小微企業(yè)信貸風險管控研究

趙亞男

【摘要】在我國市場經(jīng)濟不斷發(fā)展的今天，小微企業(yè)已成為我國市場經(jīng)濟快速發(fā)展的重要推動力之一，有關(guān)小微企業(yè)的信貸風險也成為商業(yè)銀行信貸業(yè)務的焦點。但是目前在我國關(guān)于小微企業(yè)的信貸業(yè)務中，商業(yè)銀行承擔了很大的信貸風險。如何有效地控制和防范小微企業(yè)的信貸風險，已成為目前商業(yè)銀行亟待解決的問題。本文從小微企業(yè)信貸業(yè)務的特點進行分析，結(jié)合小微企業(yè)信貸業(yè)務的風險表現(xiàn)，提出針對小微企業(yè)信貸風險管控的途徑。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 信貸風險 風險管控

引言

小微企業(yè)已成為我國國民經(jīng)濟的主要組成部分，是我國社會發(fā)展的重要推動力。根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)和資料顯示，目前我國小微企業(yè)占我國企業(yè)總數(shù)的99%，所創(chuàng)造的產(chǎn)值占全國總產(chǎn)值的60%，納稅額度占全國稅收總額的50%，并且這些數(shù)值還在逐年增加。與其發(fā)展速度和在我國國民經(jīng)濟中所占的地位相比，小微企業(yè)的融資有著很大的困難。2011年以后，我國各大銀行根據(jù)溫家寶總理在國務院常務會議上做出的要求，開始對小微企業(yè)信貸業(yè)務進行相應的拓展，以幫助小微企業(yè)更好地發(fā)展。

一、小微企業(yè)信貸業(yè)務特點分析

小微企業(yè)在我國企業(yè)的發(fā)展中有著明顯的發(fā)展優(yōu)勢：規(guī)模小、適應性強、反應快速、擁有極強的創(chuàng)新精神。但是同時，它們也存在著技術(shù)薄弱、管理差、競爭能力不強、效益低下和嚴重缺乏人才等弱點。再加上缺乏長遠的規(guī)劃和一定的資金儲備，使得小微企業(yè)在未來的發(fā)展舉步維艱。小微企業(yè)自身的特點和缺陷決定了商業(yè)銀行的信貸支持要遠遠低于其他大中型企業(yè)，小微企業(yè)的“小、頻、快”的經(jīng)營特點，決定了商業(yè)銀行對它們的信貸業(yè)務呈現(xiàn)“數(shù)量多、額度小、信息匱乏、監(jiān)控難”等特點。主要表現(xiàn)為：小微企業(yè)和商業(yè)銀行之間缺乏有效的溝通，小微企業(yè)難以建立有效的信息網(wǎng)絡，商業(yè)銀行對小微企業(yè)的資料難以收集齊全，并且加上目前我國商業(yè)銀行普遍存在重貸輕管的信貸現(xiàn)象，加劇了小微企業(yè)的信貸難度。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務風險表現(xiàn)

（一）市場風險

我國大多數(shù)小微企業(yè)將市場的經(jīng)營范圍定位在面向國內(nèi)的零售與批發(fā)行業(yè)、餐飲服務業(yè)和加工制造業(yè)等，因此商業(yè)銀行在對小微企業(yè)進行信貸業(yè)務時，面臨的最主要的市場風險是利率風險。隨著我國市場經(jīng)濟的全球化發(fā)展，匯率風險在市場風險中所占的比重也越來越大，尤其是要特別重視出口加工型的小微企業(yè)。席卷全球的2008年金融危機中，我國企業(yè)中受損最嚴重的當屬出口加工的勞動密集型小微企業(yè)。

（二）信用風險

信用風險主要是指小微企業(yè)不能及時、足額地對銀行的貸款進行償還而造成的違約概率。表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，小微企業(yè)的信用度較低，沒有足夠的實物進行償還，所以有很大的道德風險；其次，小微企業(yè)缺乏正規(guī)有效的管理，經(jīng)營者和管理者專注于對短期利益的追求，使得財務制度有嚴重的隱患，從而導致小微企業(yè)信息的嚴重不對稱；最后，小微企業(yè)經(jīng)營者的誠信意識差，在利益的驅(qū)使下，利用虛假信息騙取銀行貸款，并有計劃地躲避銀行債務。

（三）抵押擔保風險

抵押擔保風險主要分為兩部分：一部分是抵押擔保物，小微企業(yè)在商業(yè)銀行的信用等級較低，因此在申請信貸時需要有抵押物，但是抵押物的價值受到市場和其他因素的影響，價值變化比較大，銀行不容易收回應有的信貸額；另一部分是企業(yè)之間或者企業(yè)和客戶之間的抵押擔保，利用其他人提供的擔保，從銀行獲得貸款，但是一旦其中一方發(fā)生問題，容易造成其他方出現(xiàn)連鎖反應，造成一損俱損的“多米諾骨牌”現(xiàn)象。

