公務(wù)卡推廣的問(wèn)題與對(duì)策探討

摘 要：作為一種新型的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工具，公務(wù)卡不僅攜帶方便、使用快捷，而且透明度高，所有的支付行為都有據(jù)可查、有跡可尋，可以最大程度地規(guī)范公務(wù)消費(fèi)行為。從中國(guó)的銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展來(lái)看，公務(wù)卡這一具有中國(guó)特色的產(chǎn)品市場(chǎng)已經(jīng)初現(xiàn)端倪。

關(guān)鍵詞：公務(wù)卡；推廣；對(duì)策

中圖分類號(hào)：D6文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）11-0053-02

1 引言

作為一種新型的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工具，公務(wù)卡不僅攜帶方便、使用快捷，而且透明度高，所有的支付行為都有據(jù)可查、有跡可尋，可以最大程度地規(guī)范公務(wù)消費(fèi)行為。從中國(guó)的銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展來(lái)看，公務(wù)卡這一具有中國(guó)特色的產(chǎn)品市場(chǎng)已經(jīng)初現(xiàn)端倪。但在山西省試點(diǎn)推廣公務(wù)用卡的過(guò)程中，大部分經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的銀行卡市場(chǎng)整體滯后，成為公務(wù)卡推廣的主要屏障。為摸清如何在基層單位推廣使用公務(wù)卡，筆者以臨汾地區(qū)銀行卡市場(chǎng)為對(duì)象，對(duì)基層單位公務(wù)用卡進(jìn)行調(diào)查，寄希從中查找原因，提出解決方法。

公務(wù)卡是預(yù)算單位工作人員持有，用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的信用卡，公務(wù)卡制度的直接作用是將傳統(tǒng)現(xiàn)金支付結(jié)算改為用公務(wù)卡支付結(jié)算。持卡人在日常公務(wù)支出時(shí)，使用公務(wù)卡刷卡消費(fèi)并取得交易憑證和發(fā)票，據(jù)此到本單位財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。到期還款時(shí)，由單位財(cái)務(wù)部門(mén)將款項(xiàng)直接支付給發(fā)卡銀行。公務(wù)卡作為一種現(xiàn)代化支付結(jié)算工具，不僅攜帶方便，使用便捷，而且透明度高，所有的支付行為都有據(jù)可查、有跡可尋。推行公務(wù)卡制度，無(wú)論對(duì)提高財(cái)政財(cái)務(wù)透明度、推進(jìn)源頭防治腐敗工作，還是對(duì)加強(qiáng)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理、推進(jìn)全國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，都具有重要意義。

2008年，山西省財(cái)政廳和人民銀行太原中心支行在全省范圍內(nèi)試點(diǎn)推行公務(wù)用卡制度。全省財(cái)政預(yù)算單位大大小小上萬(wàn)家，涉及面廣、牽涉人員眾多，尤其在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)城市的用卡環(huán)境不完善、用卡意識(shí)不強(qiáng)形成諸多問(wèn)題，為公務(wù)卡的推廣帶來(lái)一定困難。據(jù)對(duì)臨汾地區(qū)公務(wù)用卡情況的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，存在以下問(wèn)題：

一是刷卡環(huán)境建設(shè)滯后制約公務(wù)卡的推廣應(yīng)用。公務(wù)卡的結(jié)算范圍為預(yù)算單位日常公務(wù)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等日常公用和零星購(gòu)買(mǎi)等消費(fèi)支出，這些公務(wù)消費(fèi)需求涉及交通、餐飲、酒店、零售等各領(lǐng)域，以及中小城市、縣城鄉(xiāng)鎮(zhèn)等地方。據(jù)對(duì)臨汾市調(diào)查，截至2008年7月末，臨汾市金融機(jī)構(gòu)共有發(fā)卡機(jī)構(gòu)6 家( 工、農(nóng)、中、建、郵政儲(chǔ)匯、堯都區(qū)信用聯(lián)社) ，全市受理銀行卡電子化業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)28 個(gè)，累計(jì)發(fā)行銀行卡34.5 萬(wàn)張，人均持卡量0.27 張，相當(dāng)于全省人均持卡量0.36 張的65.8%。其中借記卡33.4萬(wàn)張，信用卡1.1 萬(wàn)張，POS 機(jī)具特約商戶220 家，布設(shè)POS機(jī)具85 臺(tái)，配備ATM機(jī)終端28 臺(tái)。臨汾市轄區(qū)內(nèi)的縣、鄉(xiāng)兩級(jí)的刷卡環(huán)境建設(shè)更為滯后，其中據(jù)對(duì)襄汾縣調(diào)查，縣城大型超市、酒店20多家，只有1家超市安裝了POS機(jī)。

