小微企業的信貸支持分析

張杰　顧多俠　王朝云

摘 要：市場經濟改革以來，我國小微企業憑借其獨特的優勢在市場繁榮的背景下得到了極大的發展，其生產的產品總值與納稅比例年年增長，在國民經濟中的比重早已過半，然而小微企業再發展的過程中卻面臨著嚴峻的資金問題，而當下的信貸政策對于其發展過程中的籌資融資更顯得尤其的重要。本文從DM雜志文化企業入手，以典型代表為切入點旨在分析與研究小微企業在發展過程中的信貸支持現狀與原因并提出相應建議與措施。

關鍵詞：小微企業；信貸支持；DM雜志文化企業

一、小微企業概述

改革開放以來伴隨著我國經濟的發展，尤其是隨著市場經濟的開拓。我國涌現出大批的民營、私營企業，這些企業大多以規模小、生產銷售靈活、投資主體和組織形式多元化、出資來源和形式多元化以及內部管理松散等特點被定義為小微企業。自2011年國家出臺《中小型企業劃型標準規定》，依據企業的營業收入、資產總額以及從業人員數量等指標將我國的中小型企業劃分為中型、小型、微型三種類型。

二、DM雜志文化企業信貸支持現狀

1.信貸融資意識弱。DM雜志文化企業門檻低，進入限制較小。因此相關從業人員在經營理念以及管理理論上會有所欠缺識，而限于企業規模，企業所有者在管理上的科學性與系統性也有所不足。這表現在企業家身上主要體現在企業主的信貸融資意識薄弱，對于可能存在的信貸支持不夠了解與重視從而散失通過信用貸款獲得資金實現企業更好發展的機會。

2.信貸融資渠道窄。信貸即信用貸款，指借款人在沒有提供擔保的情況下憑借借款人的信譽發放的貸款。這種貸款方式是我國銀行主要的放款方式。同時鑒于其憑借信譽進行貸款的特征，風險極大，因此銀行在選用借款對象時對于借款單位的要求極其嚴格。而DM雜志企業起步時間較晚、企業規模較小、經營風險大，銀行往往將其排除在借貸對象范疇之外，這造成了企業的融資渠道狹窄等現象。

3.信貸融資成本大。銀行在對企業進行信貸融資的過程中需要綜合考慮各方面的因素從而確定貸款利率。信貸融資作為信用貸款首要考慮的就是企業的信用情況，而DM雜志企業發展時間較晚，規模較小，其信用記錄少，因此銀行貸款風險相應的會增大。這會促使銀行在貸款時提高貸款利率。此外DM雜志企業限于其規模與融資風險承擔能力在選擇信用貸款時的金額往往不大，這會在一定程度上提高了銀行的單位貸款管理成本，此外在企業方面銀行信用貸款繁瑣的流程會耗費企業大量的時間成本與管理成本。綜合銀行與企業兩方面的因素DM雜志企業在信貸過程中融資成本極大。

三、DM雜志文化企業信貸支持困境原因分析

1.企業自身原因。DM雜志企業起步較晚，發展時間短暫，在其發展歷程中沒有成熟的可供借鑒的典型案例。此外DM雜志企業所有者自身綜合素質不高，對于企業管理，發展戰略，資本控制這些現代企業管理思想的了解不夠，因此導致了企業主信貸融資的意識不強，他們在碰到資金問題需要選擇融資時更多的傾向于企業的內部融資以及借貸程序較為簡單的民間借貸。同時鑒于DM雜志企業經營特點與DM雜志從業者的自身狀況，銀行在選擇借貸時對于借貸對象的限制更大，要求更加嚴格，這也往往使得借貸者望而生畏，敬而遠之。

2.社會原因。銀行信用貸款以企業信譽為基礎，這必然要求社會上有著完善的信用評級體系。然而我國現如今信用評級體系并不完善，絕大部分小微企業缺少必要的信用記錄甚至是沒有信用記錄。這對于以信用評級狀況來決定貸款規模與發放與否的銀行來說往往會將小微企業的信貸請求置之門外。DM雜志企業發展歷史很短，，更談不上信用體系建設，而且在企業運營初期對于企業信用建設方面的投入并不大另外即使企業有著較好的信用記錄卻限于自身規模與運營成本在信息公布上往往存在著滯后現象。這也造成了銀行與企業間的信息不對稱阻礙了銀行對信用貸款的審核與發放。

