河南省城市商業銀行效率研究

2024-12-31 00:00:00張圣哲辛宗諭

財務管理研究 2024年12期

摘要：以鄭州銀行的經營效率為案例，將鄭州銀行與其他幾種類型的銀行進行相應比較分析，采用效率分析法，側重縱向對比，來研究鄭州銀行的經營效率水平，使得盡可能準確和全面地對鄭州銀行的經營效率進行評估。研究發現，鄭州銀行在經營方面存在資金有效使用率不高、銀行產品單一化、經營業務拓展不廣泛等問題。基于此，提出相應對策及建議。

關鍵詞：城市商業銀行；鄭州銀行；經營效率

0 引言

在中國金融市場的日益放開和內卷的大背景下，城市商業銀行作為金融體系中不可或缺的組成部分，承擔著支持地方經濟、滿足居民金融需求等重要職責。城市商業銀行的運營效率直接關系到地方經濟的發展與金融市場的穩定^[1]。然而，隨著金融市場競爭的加劇和金融環境的不確定性增加，城市商業銀行面臨著諸多挑戰，提高銀行的運營效率成為維持競爭優勢和實現可持續發展的關鍵。因此，對河南省城市商業銀行，尤其是鄭州銀行的效率進行深入研究，對于揭示影響其運營效率的因素、優化其經營模式具有重要的理論和實踐意義。

本文以鄭州銀行為例，對河南省城市商業銀行效率進行研究，分析了城市商業銀行在金融市場中的重要性及如何提高運營效率^[2]。具體包括河南省城市商業銀行概況、鄭州銀行經營現狀分析及指標數據分析，通過縱向對比和指標數據分析，評估鄭州銀行的經營效率水平，并揭示其存在的問題。同時進一步分析了鄭州銀行的經營效率問題及成因，并提出了對策與建議。針對這些問題，提出了提高資金使用效率、拓展銀行產品和業務范圍，以及加強技術創新等對策和建議。

1 文獻綜述

隨著社會經濟的不斷發展，城市商業銀行作為地方性金融機構，在促進地方經濟發展、支持地方產業和企業發展方面發揮著重要作用，因此對于區域性商業銀行效率評估具有重要研究意義。奚君羊^[3]從制度層面對國有銀行效率進行分析，得出銀行業的市場組織形式、銀行的客戶類型及政府偏好會負面影響銀行業效率。鄭錄軍和蓸廷求^[4]采用DEA法得出國有銀行、全國性股份制商業銀行和城市商業銀行在效率方面并沒有顯著差異，銀行效率呈現出“倒U”形變化，銀行效率的提高可以通過擴大銀行規模實現。趙永樂和王均坦^[5]提出了影響商業銀行效率的商業銀行能力模型，通過對比得出能力模型能夠較好地解釋我國商業銀行效率。周若青^[6]運用因子分析法，從盈利性、流動性、安全性和成長性4個角度進行銀行的經營績效進行評價，發現商業銀行的經營績效狀況在綜合排名和各個主成分排名上表現出不平衡性。李朝鮮和楊思遠^[7]基于數據包絡分析法評估了銀行經營效率和全要素生產率的變動情況，得出區域性城市商業銀行過去高速發展中規模擴張所帶來的投入冗余，經營效率呈現波動下降的趨勢。

2 河南省城市商業銀行發展概況

2.1 河南省城市商業銀行的發展歷史

20世紀末國內的一部分城市信用社能夠化解其信用風險是由于國家的幫助，為了保障其在金融安全的大環境下進行股份制的改造，城市商業銀行就由這部分城市信用社在這個特殊的改革歷史下完成了轉變，同樣也就成為中國銀行業一個較為特殊的群體。河南省的第一家城市商業銀行是成立于1997年6月的新鄉市商業銀行，該銀行是當時的地方市財政局、國有和私有企業法人以及自然人共同出資成立，隨后在河南省的其他地區的城市商業銀行也相繼成立。

2.2 河南省城市商業銀行的現狀

近些年來，隨著河南省經濟不斷增長，城市商業銀行在管理、規模、資產質量和吸收存款數量上飛快發展，在全國城市商業銀行業的排名中也逐漸提高。截至2023年三季度，河南省銀行總資產達到12.49萬億元，總資產金額較大。但由于河南的地理位置在內陸地區，沒有沿海地區的地域優勢，所以河南省城市商業銀行仍存在著業務范圍狹窄、技術創新不足、抗風險能力差和無法大力吸引人才等問題。

