投資客俱樂部會員理財分析：企業(yè)合理避稅并不難，個人要增加保障

在企業(yè)主的印象中，企業(yè)是他的資產(chǎn)，而一些非企業(yè)支出也可以通過企業(yè)報銷。這往往造成公私不分。其實除了企業(yè)需要做發(fā)展規(guī)劃，企業(yè)主個人也需要做財務規(guī)劃，從而達到公私雙贏。

理財困惑

1、現(xiàn)在，夫妻倆希望兒子今年高中畢業(yè)后去國外留學，初定地方是澳大利亞。豐富的從商經(jīng)驗，讓李老板深深地感覺到控制風險的重要性。而由于缺少必要的社會保險，李老板也希望通過合理規(guī)劃為自己的晚年生活提供保障。

2、由于一人持有公司，徐老板知道繼續(xù)將部分費用公私不分并不利于企業(yè)發(fā)展。因此徐老板也希望能通過借助合理的途徑讓“公私”都能受益。他希望求助理財師如何分配資產(chǎn)和做賬，才既能合理避稅又能讓兩者相得益彰。

企業(yè)公私分離，合理避稅并不難

徐先生深知公私費用不分并不利于企業(yè)發(fā)展，在一定程度上還會造成多征稅的情況，由于在材料中沒提及徐先生企業(yè)具體的收入支出情況，因此無法精準地為徐先生提供節(jié)稅明細規(guī)劃，但可提供一些合理避稅的方法供其參考：

1 合理加大成本，降低所得稅，可以預提的費用應該進行預提。對設(shè)備采取快速折舊法來降低當期所得。可以采用“分灶吃飯”的方法，把業(yè)務分散，原來一個公司名下做的業(yè)務分成2-3個公司做，這樣既可以增加成本攤消，又可以降低企業(yè)所得稅。

2 采用“高稅區(qū)往低稅區(qū)”走的方式：各個特區(qū)和開發(fā)區(qū)在稅率方面國家都有優(yōu)惠政策，把公司總部就轉(zhuǎn)設(shè)到這些地方，比如深圳的企業(yè)所得稅才15%，公司的工廠和分公司的一切業(yè)務總核算就算到公司總部去，也就享受到了國家的優(yōu)惠政策了。或者采用“把工廠和公司注冊到香港”的辦法，香港是個低稅區(qū)，一般企業(yè)所得稅不超過8%，其他稅也特別低和少。

3 借用“高新技術(shù)”的名義，享受國家的稅務優(yōu)惠政策：有2免3減，還有3免8減的。把其他業(yè)務和產(chǎn)品套進這個里面來做。借用“外資”進行改制，各個地區(qū)對外資企業(yè)都有稅務優(yōu)惠政策。

這些做法是在企業(yè)具體運轉(zhuǎn)中可以采用的安全的、合理的、可靠的企業(yè)避稅方法。

保險壽險、醫(yī)療險、財險一個都不能少

很多私營企業(yè)主是完全靠自己白手起家的，他們每天的工作量非常大，身體往往被透支。而這些私營企業(yè)主往往是家庭經(jīng)濟的主要來源，是整個家庭的經(jīng)濟支柱，一旦他們發(fā)生意外或身患重病，家庭的生活都很難維持。所以，一份高額的意外及健康險是對家人的責任體現(xiàn)。

其次購買理財分紅險滿足資產(chǎn)的保全及實現(xiàn)財富公私分離。當企業(yè)經(jīng)營發(fā)生危機，企業(yè)債權(quán)債務問題出現(xiàn)、發(fā)生法律訴訟時，銀行存款、股票、房地產(chǎn)等都可能被凍結(jié)，由于徐先生家庭的財產(chǎn)沒有實現(xiàn)與企業(yè)財產(chǎn)的真正剝離，到時候連全家的基本生活都會面臨考驗。而保險保單是受法律保護的，不會被凍結(jié)和拍賣，而其保單貸款功能則又使其成為了最好的“變現(xiàn)”工具。所以，購買大額保單即可保全資產(chǎn)，又具備流動現(xiàn)金的作用，同時也為自己未來的養(yǎng)老提前做了準備。徐先生可購買繳費期短、保障期長的分紅產(chǎn)品。

由于徐先生是一名企業(yè)主，經(jīng)營上承擔著全部責任，雖然從事的加工業(yè)風險適中。不過，綜合考慮的話，建議李先生可以適當購買財產(chǎn)險和雇主責任險。這樣可以避免自然災害或意外事件給企業(yè)帶來的損失，也增加了企業(yè)經(jīng)營的保障系數(shù)。

