中小型企業融資難之成因及對策研究

摘 要：最近幾年來，中小型企業在我國國民經濟和社會發展中起著重要的地位和作用，也受到社會各界的廣泛認同。世界各國經濟發展的實踐已證明，中小型企業是社會經濟體系中的重要組成部分，對各國的經濟發展、財政稅收、勞動就業、技術創新、出口創匯發揮極其重要的作用。資金是企業發展的最基本要素之一，沒有適時、適量的資金供給，企業就無法實現發展。在我國中小型企業的發展過程中，資金匱乏一直困擾著中小型企業，也制約著我國中小型企業的成長和進步，融資難題嚴重地影響著中小型企業的發展，也影響著國民經濟的正常、全面發展。

關鍵詞：中小型企業；融資；資金；經濟

我國中小型企業在國民經濟發展中發揮了越來越重要的影響作用，并逐步進入高速發展的階段。企業僅僅靠內部積累很難滿足全部資金需求，在此階段，中小型企業發展的遇到的問題就是企業資金鏈。逐步解決我國中小企業融資面臨的困局，不僅有利于為數眾多的廣大中小企業的發展壯大，更是建設創新型國家的必經階段。目前我國中小企業占全國企業總數的99%以上，工業總產值、出口總額已分別占全國的60%和60%左右；流通領域中小企業占全國零售網點的90%以上，中小企業還提供了大約80%的城鎮就業機會，為實現“全面建設小康社會”的宏偉目標，中小企業發揮的作用非常突出。但與此同時，中小企業所獲得的金融資源卻十分匱乏，融資難問題已經成為嚴重制約我國中小企業進一步發展的最大瓶頸。

由于中小企業自籌資金數量有限，在資本市場直接融資數量少，民間融資成本太高，因此，以銀行為中介的間接融資，便成為中小企業獲得資金的主要渠道。好的中小型企業，由于銀行方面尚缺乏識別能力，往往受到冷落。至于那些效益差的中小企業，大部分由于看不準好的項目和產品，即使它們對銀行提出貸款申請，也會因下列情況，不符合貸款條件，而無法獲得銀行貸款：一是抵押難，中小企業可抵押物少，抵押物的折扣率高。企業資產評估登記要涉及土地、房產、工商行政以及公證等眾多管理部門，而且各個部門都要收費，普通中小企業難以承受。二是擔保難，中小企業難以找到合適的擔保人，效益好的企業既不愿意給別人作擔保，也不愿意請人為自己作擔保；效益一般的企業，銀行又不允許作擔保人。

由于形成融資難的原因是多方面的，因而解決這一問題需要全社會的共同努力，但關鍵在企業、金融機構和政府三者之間形成正常的市場經濟關系，建立健全面向中小企業的金融體系和社會信用體系，積極推動中小企業融資的渠道多元化、方式市場化、手段規范化和結構合理化。

目前，我國多家企業集團建立了符合現代企業制度要求的法人治理機制。很多中小企業都機警認識到家族式管理模式的弊端，正努力完善合理的管理機制。事實也是如此，中小企業要想增強市場競爭力，獲得長足的發展，必須克服人事管理上的家族模式，建立新型的勞資關系。中小企業應建立以績效評價和業績輔導改進體系，以及建立與此項適應的報酬制度、人員培訓與開發計劃制度、人員進退升遷制度。

積極開拓新的融資方式。如票據融資、動產擔保、股份合作制等，中小企業可以通過加入集團獲得資金，通過發揮自身優勢和大企業發展密切的技術經濟合作，從大企業那里獲得資金支持。

中小型企業還要加快建立健全有效的財務制度，提高信用水平。從融資角度看，目前中小企業財務制度不健全，財務信息虛假，已經嚴重阻礙了金融機構對其資金的投入和其他融資方式的進入。因此，中小企業除應建立起規范的產權制度外，還必須建立健全與企業法律地位相適應的財務制度和信用制度，提高企業財務管理水平，加強財務信息的真實性，降低財務成本，提高自身積累。

鼓勵個人創業，將個人、家庭和親戚朋友的銀行儲蓄轉化為投資。鼓勵個人創業是分流社會資金的重要方式，也是中小企業制度創新的重要途徑。我國，由于長期計劃經濟體制對個人投資的壓抑，直到目前為止，居民真正在實業方面的投資還不多。高比例的金融資產，低比例的實業資產，反映出我國居民中缺乏真正的創業者和投資者。

依據國情，重視并扶持我國中小企業的發展正當適時，而拓寬中小企業融資渠道已經到了刻不容緩的時刻。我們應該在包括完善相關法律、健全中小企業金融組織、建構中小企業信用擔保體系、發展中小企業直接融資以及完善中小企業金融社會服務體系等多方面做出努力，盡快解決中小企業的融資難題，使中小企業在國民經濟發展中發揮更大的作用。對中小企業融資渠道進行深入探討，著力分析破解我國中小企業融資困局，既可以緩解企業融資困境，又減少了員工失業數量，不但有利于企業的快速崛起，更有利于經濟社會的平穩較快發展。

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作者簡介：石瑩（1978-），女，漢族，遼寧沈陽人，國際貿易專業碩士研究生，講師，現就職于遼寧省交通高等專科學校。