國有企業合規管理面臨的困境和挑戰

企業合規指的是企業在常態化運營過程中遵守法律、行業準則以及內部規章制度的整個過程。合規管理與企業發展決策、落實推進、監督管控等經營管理環節均存在著密切的聯系，是企業進行風險管理和內部控制不可或缺的內容。合規管理的科學化落實，能夠更好地幫助企業規避各種法律危機，打造正面企業形象，強化自身競爭優勢。

強化合規管理的意義

有助于提升國有企業核心競爭力。當前市場經濟體系越來越完善了，對國有企業的營運管理要求也越來越高，因此國企要想持續、健康發展，必須順應市場需求，遵循各項法律法規。就企業的實際發展經驗來看，一些歷經傳統計劃經濟時代的國有企業對政策資源抱有一定的依賴性，因此全面推進合規管理工作既能促進國企順應時代發展趨勢，又能學習更多經驗教訓，從而抗住市場競爭壓力，實現安全穩健發展。

合規管理是國有企業深化改革的必然需求。如今大多數國有企業都在改革攻堅階段，唯有改變傳統營運體制，強化合規管理，方能推動創新發展，提升各項工作質量，奠定改革根基。此外，還可以及時查漏補缺，對國有企業群體進行篩檢，以改革精神來加快國有企業法治思維建立，促使國有企業改革發揮最大效能，降低改革中諸多糾紛、問題的發生概率。

有利于幫助國有企業把控運營風險。當前國內外形勢復雜多變，國有企業面臨較大的競爭壓力，尤其在業務拓展期間，市場不穩定性會加劇風險發生概率。在此背景下，借助于合規管理可以令管理決策更為精準，有助于管理層對經營過程中的相關風險進行切實把控。

合規管理的現實依據

自2021年起，推動司法層面的企業合規制度改革成為大勢所趨，我國企業合規管理由此正式開始運作發展，合規管理的理念也逐漸深入各企業運營管理當中，而且在企業戰略制定與執行過程中占據著越來越重要的地位。

如今，國內外經濟形勢復雜多變，各項法律法規越來越完善，合規管理也成為企業發展的必然選擇。從國家層面來看，近幾年來我國對合規管理的重視度持續提升，相關的法律法規也得到不斷地健全和規范，這為國有企業的合規管理奠定了堅實的法律基礎。

合規管理面臨的困境

缺乏對合規的統一認知。有些國有企業是迫于壓力而展開合規管理工作的，因此在合規管理的積極性、主動性上相對欠缺，導致它們的合規管理通常流于表面，或者形式化問題比較嚴重。甚至在部分國有企業中，會將合規管理看作是營運效率的縮減和把控。這些企業往往更為看重績效考核，而忽視了業務拓展時的合規管理。一旦合規管理和業務拓展之間存在沖突，企業管理層則更傾向于以業務發展為第一，而降低合規要求。在這種過度看重經濟效益的理念下，國有企業的激勵機制、約束機制作用難以正常發揮，經常出現違規操作，從而對自身聲譽、形象和發展造成不利影響。

制度體系建設有待完善。業務流程方面，許多國企合規建設沒有事先進行統籌規劃，導致合規管理業務深度、廣度達不到應有標準。有的國企甚至沒有將風險管理嵌入到合規管理流程當中。大多數國企合規方面的制度建設還處于初期階段，各項制度、規章缺失，導致合規管理工作沒有規范的法律、制度作為依據。同時內外制度銜接不暢，無法形成有機整體，也會導致執行過程中問題頻發。

合規管理的優化策略

建立合規管理統一原則。合規管理工作要實現全面覆蓋，使合規管理輻射到各業務部門、各分支公司、各級領導干部、各級員工，且貫穿于管理決策、落實、監督、執行等整個流程當中。然后是強化責任，就是要將合規管理工作作為各級領導干部的職責任務之一動員一切力量創建全員合規責任制，把國有企業合規管理工作責任切實分配到每一層管理者、每一級基層員工身上。聯動協同，顧名思義就要把合規管理工作和國有企業其他業務、工作進行聯動調度，創建合規管理和國有企業審計、監察、內控、法律風險防御等內部管理機制的一體化管理系統。實現聯動協同，能夠更為科學、合理地調動和分配資源，集合國企所有優勢資源和力量推動合規管理的高效銜接，保障國有企業合規管理體系有條不紊地運行。最后，合規管理要做到獨立客觀。盡管合規管理要和其他工作、業務實現一定層面的協同聯動，但還是要確保國企合規管理具有獨立履職權限。比如，可增設專門的合規管理組織架構、管理部門、工作人員等，并持續優化整合國有企業內控體系，不斷提升合規管理在國有企業治理體系中的地位。同時，要確保相關人員遵循法律規章的要求，規范開展合規管理工作，而不會受到其他任何部門領導的干涉，從而提升合規管理的效能。

健全合規管理制度體系。國有企業合規管理體系要持續健全和完善相關制度，這是合規管理發展的引導職能。具體來說，在制度體系的完善過程中要建立以《中央企業合規管理辦法》為核心引領、以《企業合規管理辦法》為關鍵舉措、以制度準則配套規定為補充內容的合規管理制度體系，簡稱為“1+N”。而要做到這一點，可從以下幾方面部署相關工作：對管理層合規經營組織架構、職責予以界定、理順；以組織架構圖、崗位說明書、業務流程圖等內部文件資料為參考，推進《合規考核管理辦法》《合規風險監測審查管理辦法》《合規風險咨詢管理辦法》等制度的完善與優化，并將這些文件和制度融入國有企業制度文件體系當中，以此來加速合規管理的制度化發展。

與此同時，要創建三會一層，并明確其在合規經營、國有企業發展中的重要職責與地位。要強化董事會對合規管理的統籌管控，并撰寫相關合規報告，對安全環保、市場交易、法人治理、財務稅收、勞務用工、知識產權等予以規范解讀，對生產運營、決策、制度等予以重點闡述，對各項重大投訴、違規事件與行為予以嚴厲究責，打造自上而下、由內而外的合規管理約束制度。對常態化管控工作，要進行精細化管理查驗，防止風險產生，自合規審查到報告、培訓，再到考核、問責等流程均要嚴格把控，以提高合規管理的制度化、規范化水平。對一些較為復雜的管控工作，則要進行全程專業監督，要定期開展對合規制度臺賬的梳理與查驗并及時進行制度的清理、更新、健全。要分業務、分專業、分崗位訂立合規工作手冊，把合規管理準則等文件進行內化，使之成為指導干部與職工行為的重要規范和參考，從而加強合規管理在不同實務、崗位下的指導與引領，提升企業對各類風險的防范能力。

國有企業在我國經濟發展中發揮著重要作用，是不可或缺的骨干與支柱，其合規管理水平直接影響到國家經濟發展。提高國企合規管理水平是現實發展的必然選擇。這是一項系統工程，需要自理念層面到制度層面，從組織架構層面到文化建設層面，全方位強化落實。唯有如此，才能推動合規管理體系的建設，才能為國有企業可持續發展奠定堅實根基，為社會經濟高質量發展貢獻力量。