支付系統清算賬戶管理所面臨的新問題

摘 要：近年來，西安市網上銀行業務發展迅速，各銀行業金融機構的網銀業務總量中，企業網銀業務額占90%以上，個人網銀業務額比例很小但逐年攀升，且隨技術發展，各行網銀系統擬與支付系統“不落地”銜接，將使各銀行業金融機構流動性風險控制難度逐步增加，未來可能會危及支付系統清算賬戶安全。文章通過現狀描述、原因及實例分析，提出因網銀業務可能導致的支付系統清算賬戶流動性不足的風險防范措施。

關鍵詞：網上銀行 清算賬戶 流動性 發展策略

中圖分類號：F832.2 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2008）11-199-03

隨著信息技術和電子商務的快速發展，各銀行業金融機構紛紛推出網上銀行業務，并將網上銀行系統與證券公司、基金公司、非銀行支付服務組織等機構的網絡平臺互聯，客戶可以方便地進行轉賬匯款、投資理財、網上購物等多種支付活動。近年來，網上銀行以其業務處理速度快、成本低廉、方便客戶等優勢在我國迅速發展，陜西省西安市網上銀行業務發展速度也較快。但由于網銀客戶自主發起業務，業務辦理時間不受限制，加之銀行業金融機構通過行內系統改造，部分銀行業金融機構已從技術上實現24小時內隨時支撐劃款結算，因此，網銀業務有可能對支付系統清算賬戶流動性管理形成潛在威脅。

一、西安市網上銀行業務發展狀況及資金清算管理模式

1.西安市網上銀行業務發展狀況。陜西省網上銀行業務開展主要集中在西安地區，其他地區開展不多。截至2007年底，西安共有16家銀行業金融機構開展了網上銀行業務，包括4家國有銀行、8家股份制銀行業金融機構、2家政策性銀行、2家外資銀行；其他銀行業金融機構和農村信用社尚未開展網上銀行業務。（1）西安市網上銀行業務較快發展，但仍以傳統的銀行業務為主。從2000年至2007年，西安市網上銀行客戶數量和業務量整體保持較高的增長趨勢。2007年，個人網上銀行客戶數量較2000年增長了200多倍，達到了近136萬戶，企業網上銀行客戶數量從最初的幾十戶增長到2萬多戶；而西安市的個人、企業網上銀行交易金額也分別增加到1057億元和10667億元?？蛻魯盗亢徒灰捉痤~雖然持續高速增長，但根據已有數據統計，2007年網上銀行業務占本行支付結算業務量的比例，與2006年比無顯著變化，仍保持較低的比例，僅浦東發展銀行接近15％。且大部分銀行網上銀行業務收入占全部營業收入比例極小，除一家商業銀行外，其他銀行該比例均極低，平均不到1%甚至可以忽略不計。2007年，網上銀行業務種類比較豐富，但仍以傳統銀行業務為主，各行提供的服務幾乎囊括所有的傳統銀行業務。陜西省各網上銀行開展的網銀業務，都屬于利用因特網技術在傳統計算機處理業務基礎上增加與客戶交流的界面，即把銀行傳統業務拓展到因特網上的發展模式。除個別銀行外，目前陜西省大多網上銀行已成為簡單的、低附加值業務的分流渠道，查詢、轉賬、代繳費等業務成為網上銀行的主流業務。（2）個人網銀交易金額占網銀交易總金額比例逐年攀升。從2002年至2007年，西安市個人、企業網銀客戶數量占網銀客戶總數量的比例一直分別穩定在98%和2%左右，沒有明顯的變化。而西安市個人、企業網銀交易金額占網銀交易總金額比例的變化趨勢明顯，個人網銀交易金額占網銀交易總金額的比例持續上升，從0.17%逐年遞增至9.02%；企業網銀交易金額占總網銀交易金額的比例持續下降，從99.83%逐年遞減至90.98%。個人網銀交易金額占網銀交易總金額比例的升高，會增加網銀業務發生時間的不確定性，提高銀行非營業時間發生業務的比例。（3）企業網銀跨行轉賬業務對支付系統清算賬戶管理的影響較大。當企業網銀業務發生時，如收付款人雙方均在同一銀行開戶時，資金可通過行內系統實時入賬，并將資金入賬情況實時反饋客戶；當收付款人雙方不在同一銀行開戶時，支付指令需經過發起行網銀支付平臺、發起行行內業務系統、人民銀行支付系統、接收行行內業務系統等多個系統的處理，涉及支付指令在多個節點、多個系統間的轉換，業務處理時間較長，且業務處理時間受各個系統間連接方式的影響。因此，雖然企業網銀交易金額占網銀交易總金額的比例在持續下降，但企業網銀業務對西安市支付系統清算賬戶頭寸管理的影響是較大的。