3.政策原因。近年來我國雖然對小微企業的關注力度越來越大，然而宏觀政策對于小微企業的信貸發展依舊十分不利。自2010年以來，我國多次上調存款準備金率，從金融學的角度看，存款準備金率的上調必然導致銀行用于借貸的資金的縮減，當商業銀行借貸規模下降之后銀行出于安全性，穩定性以及盈利最大化等各方面的考慮在信用貸款上會愈加偏向于信用記錄較好、償還能力較強的大中型企業。小微企業的融資渠道與融資機會將會越來越少。而DM雜志企業在這種宏觀社會背景之下在取得商業銀行支持上將處于極其不利的位置或被排除在銀行的借貸對象之外。

四、措施與對策

1.加強企業自身建設。（1）轉變管理理念，強化管理水平。小微企業進入門檻較低，對于從業者的要求也相對較小，且其發展初期在經營方式上的選擇較為靈活要求也較少，這一系列原因造成了小微企業從業者的素質良莠不齊。因此在小微企業的企業定位、戰略決策、組織構建、融資選擇上小微企業所有者并沒有較為明確的概念，這種探索性質的發展方式在企業長期發展中存在著巨大的隱患，因此企業所有者應著重加強自身學習以及員工的培訓。轉變管理理念，強化管理水平，只有這樣才能提高企業的前瞻性與自主性并且在國家大力扶持小微企業發展的宏觀背景下把握信貸機會，積極獲得外部融資機會，促進企業發展。

（2）加強信用建設，促進信息公開。企業良好的信用記錄是獲得信用貸款的前提，因此為了抓未來的信貸機會企業在平時經營中必須加強自身的信用建設。同時企業在經營過程中要積極申請企業的信用等級評定，并且努力尋求第三方擔保，增強企業信用，早日跨入信貸門檻。當然在企業進行企業信用建設的同時要積極進行企業內部信息的公開，做到內外部信息的合理互動，讓更多的融資機構尤其是銀行部門了解企業的經營現狀與良好的發展前景。從而為自己爭取到更多的信貸資金。

2.健全銀行金融體系。（1）創新借貸產品與形式。現在市場上的信貸產品結構單一種類較少且其基本上是為大中型企業量身定做的。因此在適用性與可行性上都無法很好地滿足小微企業的信貸需求。因此銀行方面應該積極在這一方面作出相應的調整與改變。依據小微企業的發展特點創新一些試用性較強的產品，并相應的制定相應的借貸程序。同時銀行還可以創新新的擔保形式，在保證資金安全的情況下盡可能的降低信貸門檻為小微企業信貸提供更多的機會。endprint

（2）加強信用體系建設，完善授信渠道。近些年來無論是國家政策還是商業銀行自身業務發展需要對于小微企業的關注力度都越來越大。在如今的宏觀環境之下，銀行對小微企業的信貸支持力度也在不斷的加強。但是銀行貸款也必須考慮到資金的安全以及盈利狀況。因此在日常業務中銀行應加強對小微企業的信用記錄信息的收集，并幫助企業建立健全信用體系，完善授信渠道。

（3）承當社會責任，配備專業化人才。據資料顯示國外發達國家經濟發展的主要推動力正是小微企業其產值總額在國民經濟總額中的比例接近90%，而我國小微企業產值總額僅在60%左右。這表明我國小微企業的發展依舊有著巨大潛力，然而小微企業在各種規模的企業中作為弱勢群體的事實也不容置疑。而在支持企業發展方面銀行作為企業的主要融資對象之一應該對于小微企業給予更多的關注與支持，承擔相應的社會責任，這既是在支持小微企業的發展，對國民經濟發展、社會就業也有著巨大的作用。因此鑒于我國商業銀行設立小微企業貸款業務的時間較短，對小微企業信貸辦理經驗不足等現象銀行有必要成立專門的職能機構招募專業的人員負責小微企業信貸業務，用專業的人才與專門的資源給小微企業的繁榮發展提供最好的服務與支持。