3 鄭州銀行概況與經營環境分析

3.1 機構背景與歷史演進

鄭州銀行始于1996年由鄭州市48家城市信用社組建的合作銀行，于2000年更名為鄭州市商業銀行，其成立為鄭州銀行的發展奠定了基礎。在經歷亞洲金融危機及兌付危機等問題沉淀10年之后，鄭州銀行在2009年重獲新生，成為一家服務全省的區域性商業銀行，并同時更名為“鄭州銀行”，同時在2015年在港交所主板上市，2018年又在深交所上市。它是河南省首家A股上市銀行、國內首家A+H股上市的城商行，2022年4月被河南省委、省政府確定為河南省政策性科創金融運營主體。截至2023年，鄭州銀行在河南省內共有分支行181家，其中地市分行14家，鄭州銀行居“2022中國銀行業100強”前50位，2022年穩健發展能力“陀螺”評價體系綜合評價結果位居全國城商行第11位。基于此，本文主要對目標企業2017—2022年數據進行分析。

3.2 經營狀況

近年來，鄭州銀行致力于實現資本的內生增長，并積極追求規模擴張、盈利能力和資本約束的平衡與協調。為此，銀行通過多種方式來補充資本、優化資本結構，并提升資本充足率水平，以增強其抗風險能力并支持實體經濟發展。通過深入分析鄭州銀行近幾年的財務數據不難看出，近年來鄭州銀行業務規模持續擴張，但盈利水平卻起伏不定。同時在資本市場的表現也不容樂觀，其A股股價較發行價已縮水過半，H股股價較發行價縮水超過3/4此外非標資產占比較高、房地產市場低迷、盈利能力下降、信貸資產質量走低等問題一度影響鄭州銀行的信用水平。

3.2.1 主要經營指標完成情況

截至2023年三季度，鄭州銀行的資產規模為人民幣6 220.52億元，與年初相比增長5.16%；存款規模為3 583.04億元，與2022年末相比增長6.1%；貸款規模為3 535.58億元，與2022年末相比增長6.1%；歸屬母公司的凈利潤為27.51億元；不良貸款率1.88%，撥備覆蓋率161.19%，資產質量和風險抵御能力繼續保持穩定；資本充足率13.05%，撥備覆蓋率161.19%，各項監管指標均達到監管要求。

3.2.2 風險管理及風險化解能力

截至2022年末，鄭州銀行已經實施全面的風險管理建設，啟動了全方位的風險管理工作，明確了風險管理的核心內容與框架、項目的規劃與進程，并極大地優化了發放信貸的流程和通過信用風險數據的分析來進一步地查詢問題分析原因，重新建立了公司的信用評級系統。鄭州銀行不良貸款率為1.88%，較2021年上升了0.03%。

3.2.3 成本費用控制情況

近些年來，鄭州銀行一直在嚴格的執行各種有關財務的規章制度，從而不斷地加強該行對成本的核算與控制，使得盡可能最大限度的提高收入產出比。而且從2022年末的數據資料可知，鄭州銀行成本收入比率為20.57%，而2021年的成本收入比例為21.48%，2020年的成本收入為22.39%，2019年的成本收入為26.46%，由數據可得出鄭州銀行在成本費用控制方面很有成效。

4 鄭州銀行效率數據分析

為了深入研究分析鄭州銀行的效率水平。本文將鄭州銀行與2家國有控股商業銀行、2家股份制商業銀行和2家A股上市的城市商業銀行進行比較分析。

4.1 存貸款比率分析

從存貸款比率上看，鄭州銀行的存貸款比率逐年增加，從2017年的50.26%增加到2022年的97.99%，見表1。可以看出，鄭州銀行在過去幾年中傾向于增加貸款的規模。銀行貸款規模的增加雖然支持了當地企業的投資和發展，但結合不良貸款率可以看出，高存貸款比率會增加其風險敞口，導致出現潛在的資產質量問題。

4.2 不良貸款率分析

總體來看，鄭州銀行的不良貸款率呈先上升后下降的態勢，相較于同業銀行，鄭州銀行的不良貸款率雖有下降但仍處高位。通過分析鄭州銀行貸款項目可以發現，鄭州銀行房地產行業不良貸款率水平較高，與河南省房地產市場不景氣，房地產信貸風險有所暴露有關。鑒于此，未來鄭州銀行想要下調不良貸款率需要在風險管理方面更加注重，采取更為謹慎的貸款政策。

4.3 資本充足率分析

2018—2021年鄭州銀行資本充足率有向好的趨勢發展，但在2022年又有較大幅度下降，見表3。雖然鄭州銀行的資本充足率高于市場監管的要求，在一定程度上能夠有效防范化解潛在金融風險，但相較于其他銀行可以發現，除南京銀行外，鄭州銀行的資本充足率仍然較同行業水平偏低。

