企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)構(gòu)建研究

賀桂和

(湖南人文科技學(xué)院經(jīng)濟與管理科學(xué)系，湖南婁底417000)

一 企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險概述

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，電子商務(wù)成為世界經(jīng)濟新的增長點，企業(yè)借助互聯(lián)網(wǎng)開展商務(wù)活動越來越頻繁。據(jù)《第27次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計報告》顯示，截至2010年12月底，中小企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)接入比例達92．7%，規(guī)模較大的企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)接入比例更是接近100%[1]。企業(yè)電子商務(wù)，不僅改變了企業(yè)的交易方式，降低了企業(yè)經(jīng)營成本，也帶來了企業(yè)管理思想的變革。但是，企業(yè)電子商務(wù)也是一把“雙刃劍”，特別是對于一些“觸網(wǎng)”不久、實力較弱的企業(yè)來說，開展電子商務(wù)，既有益處，又不可避免地將遭遇一些風(fēng)險。

所謂風(fēng)險，是指對實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標可能產(chǎn)生負面影響的不確定性因素。企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險，是指企業(yè)在實施電子商務(wù)過程中對其目標可能產(chǎn)生負面影響的不確定性因素。從企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險的來源來看，既有企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險，也有企業(yè)外部風(fēng)險，但總體來看，主要包括以下風(fēng)險[2]。

(一)信息風(fēng)險

在企業(yè)信息傳遞過程中，如果企業(yè)所得到的信息是錯誤的、滯后的或是不完整的，就會影響企業(yè)對市場現(xiàn)狀的分析和判斷，可以做出不合理的或是錯誤的決策。

(二)交易安全風(fēng)險

在進行網(wǎng)絡(luò)交易時，非法入侵、病毒感染、交易數(shù)據(jù)的變更、交易信息的泄漏以及交易流程的破壞增加了網(wǎng)絡(luò)交易的不確定性。

(三)信用風(fēng)險

在電子商務(wù)交易過程中也存在著信用風(fēng)險，一方面對方不履行交易合同而給企業(yè)帶來風(fēng)險;另一方面，企業(yè)不能按時、按質(zhì)、按量地完成訂單，從而失信于客戶，給企業(yè)的信譽帶來損失。

(四)技術(shù)風(fēng)險

企業(yè)因選擇和應(yīng)用技術(shù)的不當(dāng)給企業(yè)帶來的運作風(fēng)險，如已被淘汰的技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)軟硬件安全、網(wǎng)絡(luò)運行安全、數(shù)據(jù)傳輸安全等方面的問題。

(五)政策法律風(fēng)險

電子商務(wù)立法跟不上電子商務(wù)的發(fā)展，而且各國法律和制度也存在著差異，而電子商務(wù)法律的不健全以及差異都有可能給企業(yè)帶來相關(guān)風(fēng)險。

(六)管理風(fēng)險

因交易流程、人員、技術(shù)三方面的管理不當(dāng)所帶來的風(fēng)險。

(七)投資風(fēng)險

傳統(tǒng)企業(yè)采用電子商務(wù)這種新交易模式，該模式固定資產(chǎn)折舊快、淘汰率高，無形資產(chǎn)投資比重大，都會帶來投資風(fēng)險。

企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險無時不有，無時不在，如果沒有及時引起企業(yè)相關(guān)人員的注意并采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，那給企業(yè)的打擊將是非常沉重的，甚至將企業(yè)置于于萬劫不復(fù)的境況。因此，企業(yè)非常有必要建立電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，從而有效地規(guī)避、防范和控制電子商務(wù)風(fēng)險，將風(fēng)險造成的損失控制在最低限度，使企業(yè)在競爭中立于不敗之地，保持健康有序的發(fā)展趨勢。

二 企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的功能

風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)是一種決策支持系統(tǒng)，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)，通過收集相關(guān)的資料信息，實時監(jiān)控風(fēng)險因素的變動趨勢，對已識別的各種風(fēng)險狀態(tài)進行成因過程和發(fā)展態(tài)勢的描述與分析，并依據(jù)預(yù)警模型，評價各種風(fēng)險狀態(tài)偏離預(yù)警線的強弱程度，發(fā)出相應(yīng)的警示信號[3]。企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)具有以下功能。

(一)警源監(jiān)測功能

根據(jù)企業(yè)的內(nèi)外環(huán)境條件狀況，結(jié)合自身經(jīng)營活動的實際需要，大量收集各方面信息，合理設(shè)定警源，監(jiān)測企業(yè)可能面臨、即將面臨和已經(jīng)面臨的內(nèi)外部各種不利條件和環(huán)境要素異動狀況。

