探析工程監理對投資管理的控制

任貴芳

張家口市京北建設有限公司，河北張家口 075000

工程投資管理就是業主為了實現預期的投資目標而進行的計劃、預測、組織、指揮、監控等系統活動。把建設工程投資控制在規定的限額內，在確保質量目標、工期目標的前提下，實現投資效益最大化，是業主的投資目的，也是我國建設監理的主要任務之一。要有效的控制建設工程投資，就必須遵循“以設計階段為重點、應用技術與經濟相結合的控制手段，采取主動控制措施”的原則，充分了解建設工程各階段投資控制的重點，從組織、技術、經濟、合同、信息等方面對建設工程投資費用進行全過程、全方位管理，才能確保投資目標的實現。

1 設計階段監理的投資管理

建設工程投資管理貫穿于項目建設全過程，但對項目投資影響最大的是項目的決策階段和設計階段。數據表明，設計階段對整個項目造價的影響程度高達75%以上。因此，設計階段是建設工程投資管理的重點階段。加強設計階段的監理，確定合理的設計方案、成熟的工藝，減少在施工階段重大設計變更和方案性變化的發生，對有效的控制工程造價起到一定的作用。

1.1 設計階段實行限額設計管理，有效控制投資目標

要全面了解業主建設意圖，明確項目功能，了解項目資金情況及業主可能承擔風險的能力，合理確定投資限額控制目標。在設計階段進行監理時，將投資限額按投資控制目標分解到各專業設計人員，使設計人員清醒認識到設計應該從經濟角度出發，進行多方案設計優選，及時采取糾偏措施，既滿足工程質量和功能使用要求又不超投資限額。監理工程師應協助業主在簽訂設計合同時，明確突破限額設計的責任：如果因設計原因出超投資限額，設計人員必須無償修改、返工；因設計責任進行工程變更，導致超投資限額后果的應給予處罰。

1.2 運用標準設計和價值工程原理，審核設計方案的合理性以及工藝技術的成熟程度，實現控制投資目標

標準設計是經批準的整套標準技術文件圖紙，運用標準設計可以節約設計費用，加快施工速度，保證工程質量，較大幅度降低工程造價，因此監理工程師應大力推廣標準設計。價值工程原理是通過對功能和成本的分析，將技術問題和經濟問題結合起來進行研究，是設計階段進行投資控制的科學方法之一。監理工程師應能熟練運用價值工程原理，認真審圖，研究圖紙中的開間、進深、層高、結構、材料、設備等是否合理。結合建設單位意見，做多種方案的功能和成本研究，選擇價值系數最大的方案為最優方案，實現設計階段的投資控制目標。

1.3 利用監理信息系統，為控制投資創造有利條件

監理信息系統能積累已完工程的造價數據，掌握國內外經濟變化的實時數據，保證建筑材料、設備、運輸、匯率等有關工程造價數據的準確性、時效性。監理工程師應及時將有關的工程造價數據提供給設計人員，挖掘降低造價的潛力，為限額設計創造條件。

2 施工招標階段的造價管理

招投標制是我國現行的建設項目發包體制，在市場經濟條件下，發包方通過招投標活動選擇綜合實力最優的承包商，使其以合理的價格，保質保量的完成工程建設任務。該階段的造價管理重點是招標文件的編制和評標辦法的制定，在這一階段應做好以下工作：

1）協助業主編制或審核施工招標文件

在招標文件中應特別注意對招標范圍、投標報價范圍、變更簽證條件、進度款支付方式與時間及竣工結算條件與結算方法等做出明確規定，既要符合市場競爭規律又必須滿足國家有關法律法規要求。

2）選擇工程量清單計價方法，做好統一口徑說明

目前我國推行《建設工程工程量清單計價規范》，它的優越性在于：（1）招標人按照統一的工程量計算規則提供工程數量，由投標人自主報價，避免了投標人因缺項漏項低價中標而帶來的種種弊端；（2）有利于在項目實施中進度款支付的管理；（3）有利于項目竣工結算。

3）根據項目的特點和功能要求協助業主編制正確的評標辦法，以合理的中標價選擇承包商。目前所采用的評標辦法主要有兩種：綜合評分法和合理低價法。

4）協助業主加強合同管理

合同管理是控制和協調的依據，也是經濟的法律手段，因此增強合同管理意識，完善合同條款，簽訂合同條款要嚴格執行合同示范文本。合同協議條款應明確雙方責任權利、工程索賠條件、合同價款的調整方式，表達的含義要準確，內容要全面，避免竣工結算時發生扯皮現象。實踐證明：項目法人與承包單位一定要加強合同管理，及時糾正合同中存在的問題，保證合同的全面履行，提高投資效益。

3 施工階段的工程造價管理

工程項目進入實施階段，也是形成實體質量的關鍵階段，監理工程師在施工階段的投資控制，就是把計劃投資額作為投資控制的目標值。在施工中定期比較分析投資實際值和目標值之間的偏差值及其原因，并采取有效措施加以控制，保證投資控制目標的實現。

