淺議信用卡領(lǐng)域反洗錢問(wèn)題

○靳珂

（中國(guó)人民銀行鄭州中心支行 河南 鄭州 450040）

淺議信用卡領(lǐng)域反洗錢問(wèn)題

○靳珂

（中國(guó)人民銀行鄭州中心支行 河南 鄭州 450040）

20世紀(jì)90年代以來(lái)，信用卡業(yè)務(wù)得到飛速的發(fā)展，信用卡對(duì)促進(jìn)居民消費(fèi)、減少現(xiàn)金流通、降低交易成本起到了積極作用。但由于信用卡業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)性等特點(diǎn)，極易被犯罪份子當(dāng)作洗錢的工具，這就給反洗錢監(jiān)管提出了更大的挑戰(zhàn)。信用卡領(lǐng)域反洗錢研究，已經(jīng)成為金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)和人民銀行反洗錢監(jiān)管亟須解決的重要問(wèn)題。

信用卡 洗錢 風(fēng)險(xiǎn)

一、國(guó)內(nèi)外主要觀點(diǎn)及做法

信用卡的定義比較多，本文主要講狹義上的信用卡，即可以在一定額度一定期間內(nèi)免息透支的電子支付卡。信用卡交易主要通過(guò)POS機(jī)和網(wǎng)上銀行交易等方式實(shí)現(xiàn)。

美國(guó)在網(wǎng)上銀行機(jī)構(gòu)設(shè)立的市場(chǎng)準(zhǔn)入方面規(guī)定比較嚴(yán)格，美國(guó)貨幣監(jiān)理署（Office of the Comptroller of the Currency，簡(jiǎn)稱OCC）在2001年規(guī)定設(shè)立了國(guó)民銀行網(wǎng)上銀行并開(kāi)辦網(wǎng)上業(yè)務(wù)的審批標(biāo)準(zhǔn)和審批程序；還允許非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行電子支付工具，對(duì)非銀行電子貨幣發(fā)行商的市場(chǎng)準(zhǔn)入審批主要在各州，主要是執(zhí)照方面的限制；在2010年2月生效的《信用卡改革法》（Credit Card Reform Act）中，加強(qiáng)了對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的管理，更加嚴(yán)格了發(fā)卡等環(huán)節(jié)。而具體在反洗錢方面，9·11以后，美國(guó)加大了監(jiān)管力度，在頒布的《銀行保密法》中規(guī)定，銀行必須有專人鑒別可疑資金的流動(dòng)并及時(shí)向財(cái)政部報(bào)告，對(duì)查辦不力者予以重罰。要從大量的交易記錄中找出犯罪分子的蹤跡實(shí)非易事，只能借助計(jì)算機(jī)、人工智能和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來(lái)解決該問(wèn)題，例如美國(guó)財(cái)政部使用NETMAP軟件開(kāi)發(fā)的FAIS系統(tǒng)。

英國(guó)政府對(duì)于信用卡反洗錢，一方面加大司法力度；另一方面聯(lián)合行業(yè)組織，努力推行帶個(gè)人身份信息資料的IC卡，同時(shí)加快收單終端機(jī)具的改造，主要是銀行對(duì)商戶的終端改造給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助。世界其他一些國(guó)家也都在嘗試運(yùn)用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)技術(shù)進(jìn)行信用卡業(yè)務(wù)領(lǐng)域的反洗錢實(shí)踐。

國(guó)內(nèi)有部分專家銀行卡領(lǐng)域反洗錢進(jìn)行了研究，如王小青等（2005）、李德善等（2009）分別從銀行卡領(lǐng)域中存在的問(wèn)題分析了銀行卡面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策；孟建華從洗錢的三個(gè)階段出發(fā)對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)的可疑交易識(shí)別帶來(lái)的問(wèn)題、外幣卡業(yè)務(wù)中的反洗錢問(wèn)題進(jìn)行了分析。但很少有對(duì)信用卡領(lǐng)域的反洗錢問(wèn)題進(jìn)行深入系統(tǒng)研究的。

