制約村鎮銀行運營績效指標體系的構建

【摘 要】本文根據AHP層次分析法，構建了由自身建設、資本運營管理、運營環境三個一級指標和由員工素質、產品種類、網點覆蓋等九個二級指標構成的制約村鎮銀行運營績效的指標體系。實證分析表明，制約其運營績效的因素指標權重排序是網點覆蓋、資本充足率、產品種類、員工素質、資本風險狀況、政策支持、資本盈利能力、農村經濟發展水平和信用環境。在此基礎上，提出了加強村鎮銀行網點建設、充實資本提升資本運營管理水平、創新金融產品等措施來提升其運營績效。

【關鍵詞】村鎮銀行；運營績效；指標體系；AHP分析法

村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。自2006年12月銀監會發布《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村的若干意見》以來，村鎮銀行得到一定程度的發展，截至2011年末，全國已組建村鎮銀行726家。但按照銀監會《村鎮銀行2009年-2011年總體工作安排》，到2011年年末，全國應設立1027家村鎮銀行。為更好的支持“三農”，在發展速度明顯滯后的情況下，已成立的村鎮銀行需要提升運營績效。本文致力于探析制約村鎮銀行運營績效的主要因素并提出相應的對策建議。

一、基于AHP分析法的制約村鎮銀行運營績效的指標體系

層次分析法（Analytic Hierarchy Process簡稱AHP）是美國運籌學家T.L.Saaty教授于70年代初期提出的對定性問題進行定量分析的一種簡便、靈活而又實用的多準則決策方法。它的特點是把復雜問題中的各種因素通過劃分為相互聯系的有序層次，使之條理化，根據對一定客觀現實的主觀判斷結構（主要是兩兩比較）把專家意見和分析者的客觀判斷結果直接而有效地結合起來，將一層次元素兩兩比較的重要性進行定量描述。而后，利用數學方法計算反映每一層次元素的相對重要性次序的權值，通過所有層次之間的總排序計算所有元素的相對權重并進行排序。運用AHP分析法來構建制約村鎮銀行運營績效的指標體系，首先要尋找影響目標的主要指標，將這些指標歸類分層，構建出遞階結構，然后通過問卷調查法，獲取專家建議，輸入軟件，計算各指標權重，得出綜合評價結果。

1.約村鎮銀行運營績效的指標選取。本文將影響村鎮銀行運營績效的主要因素分為自身建設、資本運營管理和運營環境三個方面。其中，自身建設主要體現在員工素質、產品種類和網點覆蓋三個方面，資本運營管理主要體現在資本充足率、資本盈利能力與資本風險管理三個方面，運營環境主要體現在政策支持、信用環境和農村經濟發展水平三個方面（見表1）。

表1 制約村鎮銀行運營績效的指標體系

2.指標權重的確定。通過AHP法來確定指標的權重，首先要構建判斷矩陣，同一層次因素進行兩兩比較，通過計算判斷矩陣的最大特征值和對應的正交化特征向量，得出該層因素對上層指標的權重，在此基礎上計算出各層因素對總目標的組合權重。本文通過對銀監局、人民銀行、村鎮銀行和高等院校相關專家問卷調查的方式，取得7位專家對上述指標重要性的獨立打分，通過軟件yaahp0.5.2得到各指標的權重和對結果的一致性進行檢驗。表2和表3是在7位專家獨立構建判斷的基礎上得出的一級指標和二級指標的權重。

表2 分別計算的7位專家對一級指標的權重

表3 分別計算的7位專家對二級指標的權重

通過加權幾何平均法對表2和表3的各專家意見進行綜合處理，最終得到各指標的權重（見表4）。

表4 制約村鎮銀行運營績效指標的權重

由表4可得出影響村鎮銀行運營績效的主要因素的重要性排序：網點覆蓋>資本充足率>產品種類>員工素質>資本風險狀況>政策支持>資本盈利能力>農村經濟發展水平>信用環境。

二、提升村鎮銀行運營績效的對策

1.加強網點建設。按照“統籌規劃，合理布局，總量穩定，適度增加，重在鄉鎮”的要求，在確保網點數量基本穩定的基礎上，逐步增加鄉鎮及以下網點數量，不斷提高鄉鎮及以下網點覆蓋面，有效改善農村金融服務。在鞏固網點數量的基礎上，加快在有條件的金融服務空白點增設網點，用ATM機、自助銀行、自動服務終端等服務設施、設立定時便民服務網點以及提供流動服務來延伸其他服務網絡，不斷優化網絡配置。