3.探索新型社會信貸形式。（1）加強企業聯合信貸。小微企業在選擇信用貸款時往往由于信用記錄少、償債能力差、貸款金額小而被銀行拒之門外。為此小微企業間應發揮其數量眾多，類型齊全等優勢有目的的進行企業間的聯合，并在聯合之后再進行信用貸款，這在一定程度上增強了借貸者的話語權，企業間還可以相互擔保做到資源共享、風險共擔。以DM雜志文化企業為例我們在考慮聯合的過程中可以考慮小微企業縱向一體化聯合或者橫向一體化的聯合。如DM雜志文化產業可以與印刷企業、贊助客戶之間進行聯合也可以是在DM雜志文化產業內部幾家經營不同產品的企業間的聯合。當然小微企業之間的聯合要求極為嚴格，難度也十分大，因此其操作過程中還需要第三方機構的協調斡旋。這也需要國家與社會給予更多的幫助與支持。

（2）完善信貸咨詢服務。如上文提到的，在國家加大對小微企業信貸支持的情況之下，由于宣傳原因以及小微企業主信貸融資意識薄弱。國家政策在落實上存在著極大的阻力。為了應對這種情況下有必要在社會上建立相關的信貸咨詢服務機構，此類機構應發揮解讀國家政策、傳遞銀行信貸信息、評估企業信貸可行性并幫助企業解決信貸過程中可能碰到的各種可能發生的問題，尤其是申報程序上可能出現的問題。這類咨詢機構應該獨立于銀行、企業、政府之外，以中立者的身份給予小微企業以最客觀與最有效的幫助。

4.加強政府支持力度。（1）建立健全法律體系，加大政策支持在幫助與扶持小微企業的發展過程中，國家必須營造一個良好的宏觀環境，給企業提供良好的法律保障與政策支持。為此國家應出臺相應的法律法規對銀行信貸業務的規范上作出更加具體的規定，并且盡可能的降低小微企業的信貸門檻。給小微企業創造更多的信貸機會。此外國家還應在稅收減免、財政支持上給予小微企業更多的支持。

（2）建立政策性銀行，進行直接性信貸支持。商業銀行的信貸業務歸根結底還是以營利為目的，這必然導致商業銀行在借貸對象的選擇上有著偏大排小的傾向，這種傾向在一定程度上可以改善卻無法根除，因此在依靠商業銀行對小微企業進行信貸支持的同時通過應該成立相應的政策性銀行來給予小微企業最直接的資金支持。政策性銀行成立的宗旨以扶持小微企業發展尤其是國家重點關注與扶持領域的小微企業為主，如高新技術、互聯網、生物科技等。在資金借貸數額上的靈活性上也要更加的靈活些。總之一切應該以服務小微企業為核心。

五、結語

小微企業在拉升國民生產總值、增進就業、增強市場活力以及促進國民經濟發展上的作用越來越重要。然而由于我國的市場經濟起步較晚，造成了我國小微企業發展歷史也極其短暫，小微企業在國民經濟中占有的比例相對國外發達國家來說還有一定的差距。但是可喜的是政府已經看到了小微企業的發展潛力與發展作用，并且開始加大了對小微企業的扶持力度。同時整個社會上也逐漸呈現一種積極的態度。而我相信，只要在國家、社會、銀行以及小微企業自身的共同努力之下小微企業必然會迎來更加繁榮昌盛的明天。

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作者簡介：張杰，（1991.2- ），男，漢族，安徽黃山歙縣，本科，安徽大學商學院財務管理2010級學生，研究方向：財務管理；顧多俠（1990- ），女，漢族，安徽省阜陽市，本科在讀，研究方向：金融經濟；王朝云（1964- ），男，漢族，安徽省黃山市，碩士生導師，副教授，研究方向：創業管理endprint