二、信用卡面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

1、監(jiān)管、法律法規(guī)及商業(yè)銀行制度存在的缺陷

中國(guó)人民銀行1999年頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），是信用卡業(yè)務(wù)規(guī)定中最為詳細(xì)、操作性最強(qiáng)的文件。《辦法》對(duì)信用卡業(yè)務(wù)中的銀行卡業(yè)務(wù)審批、計(jì)息和收費(fèi)標(biāo)、賬戶及交易管理、銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理、銀行卡當(dāng)事人之間的職責(zé)等方面都作了明確的規(guī)定。因信用卡的主要交易方式為POS機(jī)、網(wǎng)上銀行、ATM機(jī)等，而《電子支付指引（第一號(hào)）》（人行，2005）等法規(guī)基本上是在《中華人民共和國(guó)反洗錢法》正式實(shí)施之前頒布的，所以現(xiàn)行的信用卡適用法規(guī)強(qiáng)調(diào)的都是經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的內(nèi)容，沒(méi)有專門強(qiáng)調(diào)信用卡的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，《刑法》等對(duì)有關(guān)信用卡問(wèn)題的司法解釋相對(duì)滯后，現(xiàn)行其他信用卡管理辦法立法層次較低，使相關(guān)部門難以進(jìn)行有效管理。例如關(guān)于信用卡最新的司法解釋是最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（2009年12月頒布），其中重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了偽造信用卡的相關(guān)問(wèn)題；信用卡套現(xiàn)問(wèn)題對(duì)持卡人只強(qiáng)調(diào)了惡意套現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)可以按時(shí)還款的套現(xiàn)是否違法沒(méi)有明確解釋；而對(duì)特約商戶協(xié)助持卡人套現(xiàn)的，在規(guī)定金額以上或者造成規(guī)定金額以上金融機(jī)構(gòu)資金逾期未還的或者造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)損失的，才追究相關(guān)特約商戶的法律責(zé)任，因?yàn)槿∽C等方面的原因，執(zhí)行起來(lái)比較困難，為信用卡洗錢留下可乘之機(jī)。

監(jiān)管薄弱的第三方支付平臺(tái)是我國(guó)金融鏈條上最容易出現(xiàn)問(wèn)題的薄弱環(huán)節(jié)，且與信用卡聯(lián)系密切，增加了信用卡的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可能造成洗錢的上游犯罪；另外，對(duì)支付清算組織的反洗錢監(jiān)管剛剛開(kāi)始，給信用卡領(lǐng)域洗錢活動(dòng)留下了可乘之機(jī)。由于法律法規(guī)的缺失、監(jiān)管的缺失加上商業(yè)銀行受自身經(jīng)營(yíng)利益的驅(qū)使，不會(huì)主動(dòng)制定信用卡領(lǐng)域嚴(yán)格、可行的反洗錢內(nèi)控制度，即使有相關(guān)的規(guī)定也并不一定會(huì)認(rèn)真執(zhí)行。

2、信用卡業(yè)務(wù)流程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（1）身份識(shí)別環(huán)節(jié)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。身份識(shí)別環(huán)節(jié)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信用卡、特約商戶的申請(qǐng)環(huán)節(jié)等方面。

第一，信用卡申請(qǐng)環(huán)節(jié)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及原因。信用卡的申請(qǐng)環(huán)節(jié)包括辦卡申請(qǐng)、資料審查。目前，商業(yè)銀行總行普遍將辦卡申請(qǐng)、資料初審環(huán)節(jié)放在分行，由基層營(yíng)銷人員審核客戶提交申請(qǐng)資料的真實(shí)性和核對(duì)客戶本人的真實(shí)簽名，資料寄送至總行后，由總行卡中心進(jìn)行復(fù)審、征信、批核、郵寄卡片。具體來(lái)講，信用卡申請(qǐng)環(huán)節(jié)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種情況。

一是偽造資料，即申請(qǐng)人通過(guò)提供虛假的身份證明、工作證明、收入證明等材料，騙取銀行信用卡并使用。究其原因：首先，部分商業(yè)銀行為了擴(kuò)大市場(chǎng)、節(jié)約成本，將信用卡的發(fā)卡工作外包給了專門的公司來(lái)進(jìn)行營(yíng)銷。外包公司作為第三方，在沒(méi)有嚴(yán)格的法律、法規(guī)的約束下，自然不會(huì)嚴(yán)格執(zhí)行與反洗錢相關(guān)的客戶身份識(shí)別工作，存在片面追求過(guò)卡率，甚至幫助申請(qǐng)人創(chuàng)造條件達(dá)標(biāo)的情況。其次，部分商業(yè)銀行針對(duì)高端客戶展開(kāi)批量發(fā)卡業(yè)務(wù)，放松了客戶身份識(shí)別工作。再次，客戶辦理信用卡填報(bào)資料常有保留，難以保證其信息來(lái)源的真實(shí)性。

