科技型中小企業技術創新基金項目監督管理的問題研究

摘要：科技型中小企業技術創新基金是我國科技計劃項目的重要組成部分。適時進行監理和考核，及時、全面、準確地掌握項目進展和實施狀況，是監管單位項目管理工作的一個重要部分。由于監督機制等還不夠健全和完善，目前在項目的監理環節仍存在一些問題有待改進。

關鍵詞：創新基金管理監督機制

1 創新基金概念及發展現狀

1999年，國務院批準設立的科技型中小企業技術創新基金(以下簡稱創新基金)，是一項旨在鼓勵、培育、支持和促進科技型中小企業技術創新的政府專項基金。

創新基金自設立以來已連續8年納入中央財政預算，2007年，國家財政加大了對基金的資金預算，資金總量達到11億元，也是基金實施九年來首次突破10億元，2008年達13億元，使創新基金在扶持我國中小企業發展，鼓勵科技人員創新創業方面起到重要作用，而能獲得基金的支持同樣也成為科技企業創新實力的標牌。

面對國家每年龐大的資金支持力度和逐年加大的趨勢，作為基金管理部門應保持謹慎、公正的態度和科技投入的風險意識，對項目從各環節嚴格把關，做到為國家資金負責，為企業發展負責，為管理工作的權威性和嚴肅性負

責。

2 基金項目監理內容和監督機制

2.1 創新基金工作流程 創新基金涉及的管理機構有科技部創新基金管理中心、各省科技主管部門、服務機構。項目工作包括申報、評審、監理、驗收四個主要環節。

2.2 基金監理內容及監督機制

2.2.1 監理內容 對項目的實施情況每年不少于二次檢查。項目檢查以填報信息為主，實地考察為輔；定期檢查為主，抽查為輔。重點跟蹤項目的開發進度和階段成果情況；監督專項資金使用情況；了解項目實施中存在的問題。

2.2.2 監督機制 目前全國創新基金項目監理采取的最主要的是科技主管部門委托的服務機構監管機制。

服務機構對項目實施進行全過程監督管理，定期向科技主管部門上報項目進展情況。服務機構堅持獨立、客觀、公正、及時的原則進行項目的跟蹤管理，且不干預項目的正常實施，承擔監理的日常工作，實施對項目的追蹤和績效考評，跟蹤項目進展及經費使用情況，根據項目階段的完成情況，向科技主管部門提出該項目繼續執行、調整執行或終止執行的建議。

3 項目監督管理的績效與問題

3.1 監理的績效 2007年，全國共完成創新基金項目驗收1633項，合格和基本合格的占總數的75％，可見在現有監督機制的運行下，總體管理效果是好的。例如寧夏，自治區科技廳長期以來對創新基金項目的立項、監理均嚴格把關，成立了由區科技廳和服務機構共同組成的監理部門，截至2008年未發現重大管理問題，項目驗收合格率均高于全國平均水平，寧夏也因此成為全國五個創新基金監理驗收省級科技主管部門責任制試點單位之一，今后，這五個地區的創新基金項目驗收由地方出具驗收結論，科技部基金管理中心不再對其結論進行復核，充分肯定了

這些地區在項目監理方面取得的成績，同時，也是對地方基金工作的一種有力鞭策。

3.2 存在的問題 雖然基金監理總體狀況是好的，但在項目工作中，監理仍舊是困難和問題較多的一環，由于在制度、管理手段等方面還不盡科學和完善，因而不同程度地影響了監督管理工作的質量和效率。具體存在的問題如下：

3.2.1 管理分散 由于項目監督管理主要由服務機構具體負責，科技主管部門審核最終結果，因而在實施監督中，主管部門對項目信息和實施進展情況接觸很少，兩部門互通情況不夠，使主管部門不能及時掌握項目實施過程。