4.4 撥備覆蓋率分析

通過與同行業的數據對比可以發現，鄭州銀行的撥備覆蓋率明顯低于平均水平，見表4。雖然過高的撥備覆蓋率存在貸款減值問題，但鄭州銀行的撥備覆蓋率偏低，可能與銀行的貸款組合質量較差或風險管理不足有關，銀行面臨的信貸風險較高，有更多的不良貸款可能轉化為損失。

4.5 經營指標分析

從指標分析來看，鄭州銀行與其他商業銀行相比，存在存貸款比率低、資本充足率低、不良貸款率高等問題。拉長時間軸不難看出，鄭州銀行的營收及利潤都有下行傾向，從公司的不良貸款上可看出，鄭州銀行的信貸質量存在問題，風險管理水平有待提高，面對當前房地產市場低迷現狀，對于鄭州銀行主要服務地方經濟和中小企業的銀行而言短期內面臨較大壓力。

從表5數據對比來看，鄭州銀行的資產規模呈現穩定增長的趨勢，從2017年的4 358.29億元增加到2022年的5 915.14億元，側面反映出鄭州銀行實行了資產擴張策略。在存款總額方面，鄭州銀行的存款規模也呈現持續增長的趨勢，體現了鄭州銀行在吸引存款方面采取了有效的策略，客戶信任度的得以提高以及市場份額的擴大。雖然鄭州銀行利息凈收入數據顯示出一定的波動性，但總體呈現逐年上升的趨勢，可以看出鄭州銀行提升了資金運營管理的水平，而分析鄭州銀行凈利潤，可以看出鄭州銀行受到不良貸款增加、成本上升以及經營效率下降等因素的影響整體利潤下降。

5 鄭州銀行經營效率存在的問題及成因

5.1 風險管理和資金使用率有待提高

鄭州銀行近年來的存款總額一直在不斷上升，但是凈利潤既能反映商業銀行經營活動的最終結果的指標卻沒有明顯幅度提升，而不良貸款率在2018年也突然上升，必定會影響銀行的流動性，貸款的無法正常回收使得銀行的經營也無法正常進行，從而減少鄭州銀行的經營效率^[8]。從撥備覆蓋率來看，鄭州銀行的風險管理能力在近幾年有逐漸下降的趨勢，資金應有一部分作為計提金來維持信用。鄭州銀行的資金有效使用率有進一步改善的空間。

5.2 銀行產品較單一

鄭州銀行金融產品的創新能力較差。主要體現在以下兩個方面：第一，鄭州銀行成立的時間較短，還未完全融入河南經濟的發展，銀行自身的儲備和創新人才不足，影響力不足^[9]；第二，我國銀行業的監管力度比較嚴格，而開發新產品屬于風險相對較大的投入，所以銀行業的監管部門對此方面的態度一直很謹慎。由于鄭州銀行身處省會城市，所以應該充分發揮自己的地理優勢，研發適合本地所真正需要的產品和服務，才能根本增加銀行本身的品牌競爭力和在市場上的影響力。

5.3 經營業務拓展有待提高

通過上文中的數據分析可得，鄭州銀行在業務拓展能力上與國有銀行、較大型的股份制商業銀行相比還有很大的差距，其發展較慢的主要原因是傳統業務的拓展能力不夠。表現在以下兩個方面：第一，鄭州銀行成立時間還較短，所以鄭州銀行的人員配置和網點布局還沒有發展完全，從而導致了業務的宣傳和推廣能力還不足；第二，鄭州銀行是一家地方性的城市商業銀行，其優勢是對本地經濟的金融環境有極強的適應能力和依賴性，其當地政府也會有一定程度的資源傾斜，所以鄭州銀行應大力根據本地的實際情況來設計和開展新業務和新產品。

5.4 成因分析

鄭州銀行自身和外部環境的共同作用導致其經營效率存在的問題較多，主要表現在以下3個方面：

5.4.1 鄭州銀行沒有實現自身的成熟發展

較穩定的公司運行，有利于提高企業的經營效率。鄭州銀行目前沒有實現自身的成熟發展。原因如下：第一，鄭州銀行還處于發展的初級階段，因為較其他銀行的成立時間短，是來自管理水平較低的農村和城市信用社系統，所以要改善這些低水平的原有系統需要一定時間；第二，由于河南省的經濟近幾年才有了較大的進展，與其他大型銀行之間競爭，鄭州銀行的優秀員工和金融體制較其他銀行是相對不完善的。鄭州銀行自身存在的這些問題，也會直接或間接地阻礙其盈利和產品創新^[10]。