(二)識別診斷功能

基于預(yù)先設(shè)計的電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標體系，根據(jù)跟蹤發(fā)現(xiàn)的異常情況，尋找企業(yè)中的不安全因子，通過指標值的變化明確風(fēng)險及其變化趨勢，運用各種風(fēng)險識別方法進行分析判斷，將監(jiān)測的實際值與預(yù)警值進行對比分析，判定風(fēng)險可能發(fā)生的領(lǐng)域、風(fēng)險發(fā)生的可能性、嚴重程度和危害性。

(三)預(yù)防預(yù)控功能

監(jiān)測、診斷風(fēng)險之后，對癥下藥，判定是否需要采取預(yù)控對策，以及采取怎樣的預(yù)控對策，制定預(yù)控方案，提早進入風(fēng)險預(yù)防和預(yù)先控制，調(diào)動一切可利用的企業(yè)內(nèi)外資源開展積極的風(fēng)險救援行動，將各種電子商務(wù)風(fēng)險進行消除、減弱、或轉(zhuǎn)移，以減輕損失程度，保證企業(yè)經(jīng)營活動能夠正常進行。

(四)輔助決策功能

通過對每次預(yù)警進行評估總結(jié)，提高企業(yè)的風(fēng)險預(yù)警和控制能力，并根據(jù)實際需要對預(yù)警系統(tǒng)和相關(guān)政策作相應(yīng)的調(diào)整和優(yōu)化，為企業(yè)電子商務(wù)各環(huán)節(jié)提供決策信息，保證企業(yè)電子商務(wù)管理決策的科學(xué)性和可行性。

三 企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的架構(gòu)

根據(jù)企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的功能需求，其構(gòu)成包括風(fēng)險信息收集子系統(tǒng)、風(fēng)險信息識別子系統(tǒng)、風(fēng)險評估診斷子系統(tǒng)、風(fēng)險預(yù)警報警子系統(tǒng)和風(fēng)險預(yù)警預(yù)控子系統(tǒng)五個部分組成，這五個部分依據(jù)風(fēng)險預(yù)警管理流程有機地組合在一起(如圖1)。

圖1 企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖

(一)風(fēng)險信息收集子系統(tǒng)

良好的電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)必須建立在對大量信息進行統(tǒng)計分析的基礎(chǔ)之上，確定風(fēng)險警源是風(fēng)險預(yù)警體系建立的起點，也是風(fēng)險預(yù)警體系建立的基石，是整個預(yù)警系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息儲存和提取的中心。風(fēng)險信息收集子系統(tǒng)主要是根據(jù)風(fēng)險警源系統(tǒng)收集企業(yè)信息、交易信息、安全信息、信用信息、管理信息、技術(shù)信息等，并能及時更新，以確保信息的及時性、準確性和有效性。風(fēng)險信息的收集，既要充分利用信息技術(shù)，即利用互聯(lián)網(wǎng)和企業(yè)既有的管理信息系統(tǒng)來收集，同時也要充分重視人際渠道、傳統(tǒng)渠道來收集信息，并將收集到的信息及時進行結(jié)構(gòu)化處理。

(二)風(fēng)險信息識別子系統(tǒng)

風(fēng)險信息識別是在確定風(fēng)險警源領(lǐng)域的基礎(chǔ)上識別出真正表征電子商務(wù)風(fēng)險的信息，剔除非風(fēng)險信息，是原始信息向風(fēng)險征兆信息轉(zhuǎn)換的過程與結(jié)果，是企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。風(fēng)險識別的方法主要有系統(tǒng)分解法、流程圖法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法[4]。風(fēng)險信息識別子系統(tǒng)運作的結(jié)果就是找出企業(yè)實施電子商務(wù)中所面臨的各類主要風(fēng)險，包括信息風(fēng)險、交易安全風(fēng)險、信用風(fēng)險、政策法律風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、投資風(fēng)險和管理風(fēng)險等。

(三)風(fēng)險評估診斷子系統(tǒng)

風(fēng)險評估診斷子系統(tǒng)主要是根據(jù)企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險的類型，按照風(fēng)險征兆的變化狀況，對風(fēng)險給企業(yè)可能造成的危害和破壞進行系統(tǒng)和動態(tài)評估，從而確定風(fēng)險警情的等級。電子商務(wù)風(fēng)險評估主要是采用定性和定量相結(jié)合的方法，基于模糊綜合評價模型，設(shè)定風(fēng)險評估指標，利用層次分析法或頭腦風(fēng)暴法確定指標的權(quán)重，然后根據(jù)風(fēng)險信息進行計算，得出企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險綜合評價值，依據(jù)嚴重程度將企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險劃分為無風(fēng)險、輕度風(fēng)險、中度風(fēng)險、較大風(fēng)險和重度風(fēng)險五類警度。