2.西安市網上銀行業務處理及資金管理模式。（1）目前各銀行業金融機構網銀業務處理及實現方式。方式一，全部業務均需落地處理。四大國有銀行、兩家股份制商業銀行及兩家外資銀行的所有網銀跨行轉賬業務均需人工處理后才能轉出。以某外資行為例，該行網銀系統與行內系統連接，當客戶通過網銀客戶端發出交易指令，指令會傳送到行內系統，然后柜員會對客戶交易指令進行核查，確認客戶的交易指令符合規定后，隨即根據客戶要求手工選擇或修改支付渠道。在這種方式下，客戶通過網銀系統發出資金交易指令后，資金并未自動結算至交易對方，需要由柜員手工處理完成后，才能實現資金清算，同時計入該行清算賬戶，如果在非營業時間和節假日發送業務，則會暫時滯留在行內系統。方式二，銀行控制下的部分業務落地處理。大部分股份制商業銀行的網銀業務，技術上已實現無需人工干預，系統自動處理完成，但銀行可主動控制部分業務強制落地處理，一般是指首次提交或控制額度以上的網銀業務，由系統自動轉為人工處理后，提交支付系統處理。以某銀行為例，該行網銀系統與行內系統對接，行內系統自動按照預先設置的參數，根據不同情況來確定業務處理方式。該行在行內系統中設置了網上銀行跨行轉賬收款人登記簿，用以記錄客戶基本信息，當企業網銀業務發生，付款人通過網銀業務發出跨行轉賬指令時，系統將對交易中收款人的信息進行判斷和處理。如果發現網銀業務收款人為首次提交對象時，則自動落地處理，并在核心賬務系統中記錄客戶的相關信息；當客戶再次對該收款人發出轉賬指令時，如果業務金額小于100萬，則無需人工干預，系統自動補錄相關信息后直接發送指令，實現不落地處理。對于超過100萬的業務，無論是否在登記簿中有收款人記錄都將落地，由人工完成業務處理。方式三，客戶自主選擇業務是否落地處理。目前在陜西省內僅有一家股份制商業銀行采取該種業務處理方式。該行可實現所有網銀業務的系統自動處理完成，對于開展網上銀行的客戶（主要是企業客戶），在裝配網銀系統的同時進行業務培訓，要求企業在辦理網銀業務，尤其是大額付款網銀業務時，應選擇進行落地處理的選項，以便行內系統業務處理中心能夠及時接收、處理業務。但如果客戶在操作時未選擇落地處理的選項，該網銀業務直接向支付系統發送支付指令，系統自動處理完成。這樣，由于該行不能主動決定某筆業務是否需進行落地處理，部分業務存在失控可能性，如果是交易金額較大，會對支付系統清算賬戶及資金管理形成壓力，且如果涉及可疑交易，則相關部門無法進行監督、控制。（2）網銀業務資金管理模式及手段。由于西安市網銀業務整體發展水平相對較低，提供的多為傳統業務，創新業務品種很少，且網銀業務量較小，因此除部分各銀行業金融機構設置了網銀落地額度外，各銀行基本沒有制訂專門的資金管理模式，而是將網銀業務資金管理統一納入清算賬戶流動性管理范疇。采取的管理措施主要有以下三方面：一是建立大額資金報告制度。對于所有大額付款業務，由資金管理部門與客戶做好溝通工作，或由客戶主動進行資金報告，在掌握客戶資金動向的前提下，提前安排，提前進行資金配置。二是指定專人負責清算賬戶資金頭寸管理，每日隨時監測資金頭寸變化情況。對清算賬戶余額設定預警區間，實時監測清算賬戶余額變動情況，如果資金頭寸達到預警線，立即采取措施調劑資金，避免支付系統清算賬戶頭寸出現不足。三是部分銀行設置網銀業務落地額度。對于首次發起，或大于此限額的網銀業務，需經過落地處理后，才能成功；對于非首次發起并小于此限額的網銀業務，系統自動處理。

二、網上銀行業務發展對支付系統清算賬戶管理的影響

1.資金流動提速增加支付系統清算賬戶管理難度?，F代化支付系統極大地提高了資金流動速度，而網上銀行業務的發展，進一步提高了資金流轉速度。尤其是那些無需落地手工處理的網銀業務（應包括大部分個人客戶發起的網銀業務、部分企業客戶發起的網銀業務），使客戶隨時享受便捷的資金結算服務，方便了客戶的資金歸集和劃撥，進一步加快了資金的周轉，提高了資金使用效率，但也加大了各銀行業金融機構的頭寸預測和資金調撥難度，容易引發清算賬戶透支現象。

