基層農村合作金融機構關于不良貸款的處置策略研究

摘"要：基層農村合作金融機構（以下簡稱“農合機構”）作為我國各地區重要的金融服務機構，其穩健運營對于地方經濟的發展至關重要。然而，近年來，由于多種因素的疊加影響，不良貸款問題逐漸成為制約各地農合機構發展的重要因素，它不僅影響到基層農合機構財務指標的穩健運行，還可能導致其產生信用風險或者流動性風險。基于此，文章首先簡述了基層農合機構不良貸款的現狀；其次分析了基層農合機構不良貸款處置存在的問題，包括缺乏不良貸款預警機制、清收工作干預因素較多、清收方式缺乏有效創新、抵押物變現效率低損失大、專業化清收人員短缺以及以貸養貸情況較為嚴重等；最后，針對這些問題，提出了一系列具體的處置策略，以期幫助基層農合機構有效降低不良貸款比例，從而促進地方經濟的穩定和健康發展。

關鍵詞：基層農村合作金融機構；不良貸款；預警機制

中圖分類號：F832.4文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2025）"05-0046-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2025.05.012

1"引言

農合機構的不良貸款問題是指借款人未能按照合同約定償還貸款，導致農合機構資產質量下降和經營風險增加的現象。這種情況在基層農合機構中較為常見，具體原因多種多樣，包括借款人生產經營或收入的不確定性、農合機構自身風險識別、貸款審批和監管機制的不完善、地區經濟發展水平的差異等。不良貸款不僅會影響基層農合機構的盈利能力，還可能導致信用風險累積產生流動性風險，最終影響農合機構的穩健運營和地方經濟的健康發展。因此，有效管理和處置不良貸款，對于保障基層農合機構的財務指標穩健和支持地方經濟的可持續發展具有重要意義。

2"基層農合機構不良貸款的現狀

基層農合機構不僅在促進地方經濟增長中扮演著關鍵角色，其對“三農”（包含農業、農村和農民）和小微企業的支持，以及在脫貧攻堅和普惠金融方面的努力獲得了地方政府和社會各界的廣泛認可。基層農合機構不僅為社會提供必要的金融服務，促進就業，同時為農村地區的可持續發展提供了動力[1]。然而，隨著國內外經濟環境的變化，尤其是新冠肺炎疫情對全球經濟造成的廣泛影響，我國經濟面臨著需求下降、供應鏈中斷以及市場信心減弱等挑戰。這些挑戰不僅影響了宏觀經濟環境，也對基層農合機構造成了直接沖擊。在這樣的背景下，基層農合機構在信貸風險管理方面存在的問題日益明顯。農合機構往往缺乏創新和有效的不良貸款處置策略，導致不良貸款處置效率低下。這不僅增加了農合機構的經營風險，也影響了其長期的可持續發展。不良貸款的總額和不良率的雙重上升，對農合機構的流動性和整體穩健運營構成了嚴重威脅。因此，在當前經濟形勢下，如何提高不良貸款的清收處置效率和效果，成為基層農合機構邁向高質量發展之路的關鍵挑戰。

3"基層農合機構不良貸款處置存在的問題

3.1"缺乏不良貸款預警機制

當前，我國基層農合機構在處置不良貸款方面存在的問題主要體現在缺乏有效的不良貸款預警機制[2]。具體來說，主要表現在以下四個方面：一是缺乏高效的風險評估工具和專業的風險管理人員，基層農合機構在貸款發放前未能準確評估借款人的信用風險。大多數情況下，農合機構僅依賴于傳統的審查方法，如評估借款人的征信情況，而沒有足夠的能力來全面分析和預測潛在的違約風險。二是缺乏有效的不良貸款預警機制，基層農合機構難以及時發現貸款違約的征兆，無法在早期萌芽階段采取措施遏制不良貸款的增長，這種滯后的反應措施給有逃廢債計劃的借款人留下了時間窗口，同時也加劇了農合機構的貸款損失。三是在面對市場和經濟環境變化時部分基層農合機構缺乏靈活性和適應性。例如，當經濟下行或特定行業面臨壓力時，農合機構可能無法及時調整貸款策略來減少風險暴露。四是關聯交易管理粗放及缺乏準確的風險評估，導致基層農合機構可能會過度集中授信給某個高風險領域。總之，缺乏有效的不良貸款預警機制是基層農合機構在處置不良貸款時面臨的一個主要問題，它影響了農合機構的風險管理能力，增加了財務風險，并可能限制其長期的可持續發展。

