金融機構及其工作人員的背職犯罪與防治探討

摘 要：刑法第八章有關于瀆職罪的規定，瀆職罪與背職的行為有共同的地方，即都是違背了“正當行使職責的義務”。但二者又有明顯的不同，刑法中以“瀆職罪”論處的只限于第八章所規定的諸種情況，背職的行為則不僅限于這些，因為，凡是違背正當行使職責的義務的行為都是背職。

關鍵詞：金融機構；背職犯罪；防治

中圖分類號：D9文獻標識碼：A文章編號：1672-3198（2008）08-0325-01

1 金融機構及其工作人員背職犯罪的概念及種類

金融機構及其工作人員的背職行為是指金融機構及其工作人員的貪污行為和其他背職的行為。根據我國刑法的規定，這些行為既可能由其職員單獨實施，也可能由金融機構實施。

1.1 金融機構及其工作人員的貪污行為

金融機構工作人員構成貪污罪的行為方式是多種多樣的，如現鈔押運員從自己押運的款項中抽出一把藏起來，是“盜取”；金融機構或儲蓄所營業員個人故意降低或算低儲戶的存款利率，將剩余的利息裝進自己的腰包，是“侵吞”；行為人利用不同銀行之間的業務往來關系，用假造的結算憑證騙取他行款項，是“騙取”。還有，銀行職員利用計算機犯罪的案件現在越來越多。

挪用的行為方式與貪污基本上是一致的。挪用犯罪是對銀行資金的又一種嚴重威脅，挪用的手段五花八門。銀行職員的受賄犯罪，主要發生在貸款領域和結算領域，即銀行工作人員在發放貸款、資金結算等業務的過程中，索取、收受當事人財物或收取回扣、手續費的行為。這種賄賂行為的實現，既可能是銀行工作人員對正常的信貸發放故意設卡、拖延，以索要貸款單位錢財或者回扣、傭金，也可能在接行賄人財物后無視紀律規章，對不能發放貸款的單位發放貸款，或者應該對貸款單位進行資信調查的不進行資信調查，不負責任，隨意發貸，甚至做虛假調查結論欺騙主管部門，以致使貸款被騙或者形成壞帳、呆帳、死帳，造成銀行資產流失受損。

1.2 金融機構及其工作人員的其他背職行為

(1)虛假理賠：指保險公司的工作人員利用職務上的便利，故意編造未曾發生的保險事故進行虛假理賠，騙取保險金歸自己所有。

按照保險合同約定，在保險期限內一旦發生保險事故，保險人有義務向投保人、被保險人或者受益人理賠。但這種保險事故必須是真實的，如果是虛構的保險事故，則是騙賠保險金的欺詐行為。以虛構的保險事故騙取保險金的行為既可能由投保人、被保險人和受益人實施，也可能由保險公司的職員實施。例如保險公司核保員某甲得知投保人某乙在本公司購買了高額財產保險，便串通該項保險業務的代理人某丙，一同說服某乙將保險標轉移，然后向保險公司報案宣稱財產被盜，要求理賠。甲與乙則自告奮勇前去核保，對虛構的保險事故予以認定，騙得保險金后三人平分。這種編造保險事故虛假理賠的行為也可能由單位實施，如某保險公司一年內連續4次編造保險事故，套取保險金。很明顯，這是一種集團貪污犯罪。

(2)非法拆借、發放貸款：是一種地下資金交易行為，用客戶的錢為自己謀取暴利，實質是將資金市場的風險轉嫁給銀行。其行為方式是利用職務上的便利，吸收客戶存款不入帳，將資金非法拆借，用于投機牟利，或者私自放高利貸獲取息差。

(3)非法開具信用證或資信證明指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規定為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，造成較大損失的情況。為了促進經濟往來的廣泛開展，銀行應該積極發揮橋梁作用。根據實際需要，在真實條件下，銀行可以應申請人之請求為其開具信用證、保函、單據或其他資信證明。但應當看到，銀行的這種行為乃是一種擔保，因此，銀行只有在嚴格審查、評估的基礎上確認申請人資信良好，確有履約能力才能為之作保。如果金融機構的工作人員玩忽職守，不深入調查，輕信申請人謊言，為之開具資信證明材料或擔保函，以致造成較大損失的，應負刑事責任。