2.數據電子化運作方式迫使各銀行業金融機構保持較高的支付系統清算賬戶頭寸。網上銀行業務數據電子化運作方式，實現了整個交易過程幾乎全部在網上完成，使得交易過程不透明，且高效的交易速度，使各銀行業金融機構對網銀客戶資金流量的監測更加困難，對資金頭寸估算及備付金留存產生較大的影響。雖然各銀行業金融機構均要求客戶在進行大額付款前進行溝通，但比較被動，客戶仍可在營業時間內可以隨時做業務，面對金額大、要求急的業務，留給各銀行業金融機構調度資金的時間就相應減少。因此，各銀行業金融機構在開辦網銀業務時，其資金管理處于被動狀態，多數銀行只好采取保留較大頭寸的簡單方式應對。

3.網銀業務對支付系統清算賬戶管理造成的影響已逐步顯現。目前，從總體上來看，由于網銀業務只占各銀行業金融機構業務總量的很小部分，尚不會對支付系統清算賬戶資金頭寸管理形成風險，但其影響已初步顯現。

由此可見，隨著網銀業務的迅猛發展及各銀行業金融機構對網銀業務實施技術改造的深入，必然增加銀行對客戶資金流動預測難度，增加流動性風險控制和資金緊急調度難度。因此，應密切關注網銀業務對支付系統清算賬戶資金管理造成的影響，通過多方共同采取措施，積極預防未來因網銀業務等新興業務可能出現的流動性風險。

三、防范因網銀業務導致支付系統清算賬戶流動性不足的對策和建議

1.增強金融機構隔夜拆借業務操作性，疏通籌資渠道。在清算賬戶出現透支的情況下，高效的融資渠道是基礎．保障資金及時到賬、彌補頭寸不足是關鍵。為提高資金管理水平，暢通融資渠道，保障支付系統正常運行，建議建立審批手續簡便的清算賬戶透支管理應急保障機制，即增強金融機構隔夜拆借業務操作性，實現由當地人民銀行組織銀行金融機構共同簽訂多方隔夜頭寸拆借協議，當一方清算賬戶發生透支，在清算窗口開啟時間內從系統內籌措資金無效時，由當地人民銀行營業部門根據協議主動從協議另一方的賬戶上拆借資金，解決臨時資金需求，次日補辦審批手續，并由發生透支的各銀行業金融機構主動將拆借資金本息歸還拆出銀行的資金業務管理模式。

2.提高各銀行業金融機構資金管理預測能力和資金調度能力，加強流動性管理。解決目前資金調撥中的種種難點，應對結算手段的多樣化和日趨增長的各項新業務帶來的壓力，各銀行業金融機構僅靠增加備付金、人工監測等方法是遠遠不夠的。各銀行業金融機構應綜合利用各種手段，提高資金頭寸控制的主動性、準確度和科學性。一是完善網銀業務管理制度，對網銀業務客戶采用每日單筆業務金額和總金額的限制。即當客戶需要劃轉單筆資金或每日總資金達到某一額度，且須通過大額支付系統匯劃時，開通網銀業務的客戶必須通知開戶行擬劃轉資金事項，其額度控制標準可由各銀行業金融機構自行確定。二是銀行業金融機構應對清算賬戶頭寸管理進行科學合理預測。各銀行應結合重點客戶聯系制度，對重點客戶的商品交易及大額資金流進、流出動態進行全面了解，掌握資金變動信息，并對通過網銀業務辦理的支付業務資金流進行科學統計與分析，總結交易及資金規律，盡量準確地預測清算賬戶資金頭寸，以保證資金流動性充足。三是建立行內系統資金監測管理機制。各銀行業金融機構應通過技術改造，在行內系統設置資金監控界面，對涉及資金流動的網銀業務及其他新興業務進行動態監測，并對異常情況做出預警，以便實時掌握根據頭寸變化，規避資金風險。四是建立資金管理處罰機制。

3.在二代支付系統建設中預先考慮網銀業務的發展需求。建議在開發和建設二代支付系統時，應考慮將各銀行業金融機構新興業務產品納入其中，統一規范新興業務產品的業務、技術標準，實現網銀系統（新興業務系統）、行內系統、支付系統安全互聯，繼而實現清算賬戶資金統一管理，將會有利于各銀行業金融機構網銀（新興）業務資金風險的有效控制。

參考文獻：

1.李彬，覃海燕.央行支付系統與廣西商業銀行流動性以及實施貨幣政策的調查與思考.廣西金融研究，2007（9）

2.王燕燕.網上銀行流動性風險成因及防范.紹興文理學院學報，第27卷(1)

（作者單位：中國人民銀行西安分行 陜西西安 710075）（責編：芝榮）