3.2"清收工作干預因素較多

在基層農合機構處置不良貸款的過程中，清收工作面臨的干預因素眾多，這些因素嚴重影響了不良貸款處置的效率和效果。首先，各地區普遍存在的地方保護主義和人情網絡對基層農合機構的清收工作造成了較大影響。農合機構在對特定借款人采取催收措施時，可能會受到來自地方政府或基層各單位領導的干預，這使得清收工作難以公平、公正、有效地執行。此外，農民的法律意識普遍較弱，借款人對貸款違約的法律后果認識不足，進一步增加了農合機構的催收難度。同時，農村地區的經濟狀況多變且普遍不穩定，農民收入的不確定性，導致即使農合機構采取了催收措施，也難以從根本上解決債務償還問題。疊加基層農合機構自身的管理問題，如內部管理偏松軟等，使得不良貸款的清收處置工作更為困難。總之，多重因素的交織使得基層農合機構在不良貸款的清收處置工作中面臨重重障礙，這不僅削弱了農合機構的市場競爭力，影響了農合機構的財務穩健，同時還影響了地方經濟的健康運行。

3.3"清收方式缺乏有效創新

基層農合機構普遍存在不良貸款處置方式單一，缺乏創新的現象。具體來說，有以下四個方面的特點：一是催收方式較為傳統。如依賴電話催收或面對面催收，傳統的催收方法在當前的經濟環境下顯得過于單一且效率不高，這些方法已經難以發揮有效效用，因為借款人可能因種種原因而難以接觸或不愿意配合。二是技術分析手段不足。基層農合機構普遍缺乏創新意識，尚未能有效引入例如數據分析、信用評估系統等現代金融技術和方法，導致農合機構在清收處置不良貸款時缺乏針對性和預見性。三是清收方式未能有效融合。許多農合機構在清收方式上缺乏靈活性和多樣性，如未能有效結合法律手段、協商解決和風險代理等多元化的清收策略，在面對復雜的社會和經濟環境時，往往缺乏有效的策略來應對借款人的多樣化問題，使得清收工作難以適應不同情況。四是較多依賴核銷手段處置。較多基層農合機構主要通過核銷來處置不良貸款，與資產轉讓、資產證券化等市場化手段相比，貸款核銷程序相對復雜且處置效率較低，在化解基層農合機構風險方面發揮的作用相對有限。因此，基層農合機構在處置不良貸款的過程中，急需在清收方式上進行有效創新，以提高清收處置效率和效果，減少不良貸款對農合機構穩健運營和地方金融市場穩定的負面影響[3]。

3.4"抵押物變現效率低損失大

當前，各地區抵押品的流動性普遍較低，抵押品通常包含土地使用權、機械設備、房產或者商鋪等，它們在市場上的變現速度普遍較慢，價值回收率相對偏低[4]。而且，受新冠肺炎疫情影響，市場上投資者投資意愿低迷，雖然基層農合機構已普遍采用公開拍賣處置抵質押物，但受整體經濟環境影響，仍缺乏有效的買家資源，使得抵押物品的處置過程漫長且效率低下。在多數情況下，農合機構為了盡快變現抵押物品，可能不得不以低于市場價的價格處理，從而造成財務損失。與此同時，由于基層農合機構缺乏專業的評估和清收處置團隊，往往無法準確評估抵押物的真實價值，極易導致在變現過程中出現較大的價值折損。另外，在法律和政策層面的限制也加劇了抵押物品變現的難度，比如對部分土地和房產的交易限制，以及借款人對抵押物品的情感依賴，使得在實際操作中難以順利執行變現。因此，抵押物品變現過程中遭遇的損失問題，不僅減少了農合機構通過清收處置收回資金的可能性，也增加了不良貸款清收處置的復雜性，對農合機構的整體穩健運營構成了較大威脅。

3.5"專業化清收人員短缺

基層農合機構在處置不良貸款的過程中，還面臨的一個關鍵性問題就是缺少專業化的清收人員。主要原因可歸結為以下三個方面：一是由于金融市場的特殊性，清收人員不僅需要具備金融知識，還需了解當地的社會、經濟及司法環境，同時具備良好的溝通技巧和人際關系處理能力，而這樣的復合型人才在基層農合機構中極為稀缺。二是基層農合機構在人力資源配置上存在結構性問題，即側重于業務營銷拓展而忽視了風險管理和不良貸款清收處置等關鍵領域的人才培養。三是即使有些基層農合機構重視人員培養，但由于基層農合機構普遍缺乏足夠的資源用于人員培訓和促進員工發展，現有的人員在清收處置復雜的不良貸款情況時往往顯得力不從心，在實際清收過程中，這種專業化人才的缺乏導致農合機構在推動司法執行、債務和解協商、資產評估和處置變現等方面效率低下，難以有效降低不良貸款比例。不論是哪方面的原因，缺乏專業化的清收人員不僅影響了基層農合機構的不良貸款處置效果，也限制了其在風險管理和財務指標穩健方面的表現，這對農合機構的長期發展和地方金融市場的穩定構成了嚴峻挑戰。