投資剔出過高和過低的投資品種

剔除了原投資組合中70萬的股票投資，占總資產(chǎn)的6 .28%.，理由是徐先生為了公司發(fā)展，不得不經(jīng)常加班，沒時間精力花費在股票市場，加上股票投資風險系數(shù)較大，與其所要求的穩(wěn)健投資理念相違背，故刪除股票投資一項。

大幅降低了國債投資比例，由原投資組合中200萬的國債投資，減為100萬的國債投資，調(diào)整后約占總資產(chǎn)的8.97%。國債毫無疑問是一種風險可控的穩(wěn)健型金融理財產(chǎn)品，“零”風險是其最大的優(yōu)點，缺點是收益率過低。按徐 先生的財務狀況，以國債投資為主顯然是不適當?shù)模粌H占用了資金的流動性，而且喪失貨幣的時間價值，所以建議徐先生的投資組合中不以國債投資為主。

由于整個投資市場也越來越復雜，有鑒于此，建議徐先生在未來的資產(chǎn)配置上多以“穩(wěn)定收益類”產(chǎn)品為主，以對抗未來的經(jīng)濟波動風險，建議在投資組合中新增信托計劃，可在其投資組合中占主導地位，投資資金為200萬，占總資產(chǎn)的17.94%.

徐先生家庭風險承受能力較強，故此，留存6個月的家庭開銷為家庭準備金（約18萬），至于30萬貨幣基金應保持不變，其作用便于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，這部分資產(chǎn)投資的同時也是用來應對“家庭突發(fā)性事件”所需的準備金，保證了您家庭開支的流動性。

理財系列篇之二

四招讓你投資房產(chǎn)有錢賺

房子，這個10年前開始商品化的固定資產(chǎn)投資，隨著房價逐步提高，現(xiàn)在已經(jīng)被越來越多的人所關(guān)注。

因為沖動難以避免，所以要扼住沖動就需要制定一些規(guī)則，并盡量遵守，借此達到少犯沖動的錯誤。在這里我們例舉房產(chǎn)投資中幾個實用技巧，由此來使我們在投資房產(chǎn)時加以參照。

買房巧用公積金

買房不僅可自住，還可以通過買房而理財。現(xiàn)在很多企事業(yè)單位都為員工提供高比例的住房公積金。有的企業(yè)員工公積金月度交納總額超過1000元。在現(xiàn)在銀行利息少、CPI高企之下，讓公積金躺在賬戶里“睡覺”不是明智之舉。如何運用公積金就有大說道，如果運用得好，甚至還能為自己日常生活增加收入。

舉例說，高先生一家的現(xiàn)住房沒有背著貸款，家里還有儲蓄20萬。由于股市、黃金和外匯行情忽上忽下，高先生不想冒險投資，所以房產(chǎn)就成為第一選擇。高先生用這20萬作為首付，其余的全部用公積金貸款按揭30年，購買一套市內(nèi)兩居室住房。

高先生每月需要還公積金貸款支出1600元，但高先生和妻子兩個人公積金賬戶里共有近6萬元，每月還有1700多元的入賬，因為買房貸款用了公積金，所以公積金里的存款和每月公積金入賬，就可以用來還貸。

而高先生把房子簡單裝修后租出去，租金每個月1300元。全年15600元就算作20萬的利息了，和銀行利息比自然要高很多。高先生不僅利用公積金還房貸，用房租當高利息，而且由于房價上漲，高先生的房產(chǎn)也在升值。

可見，在條件允許的情況下，買房時最好不要一次性付全款，應盡量降低公積金賬戶中的存款比例，同時提高貸款比例。

從小房產(chǎn)開始投資

現(xiàn)在的年輕人，尤其是為結(jié)婚準備新房的年輕人，看到一幢幢拔地而起的高檔小區(qū)，往往會有買房一步到位的想法，既是高檔小區(qū)又是上百平的房子。這時一定不要為一時沖動付出很大，要量力而為，選擇適合自己資產(chǎn)的房產(chǎn)投資。

