SAP系統信貸管理的實現方法研究

張志江 王曉丹

（中國石油蘭州石化公司自動化研究院 甘肅 蘭州 730060）

0 引言

SAP軟件以信息技術為基礎，集成了生產管理、物資管理、銷售管理和財務管理的系統化管理思想，為企業管理提供了決策運行平臺。使用SAP系統，企業可以擁有豐富的信貸控制策略，針對不同信貸控制范圍、不同風險類別、不同信貸組的組合進行詳細的信貸控制設置，從而降低實際業務中的信貸風險，提升企業管理水平。

1 信貸管理需要的配置

同一個企業所有客戶的信貸管理信息是以信用主數據的方式維護到系統中的，完全實現了客戶信貸管理信息的共享。而且每一個客戶的信貸管理信息隨著對其銷售業務的開展，系統能夠實現及時動態更新。SAP系統對客戶信貸管理信息的及時動態更新，以及信貸控制策略的實現是通過SAP系統的后臺配置完成的。

1.1 財務模塊配置

在SAP系統中，信貸管理是財務模塊與銷售模塊集成的一個重要連接渠道。實現它需要的相關財務配置如下：

1.1.1 定義信貸控制范圍

信貸控制范圍是SAP銷售模塊中用于控制信用風險的組織機構。為了提高工作效率,一般在“信貸控制范圍明細項”里面維護客戶信用主數據的默認值，實現在創建客戶主數據時自動創建該客戶的信用主數據。

1.1.2 給公司代碼分配信貸控制范圍

在SAP系統中，根據不同的產品、不同的銷售方式、一個公司代碼可以有多個信貸控制范圍，同時一個信貸控制范圍也可以分配給多個公司代碼。比如，集團公司的一個客戶可以有一個總的信用限額，而在各個信貸控制范圍內又可以設定該信貸控制范圍內的信用限額。

1.1.3 定義風險類別

風險類別可以理解為風險等級，首先對客戶區分不同的風險類別，然后針對不同的風險類別可以執行不同的信貸政策。

1.2 銷售模塊配置

實現信貸管理還需要銷售模塊進行一些必要的配置：

1.2.1 給銷售范圍分配信貸控制范圍

銷售組織、分銷渠道和產品組三者之間的有機組合構成一個銷售范圍。銷售范圍反應了一個企業不同的產品以及不同的銷售方式的組合，一個信貸控制范圍可以分配多個銷售范圍，一個銷售范圍只能分配給一個信貸控制范圍，信貸控制范圍和銷售范圍之間是一對多的關系。

1.2.2 定義信貸組

信貸組可以理解為對信貸控制區分不同的控制環節，信貸控制一般可以在三個業務環節進行：銷售訂單、交貨和發貨過賬。

1.2.3 定義進行信貸控制的定價過程

這一項主要是對包含哪些價格條件類型的值進行信貸控制。關鍵是需要對進行信貸控制的價格條件類型設置相應的標志，將需要控制的價格轉到貸方價格。

1.2.4 給銷售憑證和交貨憑證分配信貸組和信貸控制方式

通過這一配置，可以實現不同類型的銷售訂單和交貨單與信貸組及系統信用控制的結合。

2 信貸管理的作用

SAP中的信用控制可以實現分公司代碼、分銷售范圍、分不同風險類別的客戶、分單據類型的控制。信貸控制范圍的確定一般有四個層次：公司代碼、銷售范圍、客戶主數據以及用戶出口，四者的優先級依次升高。

SAP系統的信用管理功能非常強大，而在銷售管理過程中，信用管理也是主要的內部控制點。在實際實施中，企業可以考慮將風險類別按低、中、高劃分成三個等級，根據客戶的信用狀況，將客戶劃分成低風險客戶、中風險客戶、高風險客戶，對客戶實行分級管理。不同風險級別的客戶在操作中也會有不同的對待：對于低風險客戶，當超信貸限額時，建立新的銷售訂單時，系統只是警告一下，不影響業務操作；對于中風險客戶，建立新的銷售訂單時，系統檢查到訂單額度超過信貸限額時，此訂單將會被凍結，后續的業務無法繼續進行，必須經過相應的審批，才能進行后續操作；而對于高風險客戶，在同樣的情況下，訂單根本不能保存。

根據這樣的信息，在具體實現策略上，一般都將內部單位（如：子公司）維護成低風險客戶，將外部客戶維護成中風險或高風險客戶。對需要授信的外部客戶，可以由企業的領導根據客戶信用狀況給予一定的授信額度，從而實現SAP系統對內控的有效支撐。

3 結論

SAP系統實現信貸管理需要幾個模塊共同配合，本文先講述了銷售管理和財務管理兩個模塊需要進行的相關配置，然后說明了信貸管理的功能和作用。希望本文可以給大家學習和理解SAP系統帶來幫助。

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