基于精細化的車險經營風險管理

【摘 要】車險在我國財險產品線中占據重要的地位。然而車險經營面臨各種風險，如果不注意風險管理，將嚴重影響財險企業經營目標的實現。本文根據歷史經驗，首先識別了車險經營中存在的環境風險和流程風險，再從精細化管理的角度，對如何控制降低這兩類風險，提出具體可行的建議。

【關鍵詞】環境風險；流程風險；精細化管理

保險是一種影響風險配置的制度安排，而風險是目標實現過程中不確定事件發生的可能性，這種可能性會影響目標的實現。從車險在收入和盈利規模中的占比可以看出，車險在財險企業的經營目標中占絕大的比重，因此車險的經營風險管理，是財險企業的生命線。雖然當前車險的經營經過幾年的波折已經趨于理性和規范，但是經營的環境依然不容樂觀，例如持續的通漲及不正當的競爭；陳舊的經營理念也有待于進一步更新，例如“做大不做強”、保費規模偏好和企業內外的逆向淘汰機制，加之信息平臺的不完善和國際債務危機等，車險目前的經營仍然風險叢生，嚴重影響著車險乃至財險企業的經營目標和財務目標的實現。本文擬從精細化管理的角度對當前車險經營風險的控制提出分析和建議。

一、車險經營風險的種類

按照風險因素的分布，車險的經營風險可以分為環境風險和流程風險。環境風險的影響因素存在于車險（財險）企業經營流程之外的經營環境中，因此企業雖然可以進行管理，包括識別和評估，并將其控制在可以接受的水平，但難以從事精細化管理。精細化管理主要針對流程風險，也就是影響因素存在于車險企業經營流程中的風險。

（一）車險經營的環境風險識別

通漲風險。由于汽車的生產和銷售成本提高，油價和停車等使用成本的上升，車市低迷導致車險新保業務下滑；通漲也影響車險消費者的購買力和價格敏感度；對于車險企業，通漲引起經營費用和賠付成本的提高，使綜合成本率居高不下影響財務績效，為了維持監管要求的賠付能力，企業需要支付更高的資金成本，包括借款費用或機會成本。

產業鏈風險。車險所在的汽車產業鏈中，處于主導地位的是汽車生產（銷售）商，車險企業處于相對弱勢，受汽車生產（銷售）商控制的4S店享有汽車和車險消費者的信賴和大量的客戶資源，從車（財）險企業那兒無風險地獲取較高的手續費收益；而在為車險消費者提供高品質維修服務的同時，從保險賠款中分享高額的維修費用；汽車生產（銷售）商協同（控制）4S店構建原廠零配件的供應壁壘，從作為最大買家的車險企業那兒賺取高額利潤（實踐中車損險賠款70％用于零配件購買，30％用于維修）；甚至汽車生產（銷售）商投資整合車險企業以控制產業鏈在我國也有事例，例如2005年上汽集團作為第一大股東投資成立安邦保險。總之，車險企業在產業鏈中與汽車生產（銷售）商及4S店的利益博弈中處于弱勢，所受的利益損害不可小視。

環境風險除了上面所舉的通漲風險和產業鏈風險，還有各種其他的風險，如不正當競爭風險、監管和政策風險以及行業風險等，限于篇幅不加贅述。

（二）車險經營的流程風險識別

車險經營的流程由諸多環節組成，按順序可以劃分為產品設計、展業銷售、核保承保、再保險、理賠、追責和考評等。考慮到有些風險事件與若干個經營環節相關，本文不按照上述環節的順序，而是從經營風險事件分析的需要，直接對在實踐中比較突出的若干風險事件進行敘述。

定價風險。為了回應車險市場上“高保低賠”的問題，保監會2011年發布了《加強商業車險費率管理的通知（征求意見）》，同時中國保險行業協會也發布了《機動車輛商業保險示范條款（征求意見稿）》，明確了保險金額按“投保時的新車購置價減去折舊金額后的價格協商確定，或其他市場公允價值協商確定”，還制定了車輛參考折舊系數等數據。這無疑是對車險市場定價行為的一種規范，但也必須注意到它在實踐中的風險。首先，在欠成熟的市場經濟中，公允價值由 “未來現金流量”和“折現率”共同確定，而兩者確定的隨意性較大，這給道德風險留有作用空間。其次，車輛“折舊系數”只是一種必要的假定，眾所周知資產的價值損耗有使用損耗、自然損耗和無形損耗等不同的方式，假定車輛的價值屬于使用損耗（會計上一般如此），就可以以公里數來定折舊，但此時自然損耗和無形損耗就被忽略，而事實上在技術進步飛速的今天，車輛的技術含量也越來越高，忽略其無形損耗顯然不合理，所以將統一的“折舊系數”用于車險定價過程，消費者或車險企業利益受損的風險值得注意。

