吉林省接續(xù)養(yǎng)老保險貸款的實踐創(chuàng)新

為破解吉林省老工業(yè)基地下崗困難職工接續(xù)繳納養(yǎng)老保險費用難題，各級政府高度關(guān)注，積極尋求解決辦法，2008年全國首家以政府貼息貸款方式，幫助困難群眾接續(xù)養(yǎng)老保險關(guān)系業(yè)務(wù)在長春啟動，并在全省逐步推廣，實現(xiàn)了養(yǎng)老政策、財政政策和金融支持的有機結(jié)合，較好地解決了老有所養(yǎng)的問題，取得較好社會效應(yīng)。

接續(xù)養(yǎng)老保險貸款運作情況

下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款開展情況。按照“社保搭臺、財政保障、金融支持、居民自愿”的原則，中國銀行吉林省分行、吉林省農(nóng)村信用聯(lián)社、吉林銀行、公主嶺市農(nóng)村合作銀行從2008年開始，相繼開展了困難群眾接續(xù)養(yǎng)老貸款。截至2012年10月末，全省14個縣（市）開辦了業(yè)務(wù)，共發(fā)放貸款6299.6萬元，為6374名下崗失業(yè)困難職工繳納了養(yǎng)老保險，目前已有1380多名困難群眾開始享受養(yǎng)老保險待遇。

下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款的幾種運作模式。結(jié)合各地實際情況，吉林省各地確定了三類養(yǎng)老保險貸款模式：“政府擔保+財政貼息+銀行貸款”、“政府擔保+銀行低息貸款”、“財政風險補償+保證或抵押+銀行貸款”，其中第一種模式為主要模式。

一是“政府擔保+財政貼息+銀行貸款”模式。主要針對國有或集體企業(yè)改革、改制、破產(chǎn)等原因與企業(yè)解除勞動關(guān)系的人員當中，已經(jīng)參加了社會保險但因生活困難而中斷繳費，同時距法定退休年齡不足5年，而實際繳費年限不足15年的。在經(jīng)辦銀行提供優(yōu)惠利率的同時，政府為借款人在達到退休年齡前的貸款利息買單，待借款人領(lǐng)取養(yǎng)老金后，在保證其基本生活的基礎(chǔ)上用養(yǎng)老金償還貸款本金和剩余利息。其貸款期限一般不超過12年，其中寬限期（貸款發(fā)放日至還款日）不超過5年，還款期不超過7年。

二是“政府擔保+銀行低息貸款”模式。主要針對“4050”人員當中享受最低生活保障或家庭月人均收入500元以下，并要求其已經(jīng)參保繳費5年以上，且由于家庭生活困難中斷繳費的。對于這部分生活困難群體申辦貸款，由政府提供擔保，經(jīng)辦銀行提供的貸款利率按照中國人民銀行公布同期貸款基準利率下浮10%執(zhí)行，由借款人自行承擔貸款利息，借款人領(lǐng)取養(yǎng)老金后按月償還本息。其貸款期限一般不超過20年，其中寬限期不超過10年，還款期不超過10年。

三是“財政風險補償+保證或抵押+銀行貸款”模式。要求申請人距法定退休年齡不超過1年，且達到法定退休（養(yǎng)老）年齡后，符合享受基本養(yǎng)老保險待遇條件，領(lǐng)取的養(yǎng)老金具有償還貸款本息能力。貸款采取保證方式的，如保證人是自然人，應(yīng)為財政開支的工作人員，應(yīng)當有穩(wěn)定的工資收入，具有足夠的代償能力；貸款采取抵押方式的，抵押物為產(chǎn)權(quán)明晰，市場價值穩(wěn)定，易于變現(xiàn)、保管和處置的商業(yè)店鋪。在貸款發(fā)放前，地方財政部門在經(jīng)辦銀行開立“風險補償金賬戶”，余額不低于10萬元；貸款Im1NhS09inHM/rpoKyQIyg==發(fā)放前一次性轉(zhuǎn)入“風險補償金賬戶”中。借款人在貸款寬限期內(nèi)因死亡、宣告死亡、法律認定喪失還貸能力等特殊原因，不能繼續(xù)履行義務(wù)時，尚未還清貸款本息余額，先由按照社會保險政策規(guī)定應(yīng)返還個人的部分償付貸款本金，不足部分由政府財政進行風險補償。

貸款額度、期限、利率以及產(chǎn)品優(yōu)勢。以借款人還款能力（各地社保機構(gòu)認定）確定一定償還期內(nèi)的貸款額度。目前各地平均每人基本額度為2萬元，最高不超過5萬元。單筆貸款期限各地規(guī)定不同，從4年半至12年不等，利率按照中國人民銀行公布同期法定基準貸款利率或下浮10%執(zhí)行。借款人的還本付息方式采用滯后等額本息還款法。下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款具有三方面優(yōu)勢：一是融資成本低。養(yǎng)老保險貸款利率執(zhí)行人民銀行規(guī)定基準利率或下浮10%，財政貼息的方式，更加減輕了下崗困難職工的利息負擔。二是還款壓力小。根據(jù)養(yǎng)老保險貸款雙方協(xié)議規(guī)定，貸款申請人可以按照當?shù)刈畹蜕畋Ｕ蠘藴士鄢钯M，余款分期償還貸款，減輕還款壓力。以吉林省四平市申請人貸款3萬元，期限3年半為例，退休后每月領(lǐng)取養(yǎng)老金950元，扣除當?shù)卣畹蜕畋Ｕ蠘藴?00元，申請人每月僅支付貸款本息500元左右。三是安全性高。養(yǎng)老保險貸款由財政部門提供貼息或“風險補償金”、由社會保險部門按月支付保險金，信貸資金安全性較高。借款人在貸款寬限期（貸款后到借款人退休開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的期間）內(nèi)死亡，由個人繳費退回部分償還貸款本金；在償還期（開始領(lǐng)取養(yǎng)老金到貸款還清期間）內(nèi)死亡尚未還清貸款本息余額的，由借款人基本養(yǎng)老保險個人賬戶的余額償付，不足部分由財政承擔。