1）嚴格實施圖紙會審工作

認真核實建筑圖與結構圖尺寸、平面圖與大樣圖的尺寸、土建圖與安裝圖標注位置，事前糾正尺寸位置偏差，解決各專業圖之間矛盾；詳細審閱設計圖紙對施工的要求，特別是建筑裝修業的施工要求多是選用各地標準圖集，有些設計人員在索引標準圖集編號時不細致明確，就給后續的工程結算埋下禍根，造成工程結算扯皮甚至費用索賠；審核施工工藝的可操作性和合理性，有些設計人員很少甚至沒有去過施工現場，施工經驗貧乏，對實際施工工藝缺乏了解，造成設計與施工脫節，施工難度加大，相關費用也增加。這種投資的事前控制，對今后監理的投資控制具有事半功倍的功效。

2）監理工程師應對工程進度款的支付嚴格控制

控制工程進度款支付是投資控制的重要環節，也是工程質量和進度控制的有力保證。只有按圖施工，并通過監理工程師質量檢驗合格，經過計量核實的工程項目進度款，監理工程師才審核支付。為了使工程進度款的支付與工程質量、進度緊密地聯系在一起，監理工程師應協助業主按工程結構完成的形象進度來支付進度款，明確寫進承包合同中，以便業主能直觀知道工程建設至目前的形象用了多少資金，承包商的積極性也能有效提高。

3）監理工程師應嚴格核查工程變更，保證總投資限額不被突破

在施工中，經常會碰到由于設計工作不細致，或發生不可預見的事故及其他原因，而進行工程變更的問題。因此，對工程變更的控制成了施工階段投資控制的關鍵。監理工程師必須依據工程變更內容認真核查工程量清單和估算工程變更價格，進行技術經濟分析比較，檢查每個子項單價、數量和金額的變化情況，按照承包合同中工程變更價格的條款確定變更價格，計算該項工程變更對總投資額的影響。應防止承包商“殺死豬再講價”，因為如果待工程變更付諸實施再去核實計量，現場已面目全非，事后核量不準確。只有規范工程變更操作，實行事前把關，主動監控，工程變更的投資才能得到有效控制。

4）監理工程師應正確處理和防范施工索賠

在施工過程中，引起索賠的原因很多，一些承包商會尋找索賠機會，希望索取到費用賠償，更想得到利潤和工期補償。這就要求監理工程師應精通施工合同條款，熟悉工程項目的專業技術標準，公正地當好索賠事件“準仲裁員”，維護合同雙方的合法權益。發生索賠事件時，承包商一般會根據自己的記錄提出工期或費用索賠報告。監理工程師應認真研究合同條款，首先核查索賠報告是否在索賠事件發生后的有效期間28 天內提出，進而對索賠要求進行辨別和分析。由于監理日記能逐日記載工程形象進度和完成的實物工程量，影響工程進度的內外、人為和自然的各種因素，所以，監理工程師應根據同期監理日記對索賠事件的起因和責任歸屬進行劃分。由于業主或其它原因，致使承包商在施工中付出了額外費用且確有證據時，合同中有明確條款的，應按索賠程序及時、合理的給予承包商補償，保證工程的正常施工。

索賠事件處理難度大，花費時間、精力，監理工程師應積極通過自己的工作防止或盡量減少索賠事件的發生。同時，監理工程師應協助業主做好反索賠工作，促使承包商履行合同約定的義務，保證工程質量和按時竣工。

施工階段涉及經濟費用支出的停窩工簽證，計日工簽證，使用機械簽證，材料代用和材料調價等的簽證，均應由監理工程師審核，對非使用不可的投資進行有效控制。

4 竣工結算階段監理中的工程投資費用管理

工程竣工驗收報告經業主認可后28天內，承包方向業主遞交結算報告及完整的結算資料，雙方按照協議書的合同價款及專用條款中約定的合同價款調整內容、調整方法，進行竣工結算。監理工程師在工程竣工結算階段的投資事后控制中，應認真及時審核竣工結算，這是施工階段進行投資控制的最重要環節。

1）認真核對合同條款。主要核對竣工工程的內容是否符合要求，竣工驗收是否合格，工程結算計價原則是否符合合同約定，優惠條件是否已經執行；

2）檢查隱蔽工程驗收記錄。檢查施工記錄和驗收手續是否完整準確，對有疑問的地方，在條件許可時應對隱蔽工程進行查驗；

3）落實變更簽證。變更簽證簽署是否符合合同約定，是否牽涉經濟簽證，是否應該列入竣工結算；

4）重點核實工程結算書中造價較高的子目，防止各種計算誤差。

綜上所述，建設監理制作為科學的建設項目管理方法，嚴格以國家政策、技術規范、定額、合同等為依據，跟蹤控制設計過程和施工過程投資、工期、質量，確保三大目標的有效控制，做好建設工程各階段的投資費用管理，正確使用工程計量審核權、支付工程進度款審核權、工程造價審批權，有利于投資目標的實現。事實證明，只要對上述各階段做好投資費用的管理，就一定能合理降低工程造價，節約項目投資，使項目投資實現效益最大化的目標。