購物卡的利弊分析

摘 要：購物卡憑借其交易的便捷性在市場上越來越活躍，但是它的出現讓發卡企業披上了非法融資的嫌疑，同時給許多不法之徒行賄受賄創造了更為隱蔽委婉的條件。這些弊端沖擊了國家金融管理秩序，也助長了社會違法犯罪行為的發生。購物卡的諸多弊端亟待解決。

關鍵詞：購物卡；非法融資；實名制

一、什么是購物卡

目前市場中，除了用貨幣可以購買商品外，各式各樣的代金卡（券）也日趨活躍，商家發行的集餐飲、購物為一體的購物卡在市場經濟活動中充當了越來越重要的角色，甚至成了主要的購物形式。“據報道，在北京的某百貨商場里，以購物卡結賬的顧客占到全部顧客的近1/3，其客單價幾乎是現金結賬顧客的5倍”[1]。這種卡有100元到1000元不等的面值，一般一些大型商場、超市都有自己做的購物卡銷售。目前購物卡的用途更為廣泛了，除了餐飲購物方面，在珠寶以及美容美發行業也進行了一個擴展，面值也有了大幅度的提高。

二、購物卡產生的原因

購物卡之所以如此活躍是具有客觀需求的。

首先，從消費行為方式的發展轉變來看，“經濟發展帶來消費行為方式的轉變。國民消費方式轉變在我國基本經歷了三個時期，一是票證限量與貨幣并存的消費行為；二是以實物補貼為主的消費行為；三是以銀行卡、購物卡為代表的代幣支付工具，代幣消費方式體現了交易便利，其廣泛作為新型的福利工具，較之以往以固定品種的實物補貼，人們有了更自由的選擇空間，且免去了大宗現金交易的麻煩”[2]。

其次，從交易環節的便捷性來看，隨著市場的通貨膨脹，消費者對于小額貨幣交易的便捷性要求越來越高，為了迎合市場的這種需求，各式各樣的交易工具隨之出現。購物卡的儲值和支付功能正符合了市場的這個客觀需求。

再次，從購物卡的自身特點來看，購物卡的辦理實行非實名制具有無記名流通的功能，在一定時間和范圍之內，它能替代貨幣行使支付和流通功能。購物卡自身的這種具有充當非貨幣交易工具的優點也促使它在市場上越來越活躍。

三、購物卡的優點

購物卡的發行在一定程度上能幫助商家收攏資金，提前獲得現金流，并且客觀上促進了社會資金和商品的流通。而且購物卡的使用減少了用于找零等結賬的交易時間，方便了消費者，增加了交易的便捷性。各個商家發行自己的購物卡也使商家有了固定的客戶，加快了商家資金的周轉率，無記名的發卡方式也降低了商家的管理成本，同時大大的方便了持卡人。

四、購物卡弊端

購物卡的出現給消費者帶來了消費上的便利，但是也存在一些嚴重的弊端。

首先，辦理購物卡并不需要任何身份證明，也并未進行實名登記，購物卡一旦丟失將無法進行掛失和補辦，這樣會讓消費者蒙受損失。

其次，商家發行購物卡能較快的回籠資金，這讓商家有了非法融資的嫌疑，不利于國家對金融管理秩序的維護。

再次，由于辦理購物卡并非實名登記，而且收受購物卡又委婉隱蔽，很多貪官便利用這一點大肆索賄。在國家嚴厲打擊腐敗犯罪的環境下，收取現金、實物及銀行卡給受賄者帶來了巨大的心理恐懼與壓力。但是，行賄者披著人情往來的外衣送來的小量多次的、無任何身份證明的購物卡，使受賄者收得踏實而自然。正是由于這種高隱蔽性讓購物卡成為了行賄受賄的最佳工具，這對于國家和社會的違法犯罪行為，起到了推波助瀾的作用。

五、解決途徑

為了解決購物卡的諸項弊端，相應的政策應該出臺。

（一）購卡實行實名制

國務院辦公廳在2011年5月25日轉發人民銀行等7個部門制定的《關于規范商業預付卡管理的意見》（以下稱《意見》），《意見》中明確，一次性購買1萬元及以上不記名商業預付卡（即購物卡）的單位或個人應進行實名登記，且記名商業預付卡面值不超過5000元。

（二）嚴卡發行資格

除了實名制以外，《意見》還指出，單位一次性購卡金額達5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達5萬元（含）以上的，應該通過銀行轉賬方式購買，不得使用現金。同時不記名商業預付卡面值不得超過1000元，記名商業預付卡面值不得超過5000元。

另外，《意見》針對商業預付卡的發行也作出了明確規定：未經人民銀行批準，任何非金融機構不得發行多用途商業預付卡，一經發現，按非法從事支付結算業務予以查處。金融機構未經批準，也不得發行商業預付卡。

（三）封堵另類融資渠道

發行購物卡能夠使發卡企業較快的收攏資金，這被看作是商業企業的一種另類融資模式。商業企業發行購物卡所融資金通常用作三種途徑，一是將所融資金存進銀行收取利息，二是投入股市獲取投資回報，三是用于擴大規模。

對于這種發卡企業挪用預收資金的情況，《意見》也明確要求禁止。 《意見》中指出，多用途預付卡發卡人接受的、客戶用于未來支付需要的預付資金，不屬于發卡人的自有財產，發卡人不得挪用、擠占。 如果政策被嚴格執行，這種另類融資的渠道也將被封堵。

六、結論

作為一種電子支付手段，購物卡的出現具有雙面性。它并非一無是處，應該將其絕對禁止；也不是十全十美，毫無瑕疵。購物卡是把雙刃劍，我們不能完全否認它，而是應該對購物卡采取取其精華去其糟粕的批判繼承的態度，通過法律等多種渠道來盡量消除其消極作用，擴大它的積極作用。

參考文獻：

[1]友先.尷尬購物卡.商業前沿.2010，（4）：28.

[2]趙雯娜.試論購物卡的規范與監管——以購物卡行賄案多發為視角.法制與社會.2009.10（中）：229.

作者簡介：毛婷（1989-），湖南長沙人，湘潭大學商學院會計碩士。