二是洗錢分子跨行申請(qǐng)多張信用卡，在不同信用卡、借記卡賬戶間反復(fù)轉(zhuǎn)賬，直到不能發(fā)現(xiàn)收入的性質(zhì)、來(lái)源和去向。究其原因：一方面有商業(yè)銀行完成發(fā)卡任務(wù)占領(lǐng)市場(chǎng)的原因；另一方面，目前我國(guó)個(gè)人征信系統(tǒng)建設(shè)不完善，規(guī)定發(fā)卡行在客戶申請(qǐng)后一個(gè)月內(nèi)將個(gè)人信用卡征信信息報(bào)人民銀行征信系統(tǒng)，可以滿足各發(fā)卡行查詢申請(qǐng)信用卡客戶共在幾家商業(yè)銀行共辦了幾張信用卡（不顯示除自己行外具體在哪家行辦的信用卡）、查詢信用卡額度的需求；但部分商業(yè)銀行只查詢客戶在本行開(kāi)了幾張卡，或者不查，或者個(gè)人可利用征信系統(tǒng)時(shí)間差，可以實(shí)現(xiàn)一人辦理多張信用卡。

第二，特約商戶身份識(shí)別面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及原因。部分商業(yè)銀行沒(méi)有嚴(yán)格審核三證（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證）等基本身份信息，為達(dá)不到條件的商戶安裝POS機(jī)；另一方面對(duì)特約商戶POS機(jī)缺乏持續(xù)的客戶身份識(shí)別。究其原因是因?yàn)樯虡I(yè)銀行為了占領(lǐng)市場(chǎng)，考慮到成本利潤(rùn)等方面，放寬了對(duì)特約商戶的身份識(shí)別。

第三，對(duì)支付清算組織的反洗錢監(jiān)管機(jī)制不完善。由于缺乏對(duì)支付清算組織的反洗錢監(jiān)管，所以支付清算組織在客戶身份識(shí)別環(huán)節(jié)存在許多洗錢風(fēng)險(xiǎn)，例如對(duì)采取自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)與支付組織業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上對(duì)接的客戶身份識(shí)別工作就比較薄弱，對(duì)超過(guò)一定交易金額的客戶也沒(méi)有強(qiáng)制要求留存身份證件。

（2）交易環(huán)節(jié)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。第一，信用卡套現(xiàn)及原因。信用卡套現(xiàn)是指持卡人通過(guò)非正常合法手段提取現(xiàn)金，而通過(guò)其他手段將卡中信用額度內(nèi)的資金以資金的方式套取，同時(shí)又不支付銀行提現(xiàn)費(fèi)用的行為。信用卡套現(xiàn)的主要模式一是信用卡持卡人利用網(wǎng)上交易等方式套現(xiàn)；二是特約商戶提供POS機(jī)為持卡人提供套現(xiàn)的便利條件。

信用卡套現(xiàn)反映的是該種金融產(chǎn)品涉足的金融和商品兩個(gè)市場(chǎng)，大大降低了套利的流動(dòng)性，而不像在金融市場(chǎng)上，套利空間一旦出現(xiàn)就會(huì)被市場(chǎng)行為所消滅。信用卡套現(xiàn)主要是因?yàn)椋荷虡I(yè)銀行對(duì)信用卡業(yè)務(wù)、特約商戶POS機(jī)審核不嚴(yán)；信用卡預(yù)借現(xiàn)金支付的利息過(guò)高，信用貸款欠缺；部分商業(yè)銀行對(duì)特約商戶每月最低交易額有限制。

