國有企業需持續推進資金管理模式的革新

國有企業在我國市場經濟中占有著重要地位。隨著我國國企體制改革的進一步推進，國有企業的核心競爭力在持續地增強。資金管理作為國企內部管理的關鍵環節，對資源配置效率、經營效益具有重大影響。我們從國企資金管理的必要性、原則和創新發展路徑方面進行了深入分析，以期通過創新資金管理，國企可以高效使用資金，降低資金融資成本，提高資金的利用效率，從而強化市場競爭力和盈利能力。

提高國有企業資金管理工作的必要性

優化資源配置。資金管理在國企中扮演著重要角色，它直接關系到企業內部資源的配置和資金使用效率。國有企業應該確保資金在不同部門和項目間實現高效流轉，避免資源閑置或浪費，使企業在資金運作上更加靈活高效。同時，優化資源配置能夠使企業更好地應對外部市場的變化，顯著地提升企業的抗風險能力。

提升經濟效益。提升經濟效益是國有企業實施經營戰略的核心目標，而優化資金管理正是實現這一目標的關鍵路徑。通過采用科學合理的資金管理方式，企業能夠精準把握資金流動狀況，科學安排資金的使用。不僅如此，創新資金管理還能夠推動企業技術升級，提高產品及服務質量，進而全面增強企業的經營能力。在這些措施的協同作用下，國企能夠在經營活動中獲得更多經濟效益，實現企業的可持續發展。

控制經營風險。創新資金管理方式在控制國企的經營風險方面，發揮著不可被替代的作用。國有企業內部可以不定期開展資金流動性分析及資金風險評估，這些信息可以為經營管理人員提供更具有價值的決策依據，幫助他們制定更加科學的經營管理策略。

國有企業資金管理的原則

合規性原則。在國有企業的資金管理中，依法合規是首要且不可動搖的原則。國有企業的資金使用必須遵守國家有關的法律法規和相關政策，按照規定開立和管理銀行賬戶，確保所有資金活動均在法律框架內進行，資金利用遵循廉潔自律的要求。

安全性原則。安全性原則是國企資金管理的另一基石。企業要確保資金使用安全，防止出現國有資產流失的現象。在發生資金流動時，企業要按照自身規定的制度和權限進行資金收付的審批和操作，確保資金流向清晰可控。如果企業內部出現資金挪用，人員貪污等情況，企業應采取有效的內部控制和風險管理手段，強化內部審計監督職能，為企業的穩健發展建立起堅實的資金基礎。

效益性原則。在確保資金安全的前提下，效益性原則同樣至關重要。國有企業應致力于提高資金使用效益，控制閑置資金規模，通過合理安排資金投向，確保企業的最大經營效益。效益性原則不僅關注短期的資金流動性，還考慮長期的資金價值增長潛力，所以，企業需要采取科學的投資決策，進行靈活的調動。

國有企業資金管理的策略

構建智能化的資金管理系統。國企應充分利用現代化信息技術手段，建立適配的智能化資金管理系統，實現資金流動的實時監控和高效預警。通過對銀行賬戶、資金收付款和預算擔保等實時監控，國企可以極大提高資金使用過程的透明度和效率，而智能化資金管理系統中的銀企直聯接口，可以完成系統自動采集和海量處理資金數據的功能，減少人工操作，提高數據準確性。通過這些智能化系統，企業能夠更為精準地預測資金的需求，優化配置資金，降低融資成本，提高企業的風險防控效率。

實施動態化資金預算管理。在實施智能化資金管理的同時，國有企業還應積極推進動態化資金預算管理，以應對日益復雜多變的市場環境。動態化預算要求企業結合市場的環境、經營狀況和資金的流動狀況，實時調整預算計劃，采取動態化預算方式，企業能更精準地預測資金需求，科學安排資金的投向。同時，動態預算還能夠使企業內部溝通協調更加順暢，有助于企業實現資金管理精細化和規范化。

在動態化資金預算管理的實踐中，國企應緊密結合市場的環境變化和業務需求，實時調整預算計劃。例如，在面臨出口產品關稅增加時，企業可以及時調整財務預算，降低出口業務預算比例，減少因關稅增加、出口訂單減少而帶來的資金冗余。這種做法不僅提高了預算的靈活度、適用性，還可以確保企業經營的穩健。

推行資金集中化管理模式。推行資金集中管理模式，將分散在不同分子公司的資金集中歸集在一起，合理調度資金也是企業資金管理中的應有之義。通過采取資金集中化管理，企業不僅可以實現對資金的全方位掌控，還能顯著降低企業的融資成本，提高國企整體的融資能力。企業可以設立結算中心、內部銀行或財務公司來建立“資金池”，進行企業資金的集中管理。此外，通過銀行賬戶集中管理、內部借款管理、貨幣資金歸集管理等一系列內部機制，企業可以提高“資金池”歸集的資金數量和資金使用效率，強化整個國有企業集團資金籌劃和資金配置的能力。

建立資金管理績效評價機制。資金管理績效評價制度可以對資金的使用狀況進行定期的評價分析，企業管理者就可以了解到資金的投向和效益，進而根據評價結果優化未來資金的使用和配置。如果發現資金使用時存在一些問題及不足之處，企業可采取有效措施對不規范行為整改或處罰。資金績效評價還能夠促進企業內各部門間的協作，幫助國有企業實現資金管理的科學化和規范化。比如，某一家國有企業建立起資金績效評價機制，定期對各部門項目的資金使用狀況進行數據評估。通過財務評價和數據分析，企業對一些項目設立時預算偏高，后續使用效率比較低的項目進行合理調整及優化，降低了財務風險，提高了資金使用的利用效率。

目前，部分國企在資金管理和使用方面仍存在一些問題。為解決這個問題，國有企業需要建立健全的資金管理體系，優化資金結構，加強內部評價機制，提升企業的風險防控水平。在未來，國企還要持續推動資金管理體制機制改革，加快推動資金管理模式的創新，為國企經營發展作出更大的貢獻，以保證其在激烈的市場競爭中立于不敗之地。