三方共贏的金融民生工程

解危難，得民心，群眾滿意。下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款得到了下崗困難職工高度贊揚，對100名下崗困難職工隨機調(diào)查顯示，對貸款項目、貸款利率、手續(xù)辦理的滿意度均達100%。據(jù)社保部門反映，貸款申請人80%以上為身體有病、無收入、生活困難等特定群體，基本放棄了領(lǐng)取養(yǎng)老金的希望，開展下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款業(yè)務(wù)后，不僅能保證按月領(lǐng)取養(yǎng)老金，有人還補發(fā)了因“斷保”而停發(fā)的養(yǎng)老金。

惠民生，保穩(wěn)定，政府滿意。吉林省老工業(yè)基地企業(yè)改制以來，下崗失業(yè)困難人員較多，養(yǎng)老保險接續(xù)問題一直困擾著各級政府，潛在社會矛盾，金融部門開辦下崗困難養(yǎng)老保險貸款業(yè)務(wù)，有效緩解下崗失業(yè)困難人員情緒，實現(xiàn)老有所養(yǎng)，老有所樂，感受到了黨和政府親切關(guān)懷，提升政府形象，得到了各級政府充分肯定和高度贊揚。

履責任，塑形象，銀行有為。銀行開展下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款業(yè)務(wù)，將無力繳納社保而“斷保”的困難人員重新納入養(yǎng)老保障體系，填補了困難群體無法參加養(yǎng)老保險的制度空白，實現(xiàn)了養(yǎng)老保險覆蓋全民目標的無縫銜接，切實發(fā)揮了金融服務(wù)社會，改善民生的重要作用，社會形象得到顯著提升。

完善制度的五點建議

下崗困難職工接續(xù)養(yǎng)老保險貸款實現(xiàn)了金融與民生工程的有機結(jié)合，但是在實踐過程中還存在各地財力不均衡、銀行機構(gòu)積極性不高、貸款限制較多、服務(wù)對象范圍有限等問題，亟需有關(guān)部門關(guān)注并采取措施解決。

國家財政設(shè)置專項基金用于貸款風險防范和貼息。由于各地經(jīng)濟發(fā)展不平衡，財力不均衡，在貸款保證方面，各地采取的方式和力度也不盡相同，調(diào)查顯示，個別縣（市）出臺了接續(xù)養(yǎng)老保險貸款方案而未能實施的原因主要就是地方財力所限。因而，由國家財政出資用于貸款風險防范和貼息，可以有效校正各地方業(yè)務(wù)開辦不均衡的問題。

進一步發(fā)揮政府的服務(wù)作用。一是發(fā)揮地方政府財政資金在接續(xù)養(yǎng)老保險貸款中的導向作用，各地要統(tǒng)一由地方政府對養(yǎng)老保險貸款進行全額貼息。二是提供合法有效的擔保，建議由地方政府下屬的國有擔保公司給借款人免費擔保，減輕銀行機構(gòu)可能面臨的貸款風險，增強銀行機構(gòu)持續(xù)開展接續(xù)養(yǎng)老保險貸款的信心。

給貸款銀行機構(gòu)優(yōu)惠政策。接續(xù)養(yǎng)老保險貸款對銀行機構(gòu)更多的是履行社會責任，提高社會影響力，從商業(yè)的角度來講，占用了資源而且實行優(yōu)惠利率，并沒有多少利益可賺。建議可比照支農(nóng)貸款政策，給予接續(xù)養(yǎng)老保險貸款單獨的資金規(guī)模、差別準備金率和稅收優(yōu)惠，調(diào)動銀行機構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的積極性。

適度放寬貸款對象的年齡限制和提高貸款金額。各地對貸款對象的年齡有不同的限制，有的要求貸款人“距法定退休年齡不足5年的”、也有的要求貸款人“距法定退休年齡不超過1年”，實際上有的困難職工達不到年齡要求已經(jīng)開始停繳養(yǎng)老保險了，等到了年齡要求時，繳款額度要上漲，貸款額度將更大，要加重還款壓力。另外，隨著養(yǎng)老保險繳納額度的逐年上漲，平均2萬元的貸款上限不能滿足困難職工的要求，因而，建議適度放寬貸款對象的年齡3～5歲，貸款金額在充分考慮還款能力的基礎(chǔ)上，提高到平均3～4萬元。這樣調(diào)整也有利于在貸款的風險管理和業(yè)務(wù)拓展中取得較好的平衡。

將所有困難群體納入養(yǎng)老保險貸款業(yè)務(wù)。目前開辦的養(yǎng)老保險貸款業(yè)務(wù)對象還限于下崗失業(yè)困難人員，限于對接續(xù)養(yǎng)老保險繳費的貸款，隨著業(yè)務(wù)的開展，國家經(jīng)濟實力的不斷增強，中央財政和地方財政逐漸充盈，建議將社會上所有困難群體都納入養(yǎng)老保險貸款范疇內(nèi)，由財政資金保證，銀行貸款，養(yǎng)老金的一部分作為還款來源，將徹底解決困難群體的“后顧之憂”。

（作者單位：中國人民銀行四平市中心支行）