3.6"以貸養貸情況較為嚴重

基層農合機構的主要貸款對象為涉農主體，貸款用途主要集中在農業生產和農村建設領域。考慮到農業生產的周期性特征，即農民在播種或養殖及其成長期間需要資金支持，最終通過出售農副產品來償還貸款及利息。因此，農合機構通常在農業生產初期提供貸款，幫助農民進行生產，然后在收獲季節回收貸款和利息，再將這些資金用于支持更多農民的農業生產。然而，農業生產的不確定性是這種貸款模式面臨的主要挑戰。農業生產易受多種因素影響，如天氣條件、病蟲害、市場價格波動等，這些因素都可能導致農產品收成不佳或收益下降，進而影響農民的償債能力[5]。在收獲季節沒有獲得預期收益的情況下，農民可能無法按時償還貸款和利息。面對這種情況，基層農合機構的信貸人員可能不得不采取以貸養貸的方式，即通過發放新的貸款來幫助農民償還原有貸款。這種做法雖然短期內能夠緩解償債壓力，但長期來看卻可能導致風險的積累。新的貸款增加了借款人的負債，而生產經營的不確定性仍然存在，這可能導致債務規模持續增長，形成惡性循環。這種以貸養貸情況的長期存在，使得農合機構的貸款清收處置變得日益艱難，也進一步加大了農合機構的經營風險。

4"基層農合機構關于不良貸款的處置策略

4.1"建立健全不良貸款預警機制

不良貸款預警機制能夠幫助農合機構及時識別和評估貸款的潛在風險，使得農合機構能夠在貸款出現問題之前采取預防措施。對此，基層農合機構需要做好以下三個方面的工作：第一，建立動態的貸款監控系統，及時更新借款人貸款后的表現，這樣可以對借款人的財務狀況進行定期審查，幫助農合機構及時發現借款人的違約跡象，并采取相應的預防措施。第二，基層農合機構需要及時更新貸款投放策略，以應對市場和經濟環境的變化。在經濟下行或特定行業面臨壓力時，農合機構能夠及時調整其貸款產品和服務，以減少貸款的違約風險。第三，農合機構應當優化資源分配，對不同類型的貸款產品進行風險分級，以及根據風險程度采取不同的管理策略。通過實施這些措施，基層農合機構可以建立更為有效的不良貸款預警機制，從而提高其風險管理能力，減少財務風險，并促進其長期可持續發展。[6]

4.2"加大執行力度以減少外部干預

加大執行力度以減少政策和社會干預對基層農合機構清收工作的影響至關重要，強化執行力度可以確保貸款清收和處置過程的公正性和效率，這有助于維護農合機構的財務穩定和市場聲譽，同時保證地方金融環境的公正和透明[7]。具體來說，基層農合機構需要采取一系列綜合性措施：第一，要提升農合機構的獨立性和專業性，減少地方保護主義和人情網絡對清收工作的影響。這需要農合機構加強與地方政府的溝通，明確其在貸款清收方面的獨立法律地位，并尋求政府的理解與支持。第二，基層農合機構需要對其貸款和清收流程進行優化，以適應地方經濟狀況的不穩定性和借款人收入的不確定性，例如提供更靈活的還款計劃，采用更人性化的清收策略，以及探索替代性的債務解決方案。同時，在內部控制管理方面，農合機構應加強內部管理，及時進行賬務處理，確保清收工作的順利進行。第三，加強與其他金融機構和信用信息共享平臺的合作，共同打擊逃賴債行為也非常關鍵。在必要時，農合機構應該及時采取法律手段，對惡意逃避債務的行為采取法律措施，以維護自身權益和市場秩序。通過實施這些策略，基層農合機構可以有效減少外部干預對清收工作的影響，提高清收效率和效果，從而保障農合機構的財務指標穩健。

4.3"應用現代金融技術創新清收方式

在當前的信息化時代，基層農合機構應加大對科技的投入，實現科技賦能不良貸款清收處置。可綜合運用大數據、互聯網和人工智能等前沿技術，以促進清收處置工作的智能化。具體執行過程中，第一，構建一支多元技能的人才團隊，聚焦“金融+科技+業務鏈”，通過培養和吸引專業人才，將尖端科技運用于不良貸款的清收工作。第二，優化和完善核心系統，確保在合法合規的基礎上，實時監控借款人的資金流動，便于及時實施資金賬戶的凍結和劃扣操作。第三，推動系統內信息的互通和銜接也至關重要，農合機構應加速各子系統數據庫的有效對接，實現數據的自動互換和匹配，以便對客戶信息進行自動修復和完善。第四，農合機構可探索構建大數據服務體系和平臺，整合不良貸款借款人信息與外部數據，如工商、稅務、司法等，精準獲取必要信息，形成動態的客戶數據庫，滿足清收處置的需求。第五，農合機構可探索研發專門的“智慧清收處置”系統，通過大數據管理和智能化催收手段，提高清收效率和效果，比如智能篩選適合核銷的不良貸款、優化訴訟管理等。除此之外，農合機構還可以探索創新的財務工具和服務，如設置合理靈活的還款計劃或債務重組方案，以適應借款人還款能力的變化。通過提供適應性強的財務解決方案，可以幫助借款人應對如收入不穩定或自然災害等問題，同時降低形成不良貸款的風險。