3.2.2 重立項、輕管理 科技管理部門重在資金分配，輕過程管理。由于受人力和時間的多種因素限制，只能對重大項目進行監督，項目檢查容易走過場，監管不到位，多為短期行為，缺乏全過程的動態監督。

3.2.3 監督管理手段單一 項目實施監控信息的采集依靠兩種方法，一是項目承擔單位填報半年、年度監理信息表，二是管理部門的抽查。檢查的對象、時間、內容沒有制度化，監督缺乏體系，往往很難全面、深入地了解項目實施過程的真實情況。

3.2.4 監管力度不夠 監管力度不夠，勢必會放松對企業上報信息的審核，出現紕漏也就在所難免。例如有承擔企業驗收材料與在執行過程中上報的監理信息不符的情況。寧夏永威炭業公司承擔的05年基金項目，06年度的監理信息表中反映當年度銷售為0，可在企業驗收材料中卻反映06年有銷售，并且銷售數額較大，但是服務機構并未審核出前后的矛盾，地方驗收結論為合格，后經管理中心審核認為，項目不合格。

3.3 產生問題的原因 從監理存在的問題上分析，可以認為產生的原因主要是幾個方面。

3.3.1 監督制度不健全 很多地區把對項目的監管作為一項內容，歸入科技計劃項目管理辦法之中，操作性不強，對監督的職能、職責、要求、辦法、標準缺乏嚴格的確認和規范，管理者可監可不監，可多監可少監。服務機構具體執行，科技主管部門審核結果，管理分散，容易出現責任不清。

3.3.2 監管觀念落后 對管理的功能認識不足。管理者往往認為與承擔單位是一種管與被管的關系，目前監理的主要任務是檢查做成什么樣，至于做的不好該如何解決卻涉及的很少。然而。現代監管觀念認為項目監管的職能實質上是為項目相關各方提供多方面的支持，項目監管將不僅僅是監管，應該是監管加咨詢，也許更多的是以咨詢和服務的身份參與到項目的實施中。尤其很多的服務機構本身就具有為企業提供咨詢等服務功能，因而更應將這一職能融入到項目監督中，而目前的監管觀念還未充分認識到這些。

例如，寧夏元亨科技開發公司，2006年承擔的創新基金項目“醫用高純度集成式電化學制氧設備的開發”，其自主研發的制氧機，外觀設計小巧，使用簡單，和醫院使用的氧氣罐相比，輕巧很多，還免去了患者在家中使用氧氣袋需要時常跑醫院灌氧的麻煩。應該說如果開發成功在一定程度上是目前醫用氧氣設備的革新，有很好的市場前景。但由于當時該公司處于創辦初期，企業規模小、研發人員少、資金不足，企業與相關醫療機構和科研院所接觸很少，導致產品在設計上存在一定的缺陷，產品開發出來后，銷路又一度受阻，最終08年驗收時，該項目未能完成既定目標，沒能合格通過。在這個例子中，作為服務機構只是做到了監督項目的執行情況，但未能很好地對企業出現的問題加以引導，企業沒能完成目標，應該說管理部門是有一定責任的。

3.3.3 項目檢查缺乏科學性 一直以來，對基金項目的監督檢查均是在某一時段集中進行一次大檢查。這種檢查違背了項目運行的科學規律。每個項目均有自身的運行周期，企業對項目實施均制定了自身的階段任務，每個階段的控制節點才是有效監管的關鍵點，因此集中大檢查的作法不夠科學，是對項目運行缺乏理解。

3.3.4 監督管理方法生硬，缺乏明確的程序和方法，缺乏信息化、網絡化管理方法。對進度控制、質量控制、風險控制等科學方法得不到應用，在遇到問題時，缺乏科學、靈活的方法來處理。

4 對今后創新基金項目監督管理的改革建議

4.1 完善監理責任制，依法管理 項目的實施應有相應的管理辦法作保證，嚴格的管理制度、管理程序以及明確的各管理主體的職能、職責，是確保合同目標得以實現的基礎，從項目立項至驗收的全過程都應遵守管理法規，依法管理和監督。