第二，信用卡交易環(huán)節(jié)的其他洗錢風(fēng)險(xiǎn)。信用卡與網(wǎng)上支付密切聯(lián)系。信用卡一旦與網(wǎng)上支付工具進(jìn)行轉(zhuǎn)賬交易，就進(jìn)入了電子支付交易范圍，而電子支付系統(tǒng)主要通過(guò)密鑰及電子簽名的認(rèn)證來(lái)確認(rèn)交易雙方身份，其只認(rèn)“證”不認(rèn)“人”的特點(diǎn)，給反洗錢帶來(lái)障礙：如果沒(méi)有健全的支付交易報(bào)告系統(tǒng)，銀行無(wú)法逐筆審查銀行卡支付交易并從中篩選出可疑交易；由于信息被加密，不能直觀的知道該信息的來(lái)源、目的地，更無(wú)法利用有限的時(shí)間、精力調(diào)查和追蹤洗錢犯罪，而且部分銀行業(yè)務(wù)發(fā)起網(wǎng)點(diǎn)的所有大額、可疑交易都落腳在信用卡中心，數(shù)據(jù)實(shí)行集中管理，這些就造成了信用卡跨區(qū)域、跨系統(tǒng)的資金交易難以得到有效的跟蹤與監(jiān)測(cè)，給反洗錢甄別、調(diào)查工作帶來(lái)了眾多的不便。

另外，支付清算組織系統(tǒng)不完善也增加了反洗錢風(fēng)險(xiǎn)。信用卡通過(guò)網(wǎng)上銀行、POS機(jī)等發(fā)生業(yè)務(wù)通常沒(méi)有臨柜人員的經(jīng)手，無(wú)法在第一時(shí)間查問(wèn)資金的來(lái)源和去向，因此，進(jìn)行事后的可疑交易識(shí)別變得非常重要。但遇到了交易記錄的不完全可獲得性的問(wèn)題，由于支付清算組織系統(tǒng)等方面的原因，部分商業(yè)銀行的信用卡通過(guò)網(wǎng)上交易是不顯示交易對(duì)手的、通過(guò)POS機(jī)交易是不完全顯示交易對(duì)手的（如跨省交易，本省銀聯(lián)提供不出交易對(duì)手）。

（3）還款環(huán)節(jié)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)個(gè)人異地、跨行信用卡還款涉嫌洗錢的交易，在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)處理問(wèn)題上存在一定風(fēng)險(xiǎn)：被還款信用卡為異地或其他行網(wǎng)點(diǎn)所發(fā)，數(shù)據(jù)展現(xiàn)在異地網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)控系統(tǒng)中，交易發(fā)生網(wǎng)點(diǎn)若發(fā)現(xiàn)可疑行為，在數(shù)據(jù)和客戶基本資料的提取判斷上存在一定難度，發(fā)卡銀行在系統(tǒng)數(shù)據(jù)的處理上也缺乏原始憑證資料。

還款環(huán)節(jié)面臨的其他洗錢風(fēng)險(xiǎn)主要是利用機(jī)票退票、醫(yī)院住院預(yù)繳費(fèi)退款等方式的信用卡套現(xiàn)和洗錢方式；流程為繳費(fèi)時(shí)用一張信用卡，而退款時(shí)卻退到其他賬戶上，從而完成信用卡套現(xiàn)或洗錢活動(dòng)。信用卡套現(xiàn)衍生出來(lái)的“代還款”業(yè)務(wù)也存在一定的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

三、政策性建議

1、非業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的相關(guān)措施

（1）健全信用卡業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)及制度。盡快完善信用卡犯罪處罰的法律法規(guī)，通過(guò)加強(qiáng)立法，使打擊各類信用卡犯罪行為有法可依，堵住洗錢犯罪的上游犯罪。盡快完善、細(xì)化信用卡領(lǐng)域反洗錢相關(guān)法規(guī)、制度。同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有關(guān)于信用卡方面法律和司法解釋的宣傳工作，督促商業(yè)銀行、支付清算組織等機(jī)構(gòu)建立和完善信用卡反洗錢內(nèi)控制度，加大該領(lǐng)域反洗錢工作力度。

（2）各部門通力合作，共同防范信用卡洗錢。防范信用卡洗錢風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)系統(tǒng)工程，涉及商業(yè)銀行、持卡人、支付清算組織、特約商戶等多個(gè)主體，以及央行等監(jiān)管和執(zhí)法部門。因此應(yīng)加強(qiáng)各主體的聯(lián)系與合作，充分發(fā)揮各有關(guān)部門的職能作用和部門間的協(xié)同作用，共同采取有效措施，從源頭上防范和治理信用卡違規(guī)、洗錢犯罪行為。

