工程項目投標的風險因素分析

摘要：當前工程項目風險的客觀性和普遍性已為大家所認知，而招標投標作為工程項目實施的一個重要的、必不可少的過程，也是項目業主的投資目標能否實現，承包商能否獲取理想的利潤的關鍵環節之一，因此工程項目招標投標過程中所面臨的風險已引起了承發包雙方的重視。從承包商的角度，詳細地分析了目前我國工程項目投標過程中存在的風險因素。

關鍵詞：工程項目；承包商；投標；風險因素

作者簡介：吳美瓊（1979-），女，廣西融安人，廣西水利電力職業技術學院建筑工程系，講師。（廣西 南寧 530023）

中圖分類號：F272 文獻標識碼：A 文章編號：1007-0079（2013）33-0202-02

風險無時不有、無處不在，工程項目由于建設周期長、環境條件復雜多變、實施過程繁雜、參與者眾多等原因，目標的不確定性、損失的潛在和不確定性貫穿于工程項目建設的各個過程，因此，在現代工程項目管理中，風險管理已被列為重要的管理方面之一。

自我國實行項目法人制、招標投標制、監理制以來，在工程建設過程中，招標投標已成為舉足輕重的一個階段，工程招投標也一度成為社會關注的熱點，特別是對于承包方來說，這是獲得工程項目、贏得利潤的必須途徑。但目前建設市場是買方市場，投標競爭異常激烈，每一個標只有一個中標的機會，一旦不中標，投標人必將發生經濟損失；同時，對于有些工程項目，若盲目壓價投標，即使中標了，其獲利可能也會很少，甚至會出現虧損問題。

對于承包商來說，既然投標風險無法回避，就只能直面它們。首先必須要弄清楚在工程項目投標過程中將要面臨的風險因素有哪些，做到未雨綢繆，以在今后參加項目投標的過程中能運籌帷幄，減少風險，爭取更大的中標和獲利機會。

一、承包商在投標階段面臨的風險因素

在工程項目投標階段，承包商主要面臨信息、市場、報價決策、合同條款等方面的風險。

1.信息風險

在工程項目投標階段，工程項目的信息非常重要，它直接影響到承包商的投標決策，即是否值得參加投標、是投高標還是低標等，因而也就影響到承包商能否中標、能否獲取利潤等。但由于不同的承包商對有關投標項目的信息的了解程度不同，總或多或少存在對項目信息了解不完備和滯后等問題，因而將面臨信息風險，主要表現為信息來源不準、中間人不可靠、代理人不可靠、業主資信差等方面。

（1）信息來源不準。在參加投標前，承包商獲得的工程項目信息包括招標公告、工程預建設信息等。主要來源包括以下幾方面：一是通過相關媒體，如刊登招標信息的報紙、網站，報道工程預建設信息的電視臺、電臺、報紙等。二是通過人脈關系，如親朋好友引薦，規劃、設計等擁有一定工程項目資源的單位或個人推薦等渠道得來的信息。三是項目業主單位的邀請函等。

不管從何種渠道獲得的信息，均不夠全面。一方面這些信息只是從某一方面反映工程項目的某些情況；另一方面有些信息甚至可能是失真的。有些承包商不再對工程項目作進一步的深入了解、分析，單憑這些信息就決定投標與否，或進行投標決策，結果往往錯失良機或投標失敗，遭受不小的損失。

（2）中間人或代理人不可靠。當前，由于我國工程招投標過程還存在一些不規范的行為，在不同的地方，同一類型的項目，從招標信息的發布到招投標過程的操作，都有不同的要求，如招標信息，有的在網絡上發布，有的在報紙上發布，有的在電視臺上發布，有的在交易中心發布；對于招投標過程，有些項目在當地交易中心進行，有些項目則在招標代理機構辦公地進行，有些項目在項目業主處進行；對于評標人員的確定，有些在當地交易中心的專家庫中選取，有些則在招標代理機構的專家庫中選取。由于不規范的行為普遍存在，因此有些承包商為擴展業務到外地投標時，因為不熟悉當地的招投標情況，在獲取招標工程信息和參加投標過程中都依靠中間人或代理人，依靠他們與招標代理或項目業主聯系，或跑各種關系等，以能獲取中標的機會。但是由于目前這類中介市場還不規范，承包商所選擇的中間人或代理人的誠信程度、責任心、辦事能力等根本得不到保證，導致承包商往往付出了人力、物力、財力卻得不到相應的服務，達不到預期的效果，造成人力、財力的損失。

