企業經營者職業化及其理論基礎

摘要：經營者職業化，就是社會把經營企業作為一種職業對待，企業經營者把經營好企業作為自己的神圣職責，把追求資產保值增值作為自己的崇高使命，并根據企業績效的好壞而獲得報酬。企業經營者職業化不僅是歷史發展的需要，而且有著深刻的理論基礎。社會分工理論、人力資本理論、委托代理理論、企業家理論是企業經營者職業化的理論基石。

關鍵詞：經營者；職業化；理論基礎

★該文是安徽省教育廳人文社會科學基金項目 《安徽省國企經理職業化》（2003WJ208）的部分研究成果之一

長期以來，我國所實行的企業經理制度一直是官員經理制，即國企經營者由政府或上級主管部門任命，有行政級別，并納入行政干部人員的管理系列，經營者收入既不與企業績效聯系，也不與企業資產掛鉤。實施這種制度的結果是，我國許多經營者缺乏創新、冒險精神，企業家能力不足，導致國有企業大面積虧損，市場競爭能力欠缺。為了應對全球經濟一體化發展所帶來的激烈的市場競爭，我們必須加快國企經理制度改革步伐，大力推進經營者職業化進程。加快企業經營者職業化進程不僅有其歷史發展的必然性，而且有著堅實地理論基礎。深刻地認識企業經營者職業化及其理論基礎有助于強化經營者職業化意識，推進我國經營者職業化進程。

一、企業經營者職業化的內涵

所謂經營者職業化，就是社會把經營企業作為一種職業對待，企業經營者把經營好企業作為自己的神圣職責，把追求資產保值增值作為自己的崇高使命，并根據企業績效的好壞而獲得報酬。經營者職業化可從以下三個方面來理解：一是經營者職業化是社會分工的表現，經營者是社會眾多職業中的一種，有其專業化的職業體系和行為規范；二是經營者把創辦、經營管理和發展企業作為自己的畢生事業來追求，敢于承擔風險，勇于開拓創新；三是職業經營者是受聘于資產所有者，并擁有企業法人財產使用權的經營者，而不單純是企業資金的所有者或資本家，所以，職業經營者有接受聘用或拒絕受聘的自由選擇權。

企業經營者職業化的特征主要表現在以下三個方面：（1）職業的社會認同性。企業經營管理工作是一種科學性、專業性極強的社會職業活動，從事企業經營管理的經營者一般受過專門的職業教育，擁有豐富的企業經營管理知識、經驗和卓越的管理能力，像執業律師、注冊會計師等專業技術人員一樣，有自己的職稱和執業資格證書，通過了政府權威機構或社會測評認證機構對其素質、能力等進行的測評、認證和注冊。（2）目標的明確性。職業經營者有非常明確的目標，即追求企業利潤最大化，對資產保值增值負責，為社會創造財富，實現自我價值。職業經營者通過自己“看得見的手”和市場這只看不見的手共同作用，最大限度地優化配置企業資源，從而實現企業利潤最大化。（3）經營者資源市場化。企業經營者資源作為一種最稀缺的人力資本，其合理配置依賴于市場機制，而不是靠其他方式如行政任命、家族繼承等。經理市場的需求方是需要聘任經營者的企業，供應方是可以自由流動的企業經營者階層。經理市場根據經營者能力和水平，通過供求機制和價格機制的作用，把具有不同素質的經營者配置到相應的崗位，以最大限度地發揮其作用。

二、經營者職業化的理論基礎

企業經營者職業化不僅是社會歷史發展的必然，而且有其深刻的理論基礎。其理論依據主要有以下幾方面。

（一）社會分工理論

社會分工是與人類社會進程相伴隨而產生的社會現象，被認為是推動社會發展的基礎動力。分工現象很早就為社會學者所關注，早在2300多年前，柏拉圖就在其《理想國》中談到了社會分工。近代以來，亞當●斯密的《國民財富的性質及原因的研究》、馬克思的《資本論》、埃米爾的《社會分工》等著作都從不同的層面對分工問題作了系統分析。