（3）培養(yǎng)專門的反洗錢人才、加強(qiáng)國(guó)際交流合作。人民銀行和商業(yè)銀行應(yīng)一方面加強(qiáng)培訓(xùn)，全面提升現(xiàn)有反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)能力，另一方面注意引進(jìn)人才，吸收包括金融、法律等方面的人才以適應(yīng)我國(guó)不斷發(fā)展變化的反洗錢的工作需要。更應(yīng)該加強(qiáng)與其他發(fā)達(dá)國(guó)家、地區(qū)行間的交流，學(xué)習(xí)和借鑒他們?cè)谛庞每ǚ聪村X方面的經(jīng)驗(yàn)。

（4）開(kāi)展信用卡反洗錢專項(xiàng)檢查、推動(dòng)信用卡反洗錢工作穩(wěn)步發(fā)展。人民銀行作為國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門，要建立和落實(shí)對(duì)信用卡反洗錢現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的制度化，適時(shí)開(kāi)展反洗錢專項(xiàng)檢查，推動(dòng)信用卡反洗錢工作穩(wěn)步向前發(fā)展。

2、信用卡業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的相關(guān)措施

（1）身份識(shí)別環(huán)節(jié)的相關(guān)措施。中國(guó)銀聯(lián)和商業(yè)銀行應(yīng)按照“誰(shuí)發(fā)卡誰(shuí)負(fù)責(zé)”和“誰(shuí)發(fā)展的特約商戶誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則來(lái)發(fā)展業(yè)務(wù)，制定特別的客戶身份識(shí)別實(shí)施細(xì)則，勤勉盡責(zé)地履行反洗錢義務(wù)。

（2）交易環(huán)節(jié)的相關(guān)措施。首先，制定應(yīng)對(duì)信用卡套現(xiàn)措施。鑒于推行“銀稅一體化”會(huì)增加特約商戶的成本，在POS機(jī)上加裝稅控系統(tǒng)，發(fā)卡行應(yīng)承擔(dān)一定的成本，增加套現(xiàn)的交易成本，控制或降低違規(guī)套現(xiàn)行為，制定應(yīng)對(duì)措施，預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)。其次，建立完善的電子支付交易監(jiān)測(cè)報(bào)告系統(tǒng)。發(fā)卡銀行應(yīng)建立完善的電子支付交易自動(dòng)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)異常交易情況自動(dòng)預(yù)警，同時(shí)加強(qiáng)人工甄別。人民銀行應(yīng)完善賬戶管理系統(tǒng)，逐步實(shí)現(xiàn)與技術(shù)監(jiān)督、工商、稅務(wù)等部門的聯(lián)網(wǎng)，建立信息平臺(tái)，幫助商業(yè)銀行確定客戶的身份，為異常交易的識(shí)別提供基礎(chǔ)信息；同時(shí)督促商業(yè)銀行確保信用卡業(yè)務(wù)客戶交易記錄信息的完整性和真實(shí)性，為偵察洗錢提供線索；對(duì)銀聯(lián)等支付清算組織提供的特約商戶異常交易黑名單，責(zé)令發(fā)卡行嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢相關(guān)規(guī)定，依法取締特約商戶資格。最后，加強(qiáng)對(duì)支付清算組織的反洗錢監(jiān)管。督促支付清算組織嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別相關(guān)規(guī)定，應(yīng)向接入清算業(yè)務(wù)系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)提供準(zhǔn)確的交易對(duì)手信息；督促支付清算組織認(rèn)真向人民銀行上報(bào)可疑交易；建議銀聯(lián)等支付清算組織和當(dāng)?shù)厝诵泄蚕碜约汉诿麊蔚确聪村X信息。

（3）還款環(huán)節(jié)的相關(guān)措施。規(guī)范使用信用卡繳費(fèi)的機(jī)票退票、醫(yī)院住院預(yù)繳費(fèi)退款等行為，例如退款必須退到繳費(fèi)時(shí)用的同一張信用卡，對(duì)退款時(shí)卻退到其他賬戶上的行為，作為異常交易重點(diǎn)監(jiān)控并上報(bào)反洗錢中心。同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)“養(yǎng)卡”行為的打擊力度。

[1]唐旭：中國(guó)洗錢犯罪案例剖析[M]．群眾出版社，2009．

[2]馬經(jīng)：金融機(jī)構(gòu)反洗錢實(shí)用手冊(cè)[M]．中國(guó)金融出版社，2008．

（責(zé)任編輯：張瓊芳）