2.充實資本提升資本運營管理水平。一是拓寬資本來源。放寬對村鎮銀行融資的限制，提高自然人股東持股比例，放松單一非銀行金融機構或企業法人持股比例限制，吸引社會資本入股村鎮銀行。對欠發達地區的村鎮銀行區別對待實行差別存款準備金制度，給予支農再貸款的支持。二是提升資本盈利能力。村鎮銀行要以“有效配置資本，提升盈利能力”為核心思路，加大風險資產占用較少的業務、綜合回報率較高的業務和中間業務的拓展力度，努力提升盈利水平。三是加強風險管理水平。村鎮銀行要健全法人治理運行機制，逐步建立市場導向、職責明確、制衡有效的公司治理模式，逐步完善內控組織架構。要制定科學的信貸政策，嚴禁向限控行業發放貸款，根據資本凈額實際狀況確定同一借款人及單一集團企業客戶的最高授信額度，嚴禁超比例發放大額貸款，堅持小額分散原則，調整優化信貸結構，防止風險積聚，提高資產組合的穩定性和抗風險能力。

3.創新金融產品。加大“三農”領域信貸投放力度，解決農戶和農村中小企業信貸資金需求。積極探索林權、土地承包經營權抵押貸款、以農產品保單、倉單、提單等權利質押貸款和利用農機、農械等固定資產進行抵（質）押和擔保貸款倉單質押貸款，開發符合農村特點、滿足農戶需求的信貸產品；積極開展“農戶小額貸款”“個體生產經營貸款”等新型金融產品。鼓勵新型涉農機構全面開發農村消費信貸市場，推出滿足不同層次需求、多元化、個性化的消費信貸產品，帶動消費信貸發展，引導消費結構升級。

4.提高從業人員素質。一是嚴把招聘關口。金融業是知識密集型和風險密集型行業，需要員工掌握經濟金融法律等相關知識，那種通過當地員工依靠熟人關系做業務的方式已不能適應時代發展的需要。應通過社會招聘的形式，大力引進掌握宏觀經濟、金融、數學、企業財務、外語、信息科技知識的復合型人才。二是加強在職人員培訓。通過定崗培訓，組織業務技能學習，安排從業人員定期到相關部門進修，通過能者為師、現場示范、以老帶新、互教互學等靈活的培訓方式強化員工整體技能素質。大力加強員工職業道德建設，嚴格堅持誠信經營原則，在產品營銷時不得向農戶夸大與虛構其產品優勢，要切實為農戶著想，只有這樣村鎮銀行才能獲得長期發展。

5.加強風險防范。一是政府部門加強對村鎮銀行的外部監管。金融監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構和組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助新型涉農機構提高風險防范能力。建立嚴格的準入制度，實施舉報制度，讓公眾對申請者的資信、品行進行評議。密切關注資本充足率、貸款分類標準和流動性比率等監管指標，以保障其運營的安全性，努力減少其因經營不善可能給社會帶來的負面影響。二是建立信貸投入的風險補償機制。地方政府、農村金融機構和農戶可以共同出資組建農村貸款風險補償基金，也可以成立農村風險保障基金，按一定比例分攤呆、壞賬。同時，加快農業保險等保障性制度的建設，用以彌補因自然災害或市場變化造成的信貸資金損失，從而降低信貸資金的風險度。我國農村地區保險機構、擔保機構與信托機構缺乏，無法建立農業保險與農業貸款聯動機制，應在今后的發展中重視農村保險體系的建立，降低貸款風險。

6.加強政策支持力度。一是完善優惠和補貼政策。國家應該對村鎮銀行在減、免農業稅的同時，逐步減、免農村金融機構經營農業貸款等業務的營業稅、所得稅，鼓勵農村金融機構發放貸款。發揮財政轉移性支出作用，落實農業補貼政策，如在扶貧貸款方面，通過有重點、有選擇地對農業貸款項目實行利息補貼，引導村鎮銀行增加對“三農”的信貸投入。發揮資金價格的引導作用，調節生產要素的供給與需求，引導信貸資金流向。加強產業政策引導，加快農村商品基地建設，增強“三農”對信貸資金的吸納和增值能力。二是完善制度規定。目前，我國對村鎮銀行出臺了一系列相關法律法規，做出了種種界定和限制規則，其中一些條款在實踐中卻成了機構發展的障礙，所以，必須對這些法律法規不斷完善，不斷修改才能適應各機構發展需求。在發放貸款利率方面，應該實行累進制，對低收入群體實行低利率，待到其收入增加，可以適當上浮利率；在融資限制方面，應該設立一個標準，機構發展各項指標達到這個標準，便可允許其發行債券或上市融資等。

參 考 文 獻

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[4]何學松.小額貸款公司發展績效與運行機制創新[J].信陽師范學院學報（哲學社會科學版）.2013（2）：55

項目基金：教育部2013年度人文社科青年項目（13YJC790020）、河南省高校人文社科2013年度規劃項目（2013-GH-255）、河南省教育廳人文社科重點研究基地2013年度招標項目的階段性成果。