論股東知情權的行使

摘要：股東知情權是指公司股東了解公司事務實際狀況的權利，是股東各項權利中的基礎性權利，股東知情權的正確有效行使對于股東了解和掌握公司的營運情況至關重要。本文從股東知情權的范圍和行使入手，重點介紹了股東知情權行使的要件和程序及股東知情權行使相對人的義務與司法救濟。

關鍵詞：股東 知情權 行使

公司制度是當代企業的主要組織形式。股東是公司的發起人或投資者，享有公司利益，同時對公司運行負責。按照公司法的相關規定，對于公司運營信息股東有權查閱和復制，并依據所獲取的信息向公司高層提出質詢，以便進一步掌握公司運營狀況，把握市場動態，做出前瞻性的投資決策。股東的知情權須以獲取公司運營的客觀信息為前提，因此股東知情權的充分和正當行使具有重要的價值和意義。

1 股東知情權的范圍及行使

股東知情權的范圍，即股東能夠在什么范圍內了解和掌握關于公司經營運作情況的資料。按照公司法的規定，股東知情權是股東一系列權利的集合（包括查閱權、復制權、質詢權），是其獲取公司運營信息的合法途徑。

股東知情權行使，即股東通過一系列積極作為將公司法賦予的各種獲得公司經營管理信息的權利得以實現的過程。權利賦予的最終目的在于能落到實處，而不是單單寫在紙上。對于一些股東假借行使知情權的名義而動機不純地查閱、復制公司資料的行為，我們要堅決打擊和遏制，但更要從股東知情權正當行使的角度來引導廣大股東既能行使自己的權利又不致損害公司利益。

2股東知情權行使的要件及程序

2.1 股東知情權行使的一般要件

2.1.1 行使的主體，即有權要求公司提供關于公司經營管理狀況信息的主體。對公司進行實際出資并且記載于股東名冊的股東理當享有知情權，但還存在幾種特殊情況：①實際出資但并未登記于股東名冊的股東，對公司進行出資是取得股東資格的實質要件，股東名冊的記載是取得股東資格的形式要件，因此，在判斷是否具有知情權的標準上應以實質要件為準。②對于出資瑕疵的股東，我國公司法規定違反足額出資義務的股東承擔的責任為向公司補繳財產和對其他股東的違約責任，并不剝奪股東身份資格。③對于已轉讓股份的股東，其與公司之間已不存在投資關系，不宜賦予其股東知情權。④新加入公司的股東對于其加入前的公司相關事務是否享有知情權，股東完全按照合法的途徑進行股權轉讓或投資決策，他們通過契約形式而不是作為股東對目標公司進行投資決策，因此必須在限定范圍內行使知情權。

2.1.2 行使的主觀方面，對于股東行使知情權時的合理或者正當目的方面的要求一般定義為正當性目的，這是在商業領域踐行誠實信用原則的具體體現，通過限定股東知情權的行使范圍，規避因股東濫用職權破壞公司正常運營的風險，從而防止了一些股東出于不正當目的破壞公司利益。

2.1.3 行使的客體，即知情權的行使對象，根據我國公司法規定，股東有權查閱公司的章程、財務會計報告、會計賬簿和債券存根，可以對董事會和監事會的會議決議提出質疑。

2.1.4 行使的客觀方面，由于知情權的行使會對公司的正常運營產生一定的影響，因此權利的行使還有賴于公司的協調和配合。鑒于此，為了保證公司的運營活動正常進行，各國公司對于股東行使知情權都進行了一定程度的限制。比如明確規定股東的持股時間和持股比例，要求股東在什么時間、什么地點行使知情權等等。

2.2 股東知情權行使的程序

①證明股東身份，股東首先應當向公司提供證明其持有公司股份的證明。②提出書面申請，除證明股東身份外，股東還須向公司提交書面查閱申請書。③公司審核，是指公司對提出知情權請求的股東資格和請求書的形式和內容進行審查。④公司提供資料供股東查詢。⑤爭議解決，股東行使知情權的申請，經審查公司有正當理由質疑并拒絕股東行使查閱權，須在股東提出查閱申請當天之后十五日內以書面形式拒絕并說明理由。此時，如果股東仍認為有正當目的要求查閱公司財務會計賬簿的，可以向人民法院申請協助查閱。這是在股東行使會計賬簿查閱權遭到公司拒絕后的救濟措施，也是股東與公司在會計賬簿查閱權問題上發生爭議時的解決方法。

3 股東知情權行使相對人的義務及司法救濟

股東知情權從公司角度看是一項義務，分以下幾種：①公司相關文件的保管義務，這是股東行使查閱權的基礎。②公司的信息披露義務，公司須在便于股東查閱的地點妥善安置和保管財務資料；股份制有限公司應該將相關文件通過合法途徑公之于眾。③公司法規定股東在股東大會上有向公司董事、監事、高級管理人員質詢的權利，與股東的這項權利相對應的應該是這些公司管理人員對質詢的說明義務。④公司有證明股東行使“目的”不正當的義務，我國《公司法》第34條第2款規定股東查閱會計賬簿時，要提出書面請求，說明目的，當公司有合理根據認為股東查閱會計賬簿有不正當目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱。

股東行使知情權受阻的司法救濟，從公司法第22條第2款、第34 條第2款規定可看出，公司法僅在股東行使知情權遇到障礙而訴諸人民法院時做出了限制性的規定，但在股東與公司之間內部執法上未有任何約束性規定，也沒有股東知情權受到侵害后公司承擔責任的具體形式，使得在操作中顯得無法可依，所以在股東知情權受阻的司法救濟方面仍需立法加以完善。

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