分工是指在認識和實踐活動中，眾多勞動者從事各種不同而又互相聯系的工作，是協作基礎上社會勞動體系的專業劃分方式與勞動力布局。協作是與分工相伴而生的重要范疇，它是指眾多勞動者在同一生產過程或彼此相聯系的不同生產過程中，按計劃協同勞作的勞動形態，是集體勞動的重要特征。

從歷史角度看，分工是在勞動者的生理差異、社會商品交換方式、生產資料發展狀況等條件下展開的，并隨著社會的發展而發展變化的。人類剛開始時是按性別、年齡、體質等生理特點等進行的自然分工，后來，隨著社會生產力的發展，人類又出現了三次大的社會分工，此后，各領域、各層次的社會分工快速推進，日趨精細，加快了社會系統結構的復雜化進程。

分工是推動社會發展的基本動力，它對社會發展的作用體現在多方面：一是提高勞動者技能及生產效率；二是推動生產過程的聯合與統一，開辟新的生產領域，促進商品生產與商品交換；三是腦力勞動與體力勞動之間的分工，以及腦力勞動內部的不斷分工，推動科學、文化的產生和發展。四是分工導致私有制產生、國家形成、階級分化、社會形成，是階級社會各種對抗性矛盾的根源。

（二）人力資本理論

人力資本理論是近幾十年來經濟學理論智慧的重要成果之一，它主要探討人力資本的基本特征、形成過程、對經濟增長影響等內容。在人力資本理論形成過程中，舒爾茨、貝克爾、盧卡斯等經濟學家做出了巨大貢獻。

舒爾茨在1960年出任美國經濟學會會長時發表了題為《論人力資本投資》的演講，首次系統的闡述了人力資本理論，因而被稱為“人力資本理論之父”，并獲得1979 年諾貝爾經濟學獎。舒爾茨認為，和體現于物質產品上的物質資本一樣，人力資本是體現于勞動者身上，通過投資形成并由勞動者的知識、技能和體力所構成的資本。人力資本的形成途徑主要有保健支出、廠商進行的在職培訓、正規教育、成人教育、適應就業形式或變化所引起的移民。其中最重要的是正規教育和職業培訓形式。人力資本對國民經濟增長和國民收入增加的作用比物質資本和勞動者數量的增加重要的多。人力資本的關鍵性投資在于教育。舒爾茨對1929-1957年美國教育與經濟增長關系作了定量分析，得出重要結論：各級教育投資平均收益率為17.3%。教育投資增長的收益在勞動者收入增長中所占的比重是70%，教育投資增長的收益在國民收入增長中所占的比重為33%。人力資本投資與物質資本投資一樣具有成本，因此，人們在做出人力資本決策時，必須對現時投資成本與未來投資收益進行比較，只有預期未來收益大于成本時，人們才愿意進行人力資本投資。這種動態投資收益分析，必須考慮投資的機會成本和貨幣時間價值的因素。

貝克爾在1964年出版的著作《人力資本》被西方學界認為是經濟思想中的人力資本投資革命的起點。貝克爾對人力資本理論的貢獻在于它對人力資源的微觀經濟分析上。他對家庭生育行為的經濟決策和成本-效用分析，提出了孩子的直接成本和間接成本概念、家庭時間價值和時間配置、家庭中的市場活動和非市場活動等概念，使人耳目一新，他在人力資本形成方面，對正規教育、在職培訓和其他人力資本投資的支出與收入以及年齡-收入曲線等問題展開分析，強調教育與培訓對形成人力資本的重要作用。