5.4.2 鄭州銀行的盈利水平和本地經濟的發展水平成正相關關系

鄭州銀行立足河南的省會，“立足于本地，服務于本地”是適合鄭州銀行正確發展的經營政策。但是根據河南省的實際情況，這種定位是一把“雙刃劍”，一方面，鄭州銀行對鄭州的經濟發展有著較深入的了解，能夠很好地針對鄭州市的經濟提供適合鄭州發展的特色金融服務，從而提高鄭州銀行的市場占有率；另一方面，鄭州銀行的發展與河南省發展具有一定的關系，河南省經濟發展水平對鄭州銀行的盈利水平和發展能力產生了較大的影響。河南省的人均GDP處于全國第22名，仍處較低水平，人才數量較少，因此鄭州銀行的盈利能力受到限制。

5.4.3 鄭州銀行的發展空間被銀行業競爭格局嚴重擠壓

中國銀行等銀行擁有自身時間上的先發優勢和國家政策的扶持，使得其在全國的銀行業都占有半數的市場份額；大型股份制商業銀行，憑借其先進的管理能力和多種多樣的經營模式，使得其在全國的各主要城市立足；各地區的農村銀行根植廣大的農村市場，有著較強的競爭力，只有剩下的市場份額才能由各城市商業銀行來開拓。河南省的銀行業也存在上述情況，因此鄭州銀行只有靠較高的存款利率、特色的產品、自身的資產規模足夠大和強才能突出重圍。但鄭州銀行較其他銀行的成立時間短，既沒有足夠強大的資產規模又沒有很好的市場占有率，這些原因在較大程度上影響了鄭州銀行的盈利能力和水平，也對其金融業務的拓展和金融產品的研發產生影響。

6 對策與建議

6.1 擴大銀行經營規模

伴隨著現代經濟金融環境的不斷發展變化，商業銀行面臨著更加激烈的競爭，鄭州銀行應依據自身的特色和實力開設更多的異地分行或者在河南省內開設更多的網點，從而實現擴大銀行經營規模的目的。也應利用自身的地理優勢，大力拓展與開發一些有自身特色、適合本地經濟、服務層次更高的產品來滿足市場需求。

6.2 提升銀行的自身盈利能力

收入方面加強鄭州銀行的特色化發展。城市商業銀行對當地政府的政策依賴性比較大，相對缺乏核心競爭力，鄭州銀行應針對當地經濟需要來進行特色化的發展。擴大營業規模、開發新的市場，增加新的可能性。推動業務進行多元化的發展，提供更多的種類和優良品質的金融產品和服務，規避一部分金融風險。成本方面嚴格控制資金的使用。設置科學合理的工資薪酬，優化人才隊伍^[11]。重視資產的多元化，減少準備金的支出，還有利于降低鄭州銀行的經營風險。減少不必要的負債，增加活期存款的占比，合理運用活期存款提高盈利能力。

6.3 緊隨國家政策抓住政策機遇

河南省農業基礎雄厚，鄭州銀行可以在立足于農業農村基礎設施建設、農村生態環境治理、新型以農業為經營主體的發展等方面，給予一定的金融支持，加強對“三農”的貸款支持力度，從而提升鄉村人民的消費潛力，以及吸引人才、資金對農業進行投資，大力發展特色鄉村的服務建設，為鄭州銀行帶來更加廣闊的市場前景和發展空間。

6.4 防控信用風險

利用轉賣、債轉股份等市場化或借助當地政府的力量來清收、內部成立或者外包給專門的不良貸款處理團隊加大不良貸款的清收。加強員工在發放貸款時的審核程度，貸款前的對特定人員的營銷、受理和調查的深度，貸款中的審查、審批和放款的嚴格程度，使其與員工的績效掛鉤，從而盡可能消除內部風險。同時根據資產組合理論對信用資產進行優化使其盡可能有效的分散風險^[12]。例如，控制對單一產業貸款的比重、控制對單一客戶貸款的比重、控制對單一品種的比重等，盡力追求最優的投資方案，最終實現提升信貸資金的使用效率。

7 結語

本文以鄭州銀行為例，通過與其他類型銀行的比較分析和采用效率分析法進行縱向對比，全面評估了鄭州銀行的經營效率水平，分析其在經營指標上存在的問題，以及在資金使用效率、銀行產品多樣性和經營業務拓展方面面臨的挑戰。本文結合實際情況給出了相應建議，包括優化內部流程、加強風險管理和提高人力資源的配置效率等，希望能有效改善鄭州銀行當前的經營現狀，為區域性商業銀行業提供有益的參考，促進城市商業銀行的可持續發展。鑒于研究者的研究水平，本文所呈現的數據和參照銀行有局限性，未來的研究可以進一步擴大樣本規模，引入更多的影響因素，以提高研究的準確性和可靠性。

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