小王夫婦現(xiàn)有一套市區(qū)70平方米兩室的老房子，如果出售，大概可以得到現(xiàn)金30萬元，夫婦倆還有10萬元的現(xiàn)金。如果要買心儀的新小區(qū)120多平方米的三室房，房價已達60萬元，小王夫婦貸款購買這套房，剩下的現(xiàn)金用于支付各類稅費和裝修。但從此以后，夫婦倆每月要支付2000元左右的房貸，對于月薪總額僅3000多元的這個家庭來說，交完房貸，兩人生活水平將迅速下降。

在這種情況下，一定不能沖動，強行購買120平方米的新房。可以選擇適合自己資產(chǎn)條件的投資：將老房子轉(zhuǎn)售為租，月租金1000元，10萬元的現(xiàn)金再買套18萬元左右的老房子，月租金500元。而那個環(huán)境很好的新小區(qū)因為離城區(qū)較遠，入住率低，三室簡裝的月租金僅1600元左右。夫婦倆用兩套房子的租金租下了這套120平方米的新房，住進了自己心儀的小區(qū)，每個月只需額外支付小房子的8萬元房貸和新房租金差100元，合計也不過700多元。

這樣一來，兩人不僅住進新房，生活質(zhì)量也沒有下降，而且資金條件好時，可以提前還貸。從適合自己的小房產(chǎn)開始投資，一點點攢足大房子的錢。

可投資房產(chǎn)邊緣產(chǎn)品

對于房地產(chǎn)不熟悉的投資者，也不必看到房地產(chǎn)升值，一時沖動就決定買房。可以投資房地產(chǎn)股以及房地產(chǎn)信托產(chǎn)品等方式，達到間接投資房地產(chǎn)，逐步了解房地產(chǎn)市場的目的。

錢先生并不熱衷于買房，一則房屋出租投資回報率并不高。從目前的當?shù)胤课葑赓U市場來看，一些新交房樓盤的投資回報率較低，僅3%左右。二則錢先生對房地產(chǎn)市場不是很了解，不愿把錢全投入其中。

錢先生的觀點是，這兩年炒股票、買基金等等，一年下來哪個還不比3%要高？比如說，現(xiàn)在一年期存款利率為4.14%，這就意味著50萬元存銀行每年有2.07萬元的利息。大可拿出其中的一部分錢來租下一套不錯的房子，剩下來的錢愛怎么花就怎么花。

也許有人會說，這樣并沒有考慮存款到期再也無法獲得那么高的利率，還有就是要是租金不斷上漲，踏空房地產(chǎn)市場的牛市不后悔嗎？

可以這么說，只要經(jīng)濟不斷成長，房產(chǎn)肯定是上佳的投資對象，但這并不等于說一定要把住房當作投資對象。像錢先生這樣的投資者可以投資房地產(chǎn)股，可以投資房地產(chǎn)信托產(chǎn)品，也可以投資國際上的房地產(chǎn)投資基金。

不宜讓投資的房產(chǎn)空置

有租金支撐的房子像“開工資”，月月開年年開；沒有租金支撐的房子像“一次性產(chǎn)品”，投資收益只有在房子出手時才能“一現(xiàn)”。這話有一定的道理。

如今有不少房產(chǎn)投資者怕麻煩將已購房子空置。這既造成房產(chǎn)資源的浪費，又減少了自己的投資收益。其實，房產(chǎn)的投資收益有兩塊，一塊是增值，一塊是租金。只有玩轉(zhuǎn)增值和租金，才是合格的房產(chǎn)投資者。

投資者買房為升值，這種理財思路是對的，但是買房以后坐等升值，就不可取了。一來，就住房而言，它的基本用途是居住，無論是自住還是他住，它都在釋放著它應有的價值，一旦無人使用它，它的價值無法釋放，投資者就得不到投資回報。

二來，持有房子也是有成本的，而且成本不低，這是投資買房與投資其他理財產(chǎn)品不同的一個特性。房子的持有成本可分為資本性支出和物業(yè)性支出兩大類。資本性支出主要包括在持有期間為貸款而付出的利息和首付款的時間成本（一般按同期銀行存款利率計算），如果沒有貸款就涉及到本金的銀行利息；而物業(yè)性支出的種類比較多，主要有物業(yè)管理費、裝修費折舊等。

為此，投資者不妨針對短期持有和長期持有分別對待。

對于那些以短期持有為目的的房產(chǎn)投資者來說，一個樓盤從交房開始，園區(qū)一到兩年是裝修扎堆之時，房產(chǎn)投資者可在拿到房子的鑰匙后，把清水房出租給裝修公司作臨時辦公用，如果是一樓的房子，還可以出租給建材供應商作臨時倉庫。