進入20世紀80年代，西方出現了新經濟增長理論。該理論建立了以人力資本為核心的經濟增長模型，用以闡述人力資本理論。其代表人物是羅默爾及盧卡斯，羅默爾建立了內生經濟增長模型，盧卡斯建立了專業化人力資本模型，二者均把人力資本積累作為經濟增長的決定性因素，并使之內生化。他們認為人力資本投資形成的收益是規模遞增的，不僅能抵消物質資本效益的規模遞減，還能使這個經濟增長的規模遞增。而且，新經濟增長理論把對技術進步中強調一般人力資本的作用轉變為強調對特殊的知識和生產某一產品所需要的專業化的人力資本，從而使人力資本的作用轉變為強調為對特殊的知識和生產某一產品所需要的專業化的人力資本，從而使人力資本分析更深入、更細致，把人力資本具體化、數字化，極大地發展了人力資本理論，也使人們在實踐中正確認識經濟增長中的人力資本的作用。

人力資本分為一般型人力資本、技能型人力資本、管理型人力資本、企業家型人力資本，其中，企業家型人力資本是最高級的人力資本。所謂企業家人力資本是指為完成企業生產性和交易性功能，保證人力資本與物質資本契約的有效實施，企業家具有的利用資本的經營能力和降低交易費用能力的總稱。

（三）委托代理理論

委托代理理論是在現代公司制條件下產生的，揭示企業委托代理關系的形成、發展和協調機理及其有效性的理論。

現代公司制企業的委托代理關系有以下特征：（1）委托代理關系是一種利益關系。委托人一方要事先確定一種報酬機制，激勵代理人盡心盡責，努力實現委托人利益最大化目標，代理人據此選擇自己的努力方向和行為方式，以求得自身利益最大化。委托代理關系是否有效的關鍵是這一制度安排能否實現雙方利益的平衡，從而保證代理人目標與委托人目標一致性。（2）委托代理關系是一種契約關系。委托人與代理人之間不是一種普通的合作關系，而是通過契約嚴格規定了雙方的權利與責任，但這種契約是一種不完備的契約。這是由于企業經營存在不確定性，委托人與代理人之間的信息不對稱和有限理性，委托人與代理人目標的不一致性等所決定的。這種契約的不完備性隱含著代理風險，代理人有可能偏離委托人的目標要求，從而發生損害委托人利益的行為，這就是所謂的代理人問題。

委托代理理論認為，委托代理關系中存在的基本問題，就是代理人問題。要解決代理人問題，首先要建立有效的選聘機制，要考察代理人的專業勝任能力和信譽，執行嚴格的選聘程序，甚至采用試用期的方式增進對代理人的了解，消除信息障礙。但是，即使嚴格執行了選聘程序，仍然會產生代理人問題，一是因為代理人是一個具有利益和行為目標的經濟人，他們的行為目標與委托人的利益目標不可能完全一致；二是代理人作為經濟人同樣存在著機會主義傾向，在代理過程中可能產生怠慢、損害和侵蝕委托人利益的道德風險和逆向選擇問題；三是市場環境不確定性和信息的不對稱性，委托人很難準確判斷代理人的努力程度，代理人是否存在機會主義行為。為了解決代理人的道德風險和機會主義傾向，委托人必須建立一套規范的制衡機制來規范和約束代理人行為，使代理人目標與委托人目標趨向一致，從而減少代理風險，提高企業經營效率和投資回報。一般而言，委托人對代理人的管理主要是通過選聘機制、激勵機制、約束機制實現。選聘機制就是按規定程序挑選和聘任經營者；激勵機制包括高報酬和高質量物質待遇及權利配置激勵；約束機制主要體現為對經理人決策行為的控制和經營過程的監督。

（四）企業家理論

企業家理論是現代企業理論中的一項重要內容，它主要對企業家的內涵、作用及形成過程等內容進行探討。自法國經濟學家康替龍1775年將企業家這一術語首次引入經濟學理論以來，在200多年的西方經濟理論發展史中，企業家歷經角色變遷、地位沉浮。在企業家理論形成過程中，馬歇爾、奈特、熊彼特等人作了很大貢獻。

