城市商業銀行優化貸款結構的戰略選擇

劉　亮

近幾年來，我國城市商業銀行通過強化管理、集約經營，已成為商業銀行中的重要力量，但是，客觀地講，城市商業銀行在某些方面距離現代商業銀行的要求還有一定的差距，就信貸環節來說，還存在著貸款集中度偏高等問題。為了逐步化解城市商業銀行所面臨的貸款結構風險，進一步提高信貸管理水平，城市商業銀行應著手優化貸款結構，推進信貸集約經營，為向更高目標的發展做好準備。

目前貸款結構的主要問題

一是客戶貸款集中度相對較高。受地區經濟發展特點的影響，城市商業銀行貸款結構中的客戶集中度相對較高，單一客戶貸款集中度、單一集團客戶授信集中度、授信集中度、最大十戶貸款集中度等指標，往往超過了銀監會的監管標準。通過以上情況可以看出，較高的貸款集中度極大地消耗了城市商業銀行的經濟資本，對城市商業銀行實現跨越式發展較為不利。

二是大額貸款所占比例較高。在客戶貸款集中度較高的同時，城市商業銀行公司類貸款中還存在著大額貸款所占比例較高的問題。當前條件下，城市商業銀行的信貸業務類型仍以貸款為主，貸款經營中還存在著壘大戶、追存款等現象，造成城商行的大額貸款，即金額在3000萬元以上的貸款，在公司類貸款中的比重超過70%，顯示出公司類貸款中較高的大額貸款比重。雖然對于大額貸款監管當局尚無相關要求，但是較高的大額貸款占比，與較高的貸款集中度、行業集中度密切相關，是城市商業銀行信用風險治理方面需要高度關注的風險。

三是行業貸款投向存在一定風險。行業貸款管理對于城市商業銀行來說，是近幾年才開始關注的，多數的城市商業銀行在行業貸款管理領域還處于起步階段，大多還停留在靜態控制階段。因此，這種管理方式就對城商行的行業貸款結構造成了一定影響，不難發現房地產業、鋼鐵行業、商貿流通行業貸款已成為各家城商行行業貸款中的大戶。其中，生產型行業占據較大比重，一些國家“越調越熱”的行業成為生力軍，在商貿型企業中，調控行業的下游企業頗受青睞。以上這些較為集中的行業大多是周期性行業，受經濟周期影響較大，行業資金鏈控制起來有一定難度，較易形成不良貸款，近期又多為宏觀調控的重點，整體風險度處于較高水平。

城市商業銀行優化貸款結構的戰略選擇

一是加強對市場的研究與分析，做好貸款結構調整的基礎工作。城市商業銀行必須隨時關注宏觀經濟的發展態勢，研究政府可能出臺的政策措施，分析其對本行經營、市場份額和市場地位的影響，提出應對策略，作為制定、修改信貸政策，進行業務創新和開發新市場的基本依據。同時，城市商業銀行必須認真分析不同產業和各區域的經濟發展狀況及其特點，結合國家產業政策和銀行的行業分析，明確各地的優勢行業、優質客戶和潛在的優良市場，并根據本行的發展戰略、業務優勢和分支機構業務發展狀況，制定區域發展政策，并實現對分支機構有效的分類指導。

建立貸款規劃機制，掌握信貸結構調整的主動權。首先，全面實施貸款限額管理，建立客戶準入與退出機制。城市商業銀行近幾年來的發展經驗告訴我們，許多信用風險的產生都是由于缺乏科學、高效的客戶準入制度，不少問題貸款的損失都源于退出時機的掌握不力。因此，建立客戶準入與退出機制對于調整貸款結構來說是十分必要的。其次，要牢固樹立“以市場為導向、以客戶為中心、以效益為目標”的經營理念，努力拓展優良客戶和低風險貸款市場。一應按照城市商業銀行授信管理制度的要求，對目標客戶和現有客戶全面實施貸款限額管理，要在嚴格信用評級的基礎上，核定客戶的授信限額，夯實客戶管理的制度基礎，逐步建立行之有效的客戶評價體系。二應建立客戶準入和退出機制，結合全行信貸行業政策，以客戶評級和限額管理為基礎，設置入門條件和退出辦法，在強調準入的同時，下大力氣抓好客戶退出工作，強化管理，分步實施，避免過快無序的退出和盲目的快速跟進。三應重視行業管理和區域管理工作，要加強對于行業及區域發展風險的研究，逐步建立行業評級與地區評級的管理體系，為客戶評級體系建設、營銷目標確定、信貸退出管理提供有力支持。

