國有企業合規管理的優化路徑

在當前的經濟發展新形勢下，國有企業管理者要想做好合規管理體系建設工作，就需要不斷完善企業的合規管理氛圍和合規管理環境。相關部門要做好全面覆蓋工作，強化協同聯動、獨立客觀的基本原則，不斷明確國有企業的責任體系，防范合規風險，進一步適應國際競爭，保證國有企業能夠積極面對潛在的風險和挑戰。

合規管理的基本原則

全面覆蓋。全面覆蓋，是指把合規要求覆蓋到經營管理的所有領域。其中，

合規管理要求相關部門梳理出適合企業各部門人員遵守的合規要求，同時，要在日常生活中強調管理職責、管理制度和管理機制。在進行合規管理的過程中，企業管理者應該保證各領域、各企業部門的經營管理行為符合相關制度標準，要將合規要求，覆蓋企業的所有領域。

責任強化。責任強化指的是：國有企業管理者要將相關責任內容和制度內容

進行強化，鼓勵各個部門人員在履行合規管理職責時，按照法律法規和制度的要求，建立起完善的內部監督和風險防范機制。同時，要做到及時識別風險內容，進一步評估和控制企業風險，保證企業的各類活動能夠在法律允許的范圍內進行。在落實責任強化原則過程中，也要求國有企業管理者和相關人員提升自身的合規意識，承擔起企業合規管理的首要責任。

協同聯動。協同聯動指的是：國有企業在進行合規管理時，要求各級部門和各類崗位人員之間構建積極有效的合作制度。同時，形成協同工作、資源共享、信息交流的多維渠道，促進各個環節、各個部門之間的聯動和互動。在這個過程中，協同聯動原則強調不同部門人員之間的溝通和協調，從而保證企業合規管理的有效性。同時，國有企業還能夠有效防范合規風險，提高合規管理水平，推動企業的健康發展。

獨立客觀。獨立客觀原則指的是：國有企業要設立專門的獨立機構或部門，負責監督評價和推動企業內部的合規管理工作。獨立客觀原則，要求合規管理機構要獨立于其他部門，并且不受其他部門和崗位人員的干擾。同時，這一部門具有的權利和資源必須來自合規職責的履行，要能夠體現獨立客觀原則，有效降低合規風險。

合規管理的必要性

明確責任體系。國有企業內部合規管理，有利于明確責任體系，同時合規管理體系建設也是國有企業依法提升企業治理能力的必然要求。2021年6月，中共中央、國務院轉發了關于《中央宣傳部、司法部關于開展法治宣傳教育的第八個五年規劃（2021—2025年）》，在規劃中指出，要不斷深化依法治企，推動企業合規建設，防范法律風險等要求。可以看出，國有企業加強內部合規管理體系建設，有利于明確各個部門的責任體系，同時推動依法治理，形成合規運營的局面。

防范合規風險。國有企業內部合規管理工作，有利于防范合規風險。加強合規管理體系建設，能夠推動國有企業的高質量發展。當前，國有企業在合規管理方面的能力，還不能完全匹配國有企業高質量發展的要求，通過國有企業內部的合規管理工作和監管體制改革的深入推進，有利于推動國有企業的風險管理工作。

合規管理體系建設面臨的挑戰

對合規管理的重視程度不夠。當前，部分國有企業管理者對于合規管理體系建設的重視程度不夠，風險意識比較缺乏。部分企業管理者以業績為導向，過于強調市場目標和績效考核工作，在決策過程中可能會產生對開展合規工作不重視、不支持的情況。合規工作需要長期穩定地進行，才能夠加強對國有企業的管理。在很多國有企業內部，管理者容易將合規工作，看作是公司或企業生產經營投資交易的附庸品，而忽視了合規管理工作的獨立性。

分工合作不明。分工合作不明主要指的是：相關部門在進行合規管理體系建設的過程中，容易出現機構設置混亂、管理職責不清的情況。同時，一些國有企業沒有完善企業管理制度，在這些企業中的法人治理結構不夠完善，尤其是黨委會、董事會、經理層人員的主體權責和邊界不清，缺乏對合規制度和合規體系建設的重視。還有一些企業的合規部門與法律部門、管理部門、內部控制部門、審計部門之間的界限含糊不清，相關職能和人員配備，存在著交叉和沖突，難以保證合規部門的獨立性和管理職能。管理者應意識到合理的分工合作，對于推動新質生產力發展至關重要，因此要制定明確的工作職責和流程，建立有效的溝通機制，激勵和培養團隊的協作精神。

合規管理體系建設的主要策略

明確管理職責，劃分管理責任。管理者要建立起具有中國特色國有企業的現代企業管理制度，要不斷明確制度要求和制度目標，保證各個企業部門之間能夠各司其職、各負其責，保證協調、和諧、有效的運轉原則，不斷明確國有企業法人治理結構，同時要明確企業黨委董事會、監事會的各自職責。

國有企業管理者要設立合規管理委員會，不斷明確各委員會之間的相關職責和工作負責人的主要職責，保證各職責部門能夠相互協調、互相配合，共同承擔管理責任。

國有企業管理者要明確合規管理委員會的牽頭作用和相關職責，要明確劃分邊界，確定好各業務部門和職能部門的相關管理職責，明確并且捋順合規管理部門與其他業務部門之間的配合關系。

確定合規重點，突出風險防范。管理者要提高各位員工對于法律工作的認識，積極建立并完善法律風險防控體系建設，在合規管理體系建設工作中，提高企業抵御法律風險的能力。同時，管理者要編制好崗位防控指引條例，確定符合企業現有的法律風險點位，形成標準和有效的法律風險指引模板。

國有企業管理者要有效管控各崗位的風險點位，做到橫向到邊、縱向到底的全覆蓋管理模式，要定期為員工開展培訓，保證員工能夠知曉法律風險，提升自身的防范意識和防范技巧。管理者要與員工展開一對一訪談和交流，定期進行分層次的組織風險防控測試，在企業內部形成法律風險防控的良好氛圍和局面。

國有企業管理者要注重防控指引，強化重點領域的風險內容，積極推動各部門人員，嚴格執行法律風險防控措施的要求，在開展各類工作前，識別各項法律風險，通過提前告知的方式，進一步規避法律風險，減少企業損失。

優化實踐機制，制定合規制度。管理者應當深刻認識合規制度對于企業合規管理的重要性，并不斷健全這一方面的制度體系。在所有員工遵守合規行為的基礎上，管理者需要持續明確和調整專項合規管理制度，以確保企業運營符合法律法規的要求。此外，內部合規和外部合規管理也是必不可少的，管理者需要建立相應機制，來監督和檢查企業各項活動是否符合相關規定。為了有效實施合規管理，必須積極調整企業內部的規章制度，管理團隊需要與員工充分溝通，確保每個人理解并遵循公司規章制度。只有通過內外部合規管理的要求，企業才能有效規避潛在的風險，保持經營穩健。除了內部控制機制外，還需要與外部監管機構進行密切合作，確保企業在市場環境中的良好形象和聲譽。