（3）業主資信差。我國還處于社會主義初級階段，市場經濟發展還有待完善，在建設工程領域，市場監管力度不足，企業和個人的信用體系沒有建立起來，造成市場各方存在一些不誠信的行為。在工程招投標過程中，有些項目業主為了達到自己的某些目的，蓄意向投標人掩蓋一些有關項目的真實情況，如建設立項、規劃、報建等手續還沒完備，設計圖紙還不完全，項目資金還不落實到位，在不具備招標的條件下，就發布招標信息，進行招標工作；在招標過程中，提供虛假信息，誤導投標人；甚至有些項目業主與代理機構一起進行假招標等。諸如此類的不誠信行為，會嚴重損害投標人的權益。

2.市場風險

現階段我國市場經濟體制趨于完善，在建設領域中，由于是買方市場，所以市場競爭更加激烈，承包商的競爭主要反映在投標競爭上。在投標階段，承包商主要面臨市場競爭異常激烈的風險，主要反映在競爭對手太強、承包商自身實力弱、業主定標有傾向性等方面。

（1）競爭對手太強。目前，我國建筑施工企業超過10萬家，平均每個省（市、自治區）超過1000家，并且我國實施招投標制后，全國的市場全面開放，參加投標是建筑施工企業獲得項目的必需途徑，因此，規模超過1000萬元的公開招標項目通常的參標企業均在30家以上，甚至有些達到上百家。從以上信息可以看出，各地區工程項目的投標競爭異常激烈。在市場經濟中，投標競爭也是反映實力的競爭，在資金、技術、人員、設備等方面，誰的實力雄厚，誰的獲勝機會就大。因此，承包商在目前的投標過程中，若面對實力很強的競爭對手，將很可能無法獲得中標的機會。

（2）承包商自身實力弱。在工程項目投標過程中，承包商自身實力弱有兩層含義：一是指承包商整個企業的實力，二是指承包商的投標實力。若承包商整個企業的實力明顯弱于其他投標人，則很難在競爭中取勝。但也有一些承包商的企業實力很強，如一級甚至是特級企業，但在某些項目投標中卻敗給了一些二、三級企業，究其原因在于在投標過程中，一級、特級企業的投標人員不注意投標策略、投標技巧，或他們的參標水平、能力有限，因此在投標報價、施工組織設計等關鍵競標因素上，出差錯或不及其他投標人，而最終失去了中標權。

（3）業主定標有傾向性。在當前不夠規范的市場競爭中，由于監管不到位，承包商在一些項目的投標中可能會遇到項目業主有定標傾向性，如：項目業主為了讓自己預定的承包商中標，往往會在招標文件的評標標準設定、招標過程的操作等方面，給其他投標人設置一些障礙；在評標人員的選擇上，動一些腦筋等。業主這些不規范、不公平的行為，在很大程度上已把其他他投標人排除在中標之外，導致其他投標人只能是陪標。

3.報價決策風險

當前，工程項目招投標的評標標準中，投標報價的評分占據總評分的一半以上的比例，甚至在不少項目中，投標報價被定為唯一的評分指標，也就是所謂的合理低價評標法。因此，報價決策是承包商參加投標所必需和關鍵的一步，報價太高，將無法獲得中標的機會，企業更無利潤可言；報價太低，即使中標，也可能無利可圖，甚至會造成企業虧損。

在投標報價中，投標人將面臨市場物價不穩、工程技術難度大、合同中無保值條款、很可能沒有后續項目等風險因素。

（1）市場物價不穩。在工程項目造價的構成中，材料價格所占比重最大（在土建工程中，占60%以上），因此在項目實施過程中，建筑材料的市場價格將是影響項目造價的關鍵因素。在投標過程中，投標報價是投標人根據投標時的市場狀況，合理預測項目實施階段建筑材料的市場變化趨勢，而估算出投標項目的預期實施造價。因此，在作出報價決策時，投標人必須充分考慮市場風險，否則將會由于鋼材、水泥等建筑材料的波動，造成經濟損失，如在2003年底我國鋼材大幅度漲價，不少承包商由于在投標報價中對此估計不足，而損失慘重。

（2）工程技術難度大。承包商在實施工程項目過程中，其利潤將等于中標合同價減去實施成本，因此，實施成本的大小將直接影響承包商的利潤。在報價決策過程中，承包商一般是先組織各專業預算人員估算項目的實施成本，再考慮自己實施該項目應得多少利潤，然后確定投標報價。項目實施成本是由實施項目的人工、材料、機械等成本構成，即除了要注意建筑材料的變化趨勢外，還應該關注人工和機械成本。而在工程實施過程中，技術難度的大小，將直接影響實施項目的人工和機械成本。技術難度大，將耗用更多的人工和機械，相反，則耗用更少人工和機械。因此，對工程實施難度較大的項目，承包商將面臨成本增大的風險。