二是刷卡設(shè)備分布存在不均衡狀況。ATM機(jī)具的分布不均，占比過(guò)低。據(jù)調(diào)查，截至2008年7月末臨汾市設(shè)立ATM機(jī)的銀行僅有工、中、建、堯都區(qū)信用聯(lián)社四家機(jī)構(gòu)，其中以堯都區(qū)信用聯(lián)社網(wǎng)點(diǎn)最多，配備的ATM機(jī)終端也相應(yīng)較多。從行業(yè)分布情況看，臨汾市POS 機(jī)具主要分布在酒店賓館、購(gòu)物中心和超市等第三產(chǎn)業(yè)，但在提供政務(wù)服務(wù)等城市公用事業(yè)地點(diǎn)設(shè)置較少，對(duì)從事公務(wù)活動(dòng)的人員用卡帶來(lái)極大不便。從銀行業(yè)POS 機(jī)具的發(fā)展看，堯都區(qū)信用聯(lián)社發(fā)展較快，安裝了38 臺(tái)，農(nóng)行、建行、中行分別安裝了12 臺(tái)、25 臺(tái)、10 臺(tái)。

三是基層商業(yè)銀行對(duì)推行公務(wù)卡的各種優(yōu)惠條件無(wú)決定權(quán)。基層商業(yè)銀行對(duì)代理公務(wù)卡業(yè)務(wù)熱情很高，但相關(guān)配套工作還跟不上，主要是在公務(wù)卡推行初期，實(shí)行的免費(fèi)開(kāi)卡、免年費(fèi)、免擔(dān)保費(fèi)、免開(kāi)存款戶等優(yōu)惠條件，基層商業(yè)銀行尤其是縣級(jí)支行無(wú)權(quán)做出決定，需請(qǐng)示上級(jí)行同意甚至總行同意，這也是直接影響公務(wù)卡推廣的一個(gè)原因。

四是基層預(yù)算單位傳統(tǒng)的消費(fèi)觀念和支付方式影響著公務(wù)卡的推行。受現(xiàn)金交易的消費(fèi)觀念和支付方式的影響，推廣公務(wù)卡等電子消費(fèi)方式，商家由于要支付一定的手續(xù)費(fèi)，從經(jīng)濟(jì)利益上考慮，希望實(shí)行現(xiàn)金交易；同時(shí)作為消費(fèi)者的預(yù)算單位，也不習(xí)慣這種方式，潛意識(shí)里不自覺(jué)的抵制，在一定程度上影響公務(wù)卡的推廣。

五是公務(wù)卡違約欠款償還難制約公務(wù)卡普遍推廣。基層單位人員風(fēng)險(xiǎn)水平普遍偏低，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)超期不歸還銀行欠款的問(wèn)題。例如：若持卡人離職，通常將卡片交給本單位財(cái)務(wù)部門(mén)，而不會(huì)辦理正式的銷(xiāo)戶手續(xù)。由于存在在途欠款和免息還款期，銀行卡本身的債務(wù)關(guān)系有可能在持卡人離職一段時(shí)間之后才顯現(xiàn)出來(lái)。當(dāng)欠款達(dá)到一定時(shí)間且持卡人已離職后，一是發(fā)卡行難以聯(lián)系到持卡人，二是持卡人通常以欠款不是自己個(gè)人消費(fèi)為由，拒絕歸還。單位則會(huì)認(rèn)為持卡人離職即已與本單位脫離關(guān)系，沒(méi)有義務(wù)代其歸還欠款。至于卡片欠款是否為公務(wù)消費(fèi)，到底由誰(shuí)來(lái)償還，發(fā)卡行自身難以斷定。同時(shí)，持卡人的公務(wù)消費(fèi)與其所在單位的財(cái)務(wù)制度相違背，導(dǎo)致不能及時(shí)報(bào)銷(xiāo)而出現(xiàn)違約。有時(shí)是因?yàn)閱螕?jù)不符合要求，有時(shí)是因?yàn)橄M(fèi)本身不符合規(guī)定。一旦出現(xiàn)這種情況，雙方均不愿意歸還。對(duì)于單位財(cái)務(wù)人員來(lái)說(shuō)，由于核驗(yàn)、批準(zhǔn)單據(jù)需要一定時(shí)間和流程，其賬務(wù)處理周期可能與發(fā)卡行的賬務(wù)周期不同步。有可能出現(xiàn)錯(cuò)過(guò)免息期，就會(huì)導(dǎo)致信用卡系統(tǒng)自動(dòng)扣收相關(guān)息費(fèi)。這部分費(fèi)用有可能再次被持卡人及其單位互相推諉。

公務(wù)卡制度的建立涉及到財(cái)政預(yù)算單位、發(fā)卡銀行、持卡人三方利益關(guān)系，公務(wù)用卡的使用主體是持卡人，即公務(wù)人員，公務(wù)用卡的受益主體是財(cái)政預(yù)算單位和發(fā)卡銀行。調(diào)動(dòng)用卡主體積極性、改善用卡環(huán)境、調(diào)整單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度，三方聯(lián)動(dòng)是公務(wù)卡發(fā)展的必須動(dòng)力。筆者認(rèn)為，應(yīng)做好以下幾方面工作，以不斷促進(jìn)公務(wù)卡的發(fā)展。