4.4"提高貸款抵押物的變現效率

通過優化抵押物的評估和銷售過程，農合機構可以更快地回收資金，減少持有不良資產的時間和成本，提高農合機構的資金流動性，避免在處置不良貸款時因抵押物變現產生較大的損失。首先，基層農合機構應建立和完善專業的資產評估系統，提高對抵押物真實價值的準確評估能力，這不僅包括對土地使用權、機械設備、房產或者商鋪等常見抵押物的評估，還應擴展到其他可能的抵押物。其次，探索和開發新的銷售渠道至關重要。例如，綜合運用線上（如電子商務平臺等）及線下推介方式，增加潛在買家的接觸面，提高抵押物的流動性和變現速度。再次，在司法處置抵押物品時，農合機構應加強對抵押物成交價格的研判，如司法評估價格與市場成交價格差距較大時，可以適時向法院申請調整首次掛網拍賣的價格，一定程度提高司法拍賣成交率，加快清收處置，同時避免流拍進入接收抵債環節。最后，在必要時，農合機構還應考慮加強貸后管理和提供咨詢服務，幫助借款人改善財務狀況，結合給予相對靈活的還款政策，降低抵押物品變現的必要性。通過實施上述策略，基層農合機構可以有效降低抵押物品變現中的損失，提高清收效率。

4.5"強化清收人員的專業技能培訓

對清收人員進行專業技能培訓對于提高農合機構處置不良貸款的能力至關重要，因此，基層農合機構應當重視風險管理和不良貸款清收處置的人才培養，通過內部培訓或與專業培訓機構合作，提升現有員工在金融政策、法律法規、債務協商以及資產評估和變現等方面的能力。如基層農合機構培訓資金或資源不足，也可以探索與地方政府、非政府組織或其他金融機構的合作，共同建立人才培養機制，以解決培訓和發展的資金問題。此外，為了適應金融市場的特殊性，基層農合機構還可以通過定期組織清收人員參與社區或村委活動、法律和經濟狀況研討會等方式加強清收人員對當地社會、經濟和法律環境的理解和學習，以提高清收人員的綜合素質和應對能力。通過這些措施，基層農合機構可以有效提升清收人員的專業水平和工作效率，更為高效地管理和處置不良貸款。

4.6"加強監管遏制以貸養貸的行為

對于以貸養貸的情況，基層農合機構可以采取下面的措施來進行優化：第一，農合機構需要進一步優化貸款審批和風險評估流程，確保貸款質量持續改善，例如對借款人生產經營的周期性和風險進行準確評估，以及對借款人的償債能力進行綜合考量。第二，農合機構應建立更為有效的貸后監控系統，對借款人的財務狀況和主營產品的市場進行持續跟蹤，及時識別潛在的償債風險。第三，農合機構應探索多樣化的貸款產品和服務，以適應不同借款人的需要及與其風險狀況更為適配。[8]例如，提供靈活的還款計劃、推出農業保險產品，或者設計與產品市場價格掛鉤的貸款方案，以減少收入波動對借款人償債能力的影響。除上述措施以外，農合機構還需要加強內部管理，加強貸款決策的監督機制，確保貸款業務的透明性和合規性，提高貸款發放和管理的質量，避免以貸養貸成為處理不良貸款問題的常態。

5"結語

在當前經濟形勢下，不良貸款對基層農合機構的負面影響是顯而易見的，它不僅威脅農合機構的財務指標穩健，還可能對整個地方經濟造成不利影響。基層農合機構應對此引起重視，并采取一系列切實可行的解決策略，如實施更加嚴密的貸款監控、減少外部干預、運用現代金融技術、提高抵押物的變現效率、增強清收人員的專業技能、加強監管來抑制以貸養貸的行為等，提高農合機構處理不良貸款的效率和質量，減少風險，保障農合機構的穩定運營。在此基礎上，基層農合機構還應繼續關注關于不良貸款管理的創新策略，以更好地適應金融市場的變化，為地方經濟的穩定和繁榮作出更大貢獻。

參考文獻：

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