國際貿易中信用證軟條款的解析及對策研究

施春龍

摘 要：在國際貿易中，信用證的作用越來越大，但交易當事人為了保護自己的利益在信用證中加設一些對自己有利的條款，導致信用證軟條款大量出現。本文就信用證軟條款的含義、類型等進行了分析，并提出完善的措施。

關鍵詞：信用證；軟條款；對策

在國際貿易中，屬于銀行信用而不屬于商業信用的信用證，因其簡單快捷的交易方式，成為目前使用普遍的支付方式之一。但是，由于信用證在支付時遵循的是單單一致，單證一致的基本要求，因此在使用過程中買方有時會在條款中設置一些賣方不能掌控的調控，達到獲取利益的目的。軟條款是其中常見的方式之一。

1 信用證軟條款的含義

所謂信用證軟條款是指信用證中附加生效條款，或者規定單據的取得需要進口商的配合，從而使得賣方不能夠掌握貿易的主動權，有可能使其利益受到損害。含有軟條款的信用證，信用證的支付被買方或開證行控制，從而使得賣方的收款權益無法得到保障。信用證屬于銀行信用，軟條款的變化形式非常之多，可以根據買方的實際需要而制定，再加上有些軟條款的表述很專業，非專業的人員或經驗不足的人員有可能會忽視。正是由于軟條款的隱蔽性很大，危害性也非常大，因而經常被不法商人用做詐欺、違約、拒付的有效法律手段和工具。

2 信用證軟條款類型

（1）沒有明確信用證的生效時間。有些信用證規定要滿足買方的某些條件后才能生效，這種情況下買方就完全掌握的主動權。如信用證中這樣規定：“信用證開出后暫時不生效，待進口商申請的許可證簽發后才生效，或待貨物經過開證人檢驗后才生效”。這種情況下買方掌握了要不要付款的主動權，如果市場行情走低，買方可以使得信用證拖延生效或者不生效，如果行情走高，買方為了獲益會使得信用證很快生效。

（2）規定必須在貨物抵達目的港經買方檢驗合格后方才付款。在此種情況下，信用證項下銀行的付款保證已無從談起，實質上將信用證付款方式改成遠期承兌交單的托收業務，賣方承受了全部收匯的風險。

（3）沒有金額的信用證，在信用證開出時其上并無金額，只能通過修改增加金額的方式或者只能用于記賬，而不會發生實際的現匯支付。 對于帶有未生效條款的信用證，通常會有以下幾種表述可能。即開證行不通知生效，不來驗貨，開證人不出具證書或收據，不發修改書，不通知船公司船名等，并且常有要求賣方提前支付高額的履約保證金，這種履約保證金很多情況是在合同中就規定好了。

（4）無明確的保證付款條款，或對銀行的付款、承兌行為規定了若干前提條件。如明確表示開證行付款以買方承兌賣方開立的匯票為條件。這樣，當買方拒絕承兌賣方開立的匯票時，銀行就拒絕付款。或者表示貨物清關后才支付、收到其他銀行的款項才支付等。

3 防范軟條款解析

（1）認真查證買方的信用狀況。在交易的一開始，賣方就要對買方是什么樣的公司，買方是否有欺詐等不良記錄，買方所在的國家是否在信用高風險地區等進行詳細的調查了解。

（2）開證行的信用要良好。賣方要高度重視開證行的選擇，開證行不是由賣方來選擇，但是，賣方可以事先與買方商量好，選擇那些信用一流的銀行作為開證行。因為這些銀行擁有一套規范成熟的操作，為了維護自己的在業界樹立起的好的聲譽，會比較認真謹慎的處理軟條款，這樣對于賣方來說，因為軟條款而遭受損失的概率會變小。

（3）加強企業的自身防范意識。企業在從事出口貿易的過程中，要加強提高員工的業務能力， 通過培訓擴展其知識面， 提高風險意識，認真對待信用證使用過程中的各個環節。做好交易前的信用調查， 選擇好的貿易對象。盡管信用證是一種銀行信用， 其安全性比其他支付方式相對較高， 但是， 在信用證業務中， 銀行處理的是單據而不是貨物， 任何與信用證條款不符的地方都可能被銀行當作拒絕付款的對象。對于軟條款的處理，我們應當盡量的提前預防，同時注意原版合同及相關的法律，從而使得自己的權益不受到損害。在買方還沒有對信用證的軟條款做出符合賣方利益的處理之前，賣方可先不要急于將貨物發出，從而可以避免自己遭受大的損失。

總的說來，同國際貿易中的其它支付方式相比較， 信用證支付方式風險會比較低。但在實際的操作過程中，無論軟條款信用證存在或不存在，賣方都應認真審核信用證，從而盡量避免風險。當信用證中出現有可能歧義或不清楚的條款時，應該盡量與申請人進行充分的溝通， 弄清楚這些條款或干脆刪除這些條款， 從而確保在自己履行發貨義務后能順利的收到應收款項。

參考文獻：

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