2 金融機構及其工作人員背職犯罪的原因與防治

當前，誘發金融機構及其工作人員背職犯罪的最主要因素有如下幾個方面：從宏觀角度看，一是在改革開放和發展市場經濟的過程中，新舊體制正處于轉換交替時期，各方面的法律制度包括有關金融活動管理的法律和制度不夠健全、完善，內部監督制約機制不到位；金融機構發展快，人員培訓滯后，崗位操作能力和思想、道德素質較低；有的金融機構工作秩序混亂，紀律松馳，有章不循，違章操作，遇事不請示、不及時匯報，擅自越權處理問題，致使犯罪分子有機可乘。二是有的領導對市場經濟條件下金融機構應如何合

理合法運作缺乏清醒的認識，對如何防范金融機構工作人員的背職犯罪行為缺乏深入的了解和研究，對背職行為誘發因素和嚴重危害缺乏應有的警惕性，對金融資金的安全保衛工作不重視，防范措施不得力，監督檢查工作不認真、不過硬、不落實。三是銀行內有的干部職工在犯罪分子的拉攏腐蝕面前經不起金錢、物質、美色的誘惑，與犯罪分子內外勾結聯手作案。

為了有效防治金融機構及其工作人員的背職行為，保障金融資金的安全，我們至少需要做好以下幾項基本的工作：

2.1 深化金融體制改革，創造良好的金融大環境

近幾年，我國金融犯罪活動大量發生是與當前金融體制不完善直接相關聯的。要從根本上扭轉這種局面就必須不斷深化金融體制改革，盡快建立起與市場經濟的要求相統一的金融體制。大力強化中央銀行的宏觀調控機制；加快專業銀行向商業銀行轉變的步伐和徹底性；完善利率市場機制，從制度上堵塞產生金融犯罪的淵藪；加強和完善金融立法，使金融業有法可依，有章可循；抓好金融部門紀檢監察隊伍的建設，充分發揮其在查處、防范金融違法犯罪活動中不可缺少的作用。

2.2 整頓金融市場，規范金融秩序

我國當前金融機構整體性背職操作的現象嚴重，造成金融市場秩序一定程度的混亂。具體表現在：非法攬儲；非法拆借；盲目投資；任意發放貸款；隨意設定存貸款利率；結算程序混亂；非金融機構主體開辦金融業務隨意性大；金融機構法人代表管理混亂。

2.3 加強金融領域的規章制度建設，強化監督檢查機制

銀行規章制度是長期以來銀行內部安全經營的經驗總結。應當說，只要嚴格按章辦事，絕大多數金融犯罪都是難以得逞的。因此，我們要花大力氣完善稽核、審計等內部控制機制，完善貸款、結算、外匯、現金和財務各項業務的監督制約機制。加強風險防范，糾正違規經營，杜絕參與無序競爭，自覺維護金融秩序。重點是建立各個崗位的操作規程，并相應制定違規違章操作的處罰規定，把強化內部管理和崗位監督放到突出的位置。對關鍵部門和崗位的人員建立工作輪換、強制休假和定期稽核制度。

2.4 堅定不移地清除金融領域的腐敗現象

金融機構及其工作人員的背職行為是一種腐敗，是權力異化的表現。可以說，一種無制約的權力是不可避免地要滑向濫用的泥潭的，制約不充分的權力也面臨同樣的危險。如果人們擁有對代表社會財富的貨幣的最直接的管理權，但卻缺少對權力行使的充分、有效的監督。必然使權力者對財產的任意揮霍、貪污受賄變得有恃無恐，對金融資產的嚴重不負責任習以為常，以無罪過的心理面對自己造成的嚴重結果。因此，要想根治金融領域的背職現象，關鍵的一點是對金融資產管理權進行有效的制約。

參考文獻

［1］周道鸞，張軍主編.刑法罪名精釋［Ｍ］.北京：人民法院出版社，1998.

［2］趙秉志主編.侵犯財產罪疑難問題司法對策［Ｍ］.吉林：吉林人民出版社，2000.

［3］陳興良.當代刑法新視界［Ｍ］.北京：中國政法大學出版社，1999.

［4］陳興良.刑法哲學［Ｍ］.北京：中國政法大學出版社，1992.