三、小微企業(yè)信貸風險管控途徑研究

（一）更新風險管理理念

小微企業(yè)信貸風險的管控主要是如何控制住風險。小微企業(yè)的籌資渠道較窄，但是融資需求大，因此要想做好小微企業(yè)的信貸業(yè)務，關(guān)鍵在于要控制好風險與收益之間的平衡。因此，商業(yè)銀行在進行小微企業(yè)的信貸業(yè)務時，要對客戶進行分類，將客戶的等級評定和客戶的風險偏好相結(jié)合，實現(xiàn)客戶的標準化管理，避免因管理的失誤而造成客戶選擇方向上的偏差，提高風險的抵抗性。

（二）完善企業(yè)風險管理體系

對小微企業(yè)的信貸風險管理要進行系統(tǒng)化的管理，建立專業(yè)化的組織管理體系。對該管理體系進行組織構(gòu)架的調(diào)整并實現(xiàn)合理化的分工，減少商業(yè)銀行管理層次、剔除不必要的管理內(nèi)容，提高企業(yè)信息在銀行內(nèi)部傳遞的速度。此外，還可以成立專業(yè)化的業(yè)務管理團隊，促進信貸業(yè)務的發(fā)展。

（三）培育小微企業(yè)信貸風險文化

培育相關(guān)的小微企業(yè)信貸風險文化，引導小微企業(yè)增強關(guān)于信貸風險的認識，這是能夠順利進行小微企業(yè)信貸業(yè)務的前提和基礎。讓小微企業(yè)認識到盲目追求市場份額帶來的危害，提高小微企業(yè)對風險的認識，讓其了解到合理貸款才能讓企業(yè)更好地發(fā)展。將信貸風險文化作為風險防范的一部分，通過有效的管理來實現(xiàn)企業(yè)風險與收益的平衡。

（四）加強小微企業(yè)信貸流程控制

不僅要加強對小微企業(yè)貸前的風險控制，更要對其貸中和貸后進行全程控制，將信貸風險降至最低。在小微企業(yè)進行信貸之前，要對其信息進行詳細的調(diào)查，并對貸款發(fā)放的標準嚴格把關(guān)；在放貸過程中，要嚴格按照貸款審批條件和審批流程操作，禁止違規(guī)執(zhí)行；在發(fā)放貸款之后，要對小微企業(yè)進行相關(guān)的后續(xù)監(jiān)控，以保證其能夠按時、足額地還款，防范信貸風險的發(fā)生。提高信貸業(yè)務的安全性，加強對小微企業(yè)信貸流程的監(jiān)控，可以有效地降低信貸風險的發(fā)生率。

（五）加強與外部機構(gòu)合作

小微企業(yè)在商業(yè)銀行內(nèi)部的信用評級機制還不健全，因此商業(yè)銀行要加強同外部信用評級機構(gòu)的合作和交流，可以對其外部評級結(jié)果進行參考，同時還應參考外部評級機構(gòu)的評級體系的優(yōu)點，來建立并完善銀行內(nèi)部的信用評價機制。此外，還要加強同擔保公司的合作，大部分小微企業(yè)不能夠提供相應的實物抵押物，而選擇擔保公司進行信用擔保。

（六）嚴格早期預警和退出機制

商業(yè)銀行要根據(jù)國內(nèi)外市場的不斷變化和企業(yè)實際情況的改變，及時調(diào)整信貸政策。針對不同的信用等級的客戶，制定出相應的信貸管理方案，并能夠及時預警，對在市場經(jīng)濟中發(fā)生的不利情況進行政策和管理上的及時調(diào)整，建立完善的退出機制。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況和風險抵抗狀況，將可能出現(xiàn)的不良貸款，劃分出不同的不良貸款回收難度，并根據(jù)企業(yè)的實際情況制定不同的處置方案。

四、結(jié)語

總之，小微企業(yè)的信貸風險管控不僅僅要依靠銀行，還要企業(yè)、政府、市場共同努力，打造一個良好的信貸環(huán)境，通過四方對政策、體制和制度的建立和完善，為小微企業(yè)的融資創(chuàng)造良好的條件，促進小微企業(yè)的健康、持續(xù)、快速發(fā)展，從而帶動我國國民經(jīng)濟的發(fā)展。

參考文獻

[1]王彥成.小微企業(yè)信貸業(yè)務風險與對策[J].中國集體經(jīng)濟，2012（28）.

[2]農(nóng)高儉.小微企業(yè)信貸風險管控研究[J].區(qū)域金融研究，2013（4）.