項目的監管，不是由一個單位獨立承擔，而是由項目的實施關聯者共同承擔的。因此，在項目立項初期就應該明確各工作流程、有關單位、人員應負的監控責任，這其中包括科技主管部門、受委托監理單位、項目承擔單位。為了避免監控缺位和糾紛，應訂立書面硬約束的監理合同，保證監管工作的嚴謹性。

4.2 建立科學的監督運行機制 項目具體的監督工作可以通過由科技主管部門向有資格的服務機構以訂立合同的方式開展，服務機構在履行合同的基礎上實施項目監督，保證監管工作的質量，為監理結果負責。

目前全國的創新基金服務機構有300多家，其中有創業服務中心、生產力促進中心等，這些機構有科技中介組織性質，它們具有不可替代的功能和作用，作為科技宏觀調控的中間環節，它們能替代政府延伸行使部分社會職能，其所具有的服務功能、組織協調和監督功能，可使政府的意圖體現在微觀的科技運行過程之中。

服務機構在項目監督管理中的主要職能：①對科技主管部門負責。對正在實施的項目進行監督，給主管部門提供正確的項目信息，為其作出正確決策提供依據。②對項目承擔單位進行監督和咨詢。對項目實施過程進行全程的監督，同時對承擔單位的一些問題能夠提供咨詢，對重大問題能進行協調和解決。主要起到監督、咨詢、服務的作用。③充當主管部門和承擔單位之間的溝通橋梁。對項目中出現的問題，應從一個公平公正的第三方立場來闡述問題的本質，主動與主管部門和承擔單位進行溝通以解決問題。

4.3 建設科學的項目監控體系，提高管理科學性 由于項目實施過程的不確定性，導致項目管理過程中存在著各種各樣的風險，如果不能管理和控制這些風險，就會給項目帶來很大的損失，同時也使政府科技投入的效果大打折扣。

傳統的監控模式多為結果型監管，一般在問題出現后才開始檢查，此時的糾偏，事倍功半，損失較大。科學的監控體系應屬于過程型管理，采用節點檢查制度，通過跟蹤項目的階段實施情況，動態的監控，便于及時發現問題和得到解決，將損失減少到最小，保證項目目標的實現。

4.4 積極培育項目監理機構 服務機構是基金項目實施監督的主體，也是監督結論的責任者。監理機構的信譽、能力、經驗以及監督人員的素質都是決定監督質量的關鍵因素。同時也必須明確項目監理機構必然是獨立于決策部門以外的專業機構，其監督結論也是其在客觀、公正原則下獨立做出的，這是從機制上保證監督質量的必要措施。

項目的監督需要監管團隊具有良好的協調解決問題的能力，很好的現代項目管理知識。為了達到科學監管的目的，需要政府部門積極、主動地培育規范化、科學化、專業化的服務機構。

4.5 引入現代化管理手段 為了提高監管效率，必須應用現代化的項目管理技術，充分利用現有的網絡工作平臺，創建項目監督體系。可采用目前一些現有合適的項目管理軟件，或組織軟件公司開發適用的軟件，做到既可以滿足各層次、級別人員對項目執行情況的需求，從項目管理最高領導層到具體的項目管理人員均可以共同使用項目管理信息系統，又能對項目進展情況進行全面的監督和控制。

綜述，創新基金項目監督管理應是開放的、相關組織的共同協作，是政府、中介和企業的共同監督。其次，項目管理應屬于過程型管理。最后，應從監督機制、管理團隊、監管標準和方法等方面建設完備的監理體系。

參考文獻：

[1]解析國家科技型中小企業技術創新基金管理新舉措.江蘇科技信息.2005(7).

[2]科技部火炬高技術產業開發中心.2007年度報告.科技部火炬產業開發中心.2008年.