理賠風險。一是道德風險，隨著交通事故的發生頻率上升，涉及交通事故的賠償金額也急劇攀升，各種法規及制度必然會存在漏洞和不完善，一些個人或組織受利益的驅動導致主觀心理行為和道德觀念扭曲，利用這些漏洞，進行惡意騙保非法牟利，致使保險企業受到損失，同時也損害了其他被保險人的利益，社會公平遭到破壞。二是償付能力風險。原來的做法是按照機動車實際價值投保，當被保險車輛發生非整車的部分損失時，保險人按照實際修復費用乘以實際價值與新車購置價的比例承擔賠償責任，車主仍需自擔部分修復費用。行業協會2011年《示范條款》中的損失賠償基礎是“實際修復費用”，而非此前的“按比例賠償”，若按照現行費率標準繼續承保車險業務，保險公司償付能力將面臨較大風險。三是“代位求償”責任下的法律風險，《保險法》65條第一、二款明確了保險人對于第三方的代位賠償責任，加強了對第三者或受害人權益的保護，但對于車險企業來講，將面臨法律風險。第三者和被保險人之間賠償責任的確定，如果是普通協商達成的結果，且在無法找到被保險人的情況下，保險人需要投入大量的人力物力，查明協議的真偽以及被保險人是否已經向第三者支付賠償款等；保險人如未及時核定保險責任或未及時給付保險金，將會影響到保險人的理賠時效，車險企業將會受到監管部門的處罰，為延遲賠償付出代價。

流程風險除了上述的定價風險和理賠風險，還有各種其他的類型，例如產品開發風險、銷售渠道風險、過度服務風險和投資風險等，此不贅述。

圖1 車險的經營風險識別

二、車險經營風險的精細化管理

先看美國前進保險公司精細化管理的成功實踐：該公司堅持承保有利潤的經營原則，抓住產品定價、理賠、信息技術和渠道管理四個關鍵要素，以精確定價、細分客戶和市場，實施差異化的渠道策略，強化理賠管控，持續提升車險贏利能力。5年來該公司在保費年均增長8％的同時，綜合成本率始終保持在85～90％左右，平均承保利潤率高于市場水平約9個百分點，成為國際車險經營的標桿。應該說，精細化管理是車險企業應對高風險市場環境的首要選擇之一。精細化作為現代工業化時代的一個管理概念，最早是由日本的企業在20世紀50年代提出的。“天下大事，必做于細”，要求管理工作做到制度化、格式化、程式化，強調執行力，具體來說，就是精細化的作業規范標準、精細化的業務控制流程、精細化的數據核算分析、精細化的規劃操作和檢查。在實踐中，精細化管理主要用于以下領域：細分市場和客戶，全面準確把握市場變化和客戶需求，企業發展戰略和產品定位；細分企業組織機構中的職能和崗位，管理體系健全，責權利明確到位；細化分解每一個戰略、決策、目標、任務、計劃、指令，使之落實到人；細化企業管理制度的編制、實施、控制、檢查、激勵等程序環節，做到制度到位。

本文認為，在上述車險企業承保定價風險的控制上，可以細分市場和客戶為主，完善核保制度，在承保前進行風險評估，將風險等級細分，采集每一輛承保車輛的風險等級，改變過分注重保費而忽視承保質量的粗放經營方式。在定價環節，以不違背行業監管為前提，對具體的被保險人和車輛進行風險調查，作為與客戶進行價格協商的依據。在浮動費率制度下，美國的車險企業對每一輛車的費率確定，主要參照以下九個因素：一是汽車的價格越高，汽車保險的保費也越高；二是汽車的性能，例如剎車的靈敏程度等，這直接影響發生交通事故的概率；三是居住地的人口密集程度、路面狀況好壞以及居住地區的氣候因素等，這些與交通事故發生的可能性也有關；四是保險標的車輛的使用頻率；五是每天開車行駛的距離，在難以確定的情況下，以居住地點到工作地點的距離作為參考標準；六是駕駛者的年齡、成熟程度、駕駛技術和風格；七是婚姻子女狀況或家庭責任心；八是已有交通事故記錄和保險賠付記錄；九是擁有駕駛執照的時間。美國車險企業的這些做法，可以作為我國車險承保業務精細化管理的思路借鑒。

對于理賠中的道德風險，精細化管理主要體現在提高理賠外勤勘察人員的現場調查率，掌握理賠的第一手資料，因為報價、核損、復核、審批等人員一般需要通過查勘人員現場的理賠調查記錄和所拍攝的事故現場照片，來核定是否屬保險責任事故，并確定相應的賠償金額。對于理賠業務中第三者直接索賠引起的法律風險，除了建議監管部門進一步完善理賠時效的特別規定，給予適當的調查時間，核實協議的真偽以及被保險人支付賠款的情況外，保險公司要加強自身調查隊伍的建設，對可能產生的法律風險進行有效管控。鼓勵第三者和被保險人在中立第三方（如交警隊）的主持下達成調節協議，以保障協議的合法性和真實性，要求第三者出具聲明，保證其未從被保險人處獲取賠款，如經查實退還，車險企業保留追究第三者法律責任的權利。

以上主要針對定價風險和理賠風險提出精細化管理的設想，當然精細化管理也可以應對車險企業的其他各種經營風險。例如對于通漲風險，也應該落實差異化價格策略，認真開展市場細分、客戶劃分和渠道區分，對每一張保單的業務質量、客戶購買力和競爭激烈程度進行綜合分析，將通漲因素考慮進去，確定科學合理的差異化費率。對于周而復始地“發現渠道、使用渠道、爭搶渠道、最終受制于渠道”的渠道風險，采取發展更多能夠避免利潤蠶食和漫天要價的可控直銷渠道，與銀行、車商等重要的渠道建立深入的高層戰略合作，力爭降低銷售的渠道成本。通過精細化的管理，爭取將車險企業的經營風險有所控制，達到可以接受的水平，支持企業的經營財務目標得以實現。