2 加快公務(wù)用卡配套設(shè)施建設(shè)，改善受理環(huán)境

加快銀行卡受理環(huán)境建設(shè)步伐，推動(dòng)各銀行機(jī)構(gòu)加大對(duì)用卡環(huán)境的投入，促進(jìn)社會(huì)信用體系的建立健全和金融環(huán)境的改善，加大POS機(jī)具、ATM的布放力度，尤其在公務(wù)消費(fèi)較多的商場(chǎng)、酒店、飛機(jī)場(chǎng)、加油站等場(chǎng)所布放POS機(jī)具，為公務(wù)卡的使用創(chuàng)造順暢、便捷的條件。

3 對(duì)于公務(wù)用卡客戶，尤其是對(duì)于公務(wù)員這樣的客戶群體，發(fā)卡行應(yīng)該大力營(yíng)銷(xiāo)

首先，以客戶為中心，針對(duì)對(duì)方的需求提供服務(wù)，力爭(zhēng)通過(guò)辦卡和提供相關(guān)服務(wù)，切實(shí)為合作單位提供便利。其次，汲取以往發(fā)卡的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，實(shí)事求是，因地制宜。可以協(xié)同發(fā)卡行的公司、機(jī)構(gòu)等業(yè)務(wù)部門(mén)，對(duì)合作單位聯(lián)合營(yíng)銷(xiāo)，將信用卡產(chǎn)品與商業(yè)銀行的其他產(chǎn)品實(shí)行捆綁銷(xiāo)售和捆綁服務(wù)，實(shí)現(xiàn)資源與優(yōu)勢(shì)的互補(bǔ)。最后，要在加強(qiáng)系統(tǒng)設(shè)施建設(shè)的基礎(chǔ)上建立項(xiàng)目考核機(jī)制，對(duì)公務(wù)用卡項(xiàng)目進(jìn)行單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，全面考核發(fā)卡量、消費(fèi)額、利息收入、不良率，量化項(xiàng)目的績(jī)效，有依據(jù)地評(píng)價(jià)項(xiàng)目的成敗，并據(jù)此有針對(duì)性地制定和調(diào)整今后的市場(chǎng)策略。

4 注重加強(qiáng)宣傳，在全社會(huì)形成共識(shí)，為推廣應(yīng)用公務(wù)卡創(chuàng)造有利的外部環(huán)境

改變?nèi)藗兊挠^念，尤其應(yīng)吸引中小、零散商戶主動(dòng)接受刷卡消費(fèi)模式。各銀行機(jī)構(gòu)要對(duì)使用現(xiàn)金交易的弊端和使用刷卡交易的好處進(jìn)行合情合理的宣傳。促使人們深入地了解使用銀行卡的便利，從觀念上逐步接受刷卡消費(fèi)。激發(fā)商戶的主動(dòng)性入手，從外部力量入手推動(dòng)公務(wù)人員使用公務(wù)卡的積極性。

5 政府部門(mén)應(yīng)以身作則，做好示范效應(yīng)

政府部門(mén)是政策的制定者和執(zhí)行者，自身更應(yīng)該率先垂范。各級(jí)政府部門(mén)及所屬預(yù)算單位應(yīng)帶頭使用公務(wù)卡，在行政經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)等公務(wù)支出中使用銀行卡支付，以提高預(yù)算資金支出的透明度，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控。

6 暢通銀行與財(cái)政預(yù)算單位信息系統(tǒng)通道，促進(jìn)公務(wù)消費(fèi)信息的及時(shí)共享

推廣應(yīng)用公務(wù)卡不僅應(yīng)讓公務(wù)人員公務(wù)支付用卡方便、快捷，同時(shí)要方便預(yù)算單位對(duì)公務(wù)卡的財(cái)務(wù)管理。發(fā)卡銀行要建立公務(wù)卡支持信息系統(tǒng)，完善系統(tǒng)功能，提高系統(tǒng)處理能力和效率，確保公務(wù)卡交易信息傳送的及時(shí)性、方便性和準(zhǔn)確性，滿足預(yù)算單位的數(shù)據(jù)查詢、會(huì)計(jì)審核、資金清算、統(tǒng)計(jì)匯總、報(bào)表編制等需求，要按照財(cái)政部門(mén)的要求及時(shí)將數(shù)據(jù)導(dǎo)入到財(cái)政國(guó)庫(kù)資金動(dòng)態(tài)系統(tǒng)中，便于財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

作為一項(xiàng)新興的貸記卡業(yè)務(wù)，公務(wù)卡業(yè)務(wù)的成熟發(fā)展需要具備市場(chǎng)成熟、銀行參與、政府扶持等三方面條件。山西省大部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后于全國(guó)水平，公務(wù)卡推動(dòng)工作尤顯艱難，需要政府、銀行、公務(wù)人員各有關(guān)方面共同努力，從制度到操作、從思想到行動(dòng)全方位的推行公務(wù)用卡制度的實(shí)施，推進(jìn)財(cái)政支出的公開(kāi)透明化。