(四)風(fēng)險預(yù)警報警子系統(tǒng)

風(fēng)險預(yù)警報警子系統(tǒng)主要是指根據(jù)風(fēng)險程度的評估結(jié)果，并參照制定的企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警閾值，判斷風(fēng)險指標是否突破了風(fēng)險警戒線，參照預(yù)警制度，決定是否發(fā)出警報、警報級次、報警方式。如果企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險綜合評價值處于正常范圍內(nèi)，則進行正常監(jiān)控，并反饋信息;如果企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險綜合評價值處于有警狀態(tài)，則要進行診斷分析，從而決定是否發(fā)出預(yù)警。由于在風(fēng)險評估診斷時將電子商務(wù)風(fēng)險劃分為五類警度，因此，在報警子系統(tǒng)中，可采用藍、綠、黃、橙、紅5種顏色來標示風(fēng)險等級。當(dāng)預(yù)警信號為藍色時，表明企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)健，控制風(fēng)險能力較強;當(dāng)預(yù)警信號為綠色時，表明企業(yè)經(jīng)營基本穩(wěn)健，存在輕度風(fēng)險;當(dāng)預(yù)警信號為黃色時，表明企業(yè)經(jīng)營狀況一般，存在中度風(fēng)險;當(dāng)預(yù)警信號為橙色時，表明企業(yè)存在較大風(fēng)險;當(dāng)預(yù)警信號為紅色時，表明企業(yè)經(jīng)營狀況很差，存在重度風(fēng)險。在具體報警實踐中，即使電子商務(wù)風(fēng)險綜合評價值處于正常范圍內(nèi)，如果某一類型風(fēng)險的評價值偏高，也應(yīng)引起注意，并適當(dāng)報警，以避免該類型風(fēng)險給企業(yè)帶來沉重的打擊。

(五)風(fēng)險預(yù)警預(yù)控子系統(tǒng)

風(fēng)險預(yù)警預(yù)控子系統(tǒng)主要是根據(jù)風(fēng)險報警的結(jié)果，給出相應(yīng)的分散、化解、規(guī)避或者轉(zhuǎn)移風(fēng)險等應(yīng)急措施、補救方法和改進方案，然后將信息反饋給風(fēng)險信息收集子系統(tǒng)，并進行調(diào)整和動態(tài)監(jiān)測。其中，應(yīng)急措施主要是指面對電子商務(wù)風(fēng)險，為控制事態(tài)的進一步惡化應(yīng)該采用的規(guī)避手段;補救方法主要是指如何采取有效措施盡可能地減少損失，將損失控制在一定范圍內(nèi);改進方案主要是指如何改進經(jīng)營管理中的薄弱環(huán)節(jié)，杜絕和避免類似的電子商務(wù)風(fēng)險再度發(fā)生。

四 企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)構(gòu)建策略

企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的建設(shè)是一個非常復(fù)雜的系統(tǒng)項目，涉及因素眾多，其建設(shè)不可能一蹴而就，需要在持續(xù)的預(yù)警實踐中不斷學(xué)習(xí)，吸取教訓(xùn)，總結(jié)經(jīng)驗，持續(xù)變革創(chuàng)新，來不斷完善預(yù)警系統(tǒng)，提升預(yù)警系統(tǒng)的預(yù)警能力。因此，需要遵循以下策略，以確保電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)功能的實現(xiàn)。

(一)建立預(yù)警組織機構(gòu)

為了使電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)功能得到正常、充分的發(fā)揮，企業(yè)應(yīng)首先建立健全風(fēng)險預(yù)警組織機構(gòu)。該風(fēng)險預(yù)警組織機構(gòu)由企業(yè)內(nèi)敢于創(chuàng)新、善于溝通、嚴謹細致、處亂不驚、具有親和力等素質(zhì)，熟知企業(yè)和本行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，有較高職位的管理人員和較高業(yè)務(wù)素質(zhì)的專業(yè)人員參加，并聘請一定數(shù)量的企業(yè)外部管理咨詢專家，組織推動建立風(fēng)險預(yù)警信息系統(tǒng)，對電子商務(wù)風(fēng)險進行定性和定量評估，改進風(fēng)險預(yù)警方法、技術(shù)和模型，能夠?qū)︼L(fēng)險進行持續(xù)監(jiān)控、定期評估和準確預(yù)警，按照風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風(fēng)險進行分析和排序，確定關(guān)注重點和優(yōu)先控制的風(fēng)險，確定風(fēng)險應(yīng)對策略，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制，并對企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)單位電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警進行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，同時組織推動風(fēng)險文化建設(shè)。