二是建立貸款規劃機制，掌握信貸結構調整的主動權。貸款規劃屬于信貸規劃的范疇，是商業銀行戰略管理的一項重要內容，決定著一家銀行信貸業務的發展方向。當前，我國商業銀行的發展戰略制定已經由主觀判斷為主過渡到了側重于科學量化管理的階段，體現出了商業銀行精細化管理的發展趨勢。作為中小商業銀行，城市商業銀行不具備大型股份制商業銀行的資金實力和人力儲備，但是在特定區域的熟悉程度和靈活性方面要好于股份制商業銀行，所以要充分發揮自身的優勢，建立高效、簡潔的貸款規劃機制。首先，要做好對自身經營區域發展特點與方向的研究，充分利用自身資源及外部公開信息，明確規劃設計的正確指向，積累重要數據及管理經驗。其次，建立具有較強實際操作意義的貸款規劃機制，不要把貸款規劃只當做綱領性文件，重視規劃的可操作性，對貸款規劃進行動態管理，根據實際工作出現的新情況，定期或不定期對規劃進行調整。

三是加快信貸業務創新，豐富貸款結構調整手段。信貸業務創新是銀行發展的根本動力，是信貸業務發展的核心競爭力，包括：信貸產品創新、信貸服務創新、信貸管理方法創新。在信貸產品創新上要進行充分的市場調查，從客戶的實際需要出發，開發與銀行自身相適應的服務品種，如，信貸資產出售、資產支持證券、銀團貸款、聯合貸款等。以信貸資產出售為例，南京銀行為了達到上市的要求，就將三筆重要信貸資產轉讓給他人，可以預見，待其成功上市擴大資本規模后，極有可能對上述三筆業務進行回購，這樣一來一方面較好地規避了政策風險，另一個方面又支持了關鍵客戶的發展，一舉兩得。在信貸服務創新上本著對客戶服務至上的原則，信貸人員要全方位地為企業服務，促使企業有限的資金實現最大限度的增值，及時為企業提供財務分析和業務咨詢。在信貸管理方法創新上，要結合扁平化管理與流程銀行建設，提高管理效率，強化風險控制，更好地為一線操作服務。

貸款結構風險治理的建議

一是對于政府背景貸款應做到合理控制規模、積極壓縮轉化。城市商業銀行貸款結構中政府背景貸款規模較大，是造成城市商業銀行信貸集中度較高的一個重要因素，要實施全行范圍的貸款結構調整，就必須對政府背景的貸款進行必要的控制，在合理控制信貸規模的基礎上，采取各種操作方式，如銀團貸款、聯合貸款、信貸資產轉讓等，積極壓縮轉化，重視風險緩釋，將擔保方式逐步過渡到實物抵押，保證整個調整過程的有序進行。

二是對于城市商業銀行自營貸款應結合客戶、行業擺布實施戰略調整。近年來，城市商業銀行通過自身不懈的努力，主動營銷了一些發展勢頭良好的企業客戶，這些客戶為城市商業銀行提高盈利能力、擴大市場占有率發揮了重要作用，但是也應看到，經過幾年的信貸支持，在企業規模得到較大提升的同時，逐步暴露出了信貸集中度較高等問題，對于這些客戶城市商業銀行應對其進行價值重估，評估其對城市商業銀行下一步轉型發展的重要程度，要結合城市商業銀行的客戶構成與行業擺布實施戰略調整，對經營趨勢出現瓶頸或是出現下滑勢頭的客戶應開始壓縮其額度，對于經營發展仍處于增長階段的企業，特別是行業地位較高的企業，應對其實施統一授信管理，總體控制，局部壓縮，業務支持重點向國際業務、中間業務轉移，為城市商業銀行戰略轉型的全面實施打好基礎。

三是通過信貸規劃限定行業貸款的發展。針對行業貸款管理方面存在的薄弱環節，城市商業銀行通過制定信貸規劃，根據不同行業運行規律和發展狀況，結合區域經濟特點與城市商業銀行實際情況，初步設定各行業貸款比重和總體額度，實行“雙限”管理，即“限比重、限額度”，特別是國民經濟熱門行業、“兩高”行業，如房地產行業、鋼鐵行業等，“雙限”管理不是固定不變的，而應是動態管理，視經濟發展情況，對相關標準進行必要調整。通過設定行業限額，實行行業貸款額度控制，建立信貸規劃機制，制定既符合城市商業銀行實際、又具前瞻性的信貸行業規劃，使信貸投放更加符合新形勢下科學發展的要求，改變簡單追求規模、市場占有率等粗放式經營模式，以確保信貸高質量地增長。（作者單位：天津銀行授信管理部）