1、企業家的內涵及其作用

什么是企業家？法國早期政治經濟學的代表人物薩伊認為，企業家是冒險家，是把土地、勞動力、資本這三個要素結合在一起進行活動的第四個生產要素，他承擔著可能破產的風險。英國劍橋學派的創始人馬歇爾認為，企業家是以自己的創造力、洞察力和統率力，發現和消除市場的不均衡性，創造交易機會及效用，給生產過程指出方向，使生產要素組織化的人。美國經濟學家熊彼特認為，企業家是不斷在經濟結構內部進行革命突變，對舊的生產方式進行創造性破壞，實現生產要素新組合的人，是推動國民經濟向前發展的主體。美國當代著名的管理學家德路克也認為，企業家是革新家，是敢于承擔風險，有目的地尋找革新的源泉，善于捕捉變化、并把變化作為可供開發利用的機會的人。奈特認為企業家的首要功能是決定干什么和如何干。企業家要通過企業這樣一種裝置，自信或勇于承擔風險，并保證猶豫不決者能得到一筆既定的收入。

從以上關于企業家的定義中，我們可以看到，西方學者都非常強調企業家的創造性和洞察力，都認為企業家在經濟發展中起到決定性作用。

總體來講，企業家理論認為企業家有以下三個作用。

（1）創新。熊彼特認為企業家的功能在于創新，即創造和引進新生產方法、新產品、新工業組織形式，開辟新貨源、新市場等等。企業家通過不斷創新而居于壟斷地位，從而不斷獲取利潤。其結果，企業家與其說是不斷建立均衡，倒不如說是打破現存的均衡。

（2）承擔不確定性。奈特關于風險和不確定性的區分通常用來論證企業家的作用。他認為風險是可以在過去的經驗基礎上用概率方法估計，而利潤是對那些完全不能預計和不能估算的風險的報酬，這類風險他定義為不確定性。按他的說法，當沒有不確定性時，可以不需要企業家，所以那些有判斷能力、有信心和有冒險精神者應當屬于領導地位。

（3）克服X無效率。利本斯坦將他的X無效率理論引申到企業家分析中，指出企業家的作用正在于克服X無效率。他斷定由于以下三個原因不可能有投入與產出間的一一對應關系：勞動契約不可能完全；生產函數不可能特定或完全可知；不是所有的生產要素都可以在市場購買。企業家的一個最重要的功能就是找到和運用這些生產要素，因此，企業家起“填充空白”和“投入補充者”的作用。

2、企業家的形成及其影響因素

對于企業家如何形成的問題，一般來說有以下幾種解釋：

（1）心理因素。從心理分析的角度研究，把企業家作為一種具有異常特質、優于一般人的英雄或超人。熊彼特的觀點是這種研究的代表，他認為，企業家具有天生的追求個人成功的巨大動力，這種個人成功的動力超過了追求利潤最大化的積極性；企業家具有目光敏銳、創新意識、堅忍不拔、獨立自主等特質。

（2）培訓和教育因素。人力資本趨向的基本思想是企業家的能力來自教育和培訓，而不是像心理分析的趨向那樣注重人的精神和智力的素質。舒爾茨認為企業家的能力是一種通過正規教育和培訓形成的人力資本。利本斯坦也確信訓練和教育可以增加和促進企業家要素的增長。另一些研究者則強調“干中學”對企業家能力形成的作用。

（3）社會環境因素。這種分析主要著重于社會文化和客觀經濟條件對企業家階層形成的作用。馬克斯·韋伯曾經把歐洲企業家的形成歸因于新教精神的發揚。美籍日裔分析家福山也論證了一個國家的文化形態和社會傳統在一個國家經濟發展中是以現代化大企業為主還是以家族企業為主具有決定作用。一些研究者則探討了企業家的產生與諸如經濟增長率、市場結構與規模等經濟環境因素的相關性。

（4）制度因素。社會制度因素對于企業家的形成是一個決定性的因素。企業家的供給決定于國家制定的制度（包括激勵制度、產權界定等）能否保證企業家活動的收益。

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作者簡介：閆永海（1968-），男，管理學碩士，講師，研究方向：企業管理、財務與會計。