(二)加強企業(yè)內(nèi)部控制

風(fēng)險預(yù)警是風(fēng)險管理的核心，風(fēng)險管理又是內(nèi)部控制的有機組成部分，而加強內(nèi)部控制是防范風(fēng)險的有效途徑。內(nèi)部控制旨在風(fēng)險管理，只有與風(fēng)險管理有機結(jié)合，才能實現(xiàn)預(yù)期效果。無論是大中型企業(yè)還是小型企業(yè)，都應(yīng)建立和完善企業(yè)的各項管理制度，健全企業(yè)內(nèi)部控制制度，通過實行科學(xué)的資本管理、采用嚴謹?shù)膬?nèi)部控制程序與方法、完善企業(yè)治理機制、建立系統(tǒng)化、透明度高、及時性強的信息披露機制，將企業(yè)的一切活動置于內(nèi)外部監(jiān)管之下，通過事前防范、事中控制、事后控制，健全內(nèi)控管理考核機制，嚴格考核獎懲措施，合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高其業(yè)務(wù)運作的透明度，提高經(jīng)營效率和效果、促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。

(三)確定警源分布總圖

企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險主要有7類風(fēng)險，為了提升預(yù)警質(zhì)量與效率，應(yīng)廣泛搜集、整理與電子商務(wù)風(fēng)險相關(guān)的內(nèi)外部信息及其分布于企業(yè)電子商務(wù)的具體領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，繪制出企業(yè)風(fēng)險警源分布總圖和各類風(fēng)險警源分布詳圖，為風(fēng)險預(yù)警奠定相應(yīng)的信息基礎(chǔ)，只有這樣，預(yù)警系統(tǒng)才能在此基礎(chǔ)上做出及時準確的判斷，進而發(fā)出預(yù)警，以降低企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險。

(四)建立風(fēng)險指標體系

要對企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險進行系統(tǒng)和動態(tài)評估，從而確定風(fēng)險警情的等級，需要設(shè)定風(fēng)險評估指標，才能客觀科學(xué)地反映風(fēng)險警兆狀況，并據(jù)此做出相應(yīng)的報警和控制措施。應(yīng)遵循科學(xué)性、層次性、重要性、靈敏性、可比性、穩(wěn)定性、時效性、可行性的指標設(shè)計原則，將企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標體系從總體上劃分為7大模塊:信息風(fēng)險、交易安全風(fēng)險、信用風(fēng)險、政策法律風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、投資風(fēng)險和管理風(fēng)險，考慮到各指標間既能相互補充，又不重復(fù)，每個預(yù)警模塊各選取若干具代表性的指標，綜合起來共同構(gòu)成電子商務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標體系(具體指標設(shè)計，將另文闡述)。

(五)完善預(yù)警反應(yīng)機制

風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的目標并不僅僅在于監(jiān)測風(fēng)險、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險、警示風(fēng)險，更在于當(dāng)確定風(fēng)險之后如何及時處置風(fēng)險，將風(fēng)險帶來的損失降低到最低限度。這就要求企業(yè)完善預(yù)警反應(yīng)機制，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，通過手工控制與自動控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運用相應(yīng)的控制措施，綜合運用風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受等風(fēng)險應(yīng)對策略，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。為了保證風(fēng)險預(yù)警反應(yīng)機制在全企業(yè)內(nèi)貫徹實施，應(yīng)定期確定風(fēng)險主題，進行風(fēng)險處理訓(xùn)練，以此來提高風(fēng)險預(yù)警的快速反應(yīng)能力，并監(jiān)測已擬定的風(fēng)險控制策略是否切實可行。

(六)利用先進預(yù)警技術(shù)

企業(yè)應(yīng)順應(yīng)風(fēng)險管理發(fā)展的新趨勢，了解和掌握國外先進的風(fēng)險管理理念和思想體系，積極借鑒國際上成熟的風(fēng)險度量和管理技術(shù)，積極引入先進的預(yù)警技術(shù)和方法，建立適合我國國情的企業(yè)電子商務(wù)風(fēng)險評估模型和方法，提升企業(yè)的電子商務(wù)風(fēng)險度量、預(yù)警、控制和管理水平。

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