保險機制植入我國中小企業融資對策探討

摘要：由風險管理理論可知，保險公司作為經營風險的主體在經營中小企業融資保險過程中必須做好防范和控制才能達到控制風險，穩健經營的目的。中小企業融資保險的特殊高風險性對保險公司的風險防范和控制提出了更高的要求。保險公司的風險控制可以通過規范管理、加強內控以及經驗積累來實現，而風險的分散則需要通過建立社會機制才能完成，需要銀行、企業等方面的理解、配合和大力支持。

關鍵詞：風險管理；經營風險；企業融資

1 融資信用損失風險的內部控制

1.1 建立在保項目的風險預警系統

在影響中小企業融資信用損失風險的各種原因中，最主要的是來自于投保企業的因素。盡管在保險公司對投保企業和項目進行核保和承保時，投保企業的狀況良好，但隨著各種因素的變化，投保企業的財務狀況、經營管理、還款能力等各種因素也會隨之發生變化，由此引發的融資信用損失風險最終會轉給保險公司。因此，保險公司應當與授信金融機構共同對在保項目進行跟蹤監測，及時發現并處理風險。

1.2 建立健全的內部控制制度

(1)建立核保、承保、核賠與理賠相分離的制度。保險公司應為融資保險險種配備專職企業信用調查員，該調查員與授信金融機構的資信調查部門密切合作，負責對申保企業的資信調查與評估，為資信調查和評估結果的準確可靠性負責；核保人員依據資信調查和評估結果負責投保單的審核，承擔審核失誤的責任；……