（3）合同中無保值條款。在當前投標競爭中，不少投標人在報價決策時，雖然能考慮到項目實施期間的市場變化因素的影響，但同時又考慮到競爭的異常激烈，為了取得中標權，往往會將報價壓得較低，采用微利策略。如果中標后，懂得在合同中設立保值條款，將能化解因市場變化而引起的風險，如在合同中約定：“若在本項目實施期間，由于市場波動的影響，造成主要建筑材料價格變化超過±3%，則這些建筑材料將按市場實際價格進行價差調整。”否則，這些承包商將面臨嚴重的市場變化風險。如某體育館項目，由于承包商在中標后，沒有在合同中設立保值條款，在項目實施過程中，遭遇突如其來的鋼材價格在短短幾個月內每噸價格漲了近1000元，從而損失了近200萬元。

（4）很可能沒有后續項目。有些承包商向外拓展市場時，采取“欲擒故縱”的策略，即為了能在當地業主中留下良好的、深刻的印象，從而打開新局面；或者想在將有許多后續項目的業主面前留下好的印象，往往在第一次參加投標時，通過壓低報價來競爭，甚至無利潤或虧損也在所不惜，企圖再從后續項目中獲取更大的利潤。這種策略對于實力較雄厚的承包商來說，也許不失為一種開拓新市場的好方法，但對于實力較弱的承包商，則應慎重，否則，一旦拿不到理想的后續項目，可能會“傷筋動骨”，得不償失。

4.合同條款風險

參加工程項目投標的最終目的是獲得盡可能大的利潤，而獲得利潤的重要因素除了投標報價要合理外，還有一個重要因素是簽訂合理的合同條款。由于承包商的利潤是在工程項目實施過程中產生的，而不是在投標中產生的，承包商在工程項目施工過程中，不管項目內外條件如何變化，必須嚴格執行施工合同的所有條款，工程款的計算和撥付、竣工結算等也在合同的相應條款中明確約定，因此對于承包商來說，若施工合同的合同條款不合理，就算是高價中標，也有可能獲利極少，甚至還有可能虧損。

通常有經驗的業主在制定招標文件時就已經確定了施工合同的主要部分專用條款，如工程計量、工程款結算、進度要求及進度款撥付、竣工結算及工程款的支付、保修金的比例及一些對業主有利的保證條款等。招標文件所確定的主要合同條款是由業主單方面從其利益角度來制定的，投標人即使在投標時也不能提出異議，否則，就會因不響應招標文件的要求而被廢標。投標人完全處于不對等、劣勢狀態，存在的風險可想而知。

因此，承包商取得中標權后，將面臨較大的合同條款風險，主要體現在支付條件苛刻、罰則苛刻、工期過短、無條件保函、保護條款過多等方面。如有些合同規定預付款只占合同價的5%，或無預付款（通常應為20%左右），到基礎完成才撥付到10%，主體工程完成撥付到50%，這就是典型的變相要求承包商墊資施工的合同條款；有些合同規定承包商必須按投標工期完成項目施工任務，每延誤一天將罰款10000元，但提前完成卻無任何獎勵，這就是獎罰不對等的合同條款；有些合同只規定承包商必須向業主提供合同金額10%的履約擔保，而業主不需要提供支付擔保，這是一種義務不對等的條款。針對這些不平等條款，承包商在簽訂合時應該據理力爭，盡量使合同中雙方的權利、義務對等起來，以規避不平等條款帶來的風險。

二、建議

鑒于承包商在投標階段所面臨的上述可能造成的損失，甚至是致命的種種風險因素，為了避免這些風險的發生，承包商在參加工程項目投標時，應該要做好如下幾方面工作：一是多渠道地收集投標項目的信息，認真篩選、分析，以盡可能全面了解業主和項目的情況；二是組織有關投標人員對招標文件進行研究，吃透相關條款、熟悉圖紙，分析利弊得失，參與項目現場勘察，對招標文件、圖紙及項目等如有不清楚的地方，必須積極、及時提出，要求答復；三是根據自身優勢、特長和招標文件的要求，認真編制技術標和商務標等投標文件；四是分析競爭對手和市場情形，規避市場風險，盡力避免投標報價漏算冒算，組織有關經濟、技術人員認真做好投標報價決策，為合理中標創造條件；五是重視合同的簽訂，組織有關專家對合同條款進行分析，盡量減少對自己不利的條款，增加對自己有利的條款。

參考文獻：

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