南京市長期護理保險財務需求測算

王瑋

摘 要：人口老齡化、高齡化、慢性病的增加帶來了越來越多的失能老人，而高額的護理費用使失能老人的護理需求常常得不到有效的滿足。基于現收現付制的籌資模式，對南京市2015-2026年的長期護理保險需求總費用進行了預測，結果顯示，2015年南京市長期護理保險需求總費用為22.77億元，2026年上升為47.50億元，并認為南京市應盡快開辦長期護理保險以減小開辦阻力及后續運行所承受的成本壓力。

關鍵詞：長期護理保險；基金平衡；總費用

1 需求模型的建立以及變量的選取

長期護理保險需求的預測模型主要有微觀仿真模型和宏觀仿真模型。由于國內尚未建立起長期護理保險制度，對南京市老年人的健康狀況調查也缺乏可靠的數據，再加上本文的預測期較長，故本文采用宏觀仿真模型建立南京市長期護理保險需求的測算模型：TC=S*H*C（1）

其中，TC表示總的護理成本；i表示護理等級；m表示護理模式（家庭護理、社區護理、機構護理）；Sij表示第j年等級為i的失能老年人數；Him表示等級為i的失能老人選擇m護理模式的利用率；Cim為等級為i的m護理模式的成本費用。

本研究基于以下幾個假設：南京市長期護理保險為社會保險性質；實行現收現付制的籌資模式；給付人群為65歲及以上的失能老人；不同年齡組老年人失能率在預測期內不發生變化；預測期內，護理成本的年均增長率為5%。

（1） 南京市未來失能老年人口的預測

通過南京市2010年第六次人口普查、南京市歷年統計年鑒以及歷年人口發展報告的數據，預測了南京市2015-2026年的65歲及以上老年人口規模。再結合德、日以及我國臺灣地區的評估標準，將南京市失能老人的失能等級劃分為三級，并利用CLHLS2008年調查的數據以及南京市"六普"數據確定南京市老年人的失能率。最后得出南京市2015-2026年65歲及以上失能老年人口規模。

（2） 失能老人對不同護理模式的需求量

本文引用德國2011年不同護理模式利用率的數據，得到南京市2015-2026年失能老人對不同護理模式的需求量。 （3） 不同模式的護理成本

3.1 家庭/社區護理成本

家庭護理是失能老人選擇在家中接受護理服務，一般包括個人生活照顧、護理保健服務和醫療護理。家庭護理成本包括由人力成本、材料費用、和其他開支構成的直接成本，以及因護理老人而產生的家屬誤工費等間接成本。如果考慮到無形成本，還包括家屬的心理成本。人力成本主要是專業醫護人員提供正規護理服務的人力費用以及提供日常照料服務的家屬或者雇傭保姆的人力費用。

社區護理是充分利用所在社區內的各種資源，為失能老人提供日常照顧、醫療保健服務。由于家庭護理和社區護理在醫療保健、康復服務的提供上都是來自于社區衛生服務中心，日常生活的照顧大部分都是由家屬或者家政人員提供。因此，本文假設處于相同失能等級條件下，家庭護理和社區護理所產生的護理成本處于同等水平，長期護理保險對這兩種護理模式的給付水平也相同。

劉錦丹（2010）2009年對上海市區家庭護理13項護理操作項目中的人力成本、材料成本、設備成本、管理成本、教育成本和交通成本等六個模塊進行了核算，得到的結果顯示人力成本在各個服務成本中大約占56%-90.72%。換而言之，家庭護理成本約是人力成本的1.10-1.79倍。

本文取其平均值，假設家庭護理成本是人力成本的1.45倍。

宋占軍等（2012）在對我國長期護理保險的需求進行測算時，通過對護理人員服務產能的假設，間接測算出我國長期護理的需求總費用。本文也借用此方法對家庭/社區護理成本進行間接的測算。德國2009年長期護理保險數據顯示，截止2009年底，德國接受家庭護理的失能人員有153748名，提供家庭護理的工作人員有268891名，也就是說平均每位護理人員要向5.72位失能人員提供護理服務。

對于家庭/社區護理，本文假設南京市長期護理保險的護理人員（包括正規和非正規）：在失能等級為1時，可對8名失能老人提供護理服務；在失能等級為2時，可對4名失能老人提供服務；失能等級為3時，護理的失能老人為2名。據《南京市2013年統計年鑒》顯示，2012年南京市居民服務和其他服務業的年平均工資為41835元。再加上前文家庭護理成本是人力成本的1.45倍，以及護理人員服務產能的假設。我們可以得出家庭/社區護理成本。

家庭/社區護理月均成本按失能等級高低依次為632元/月、1264元/月、2528元/月

3.2 機構護理成本

機構護理是失能老人離開自己熟悉的家庭和社區住進福利性或者營利性的老年機構接受長期護理服務。

由于本文對失能等級的劃分與德國類似，機構護理的給付時間可參照德國的給付標準，即失能等級1為1.5h，失能等級2為3h，失能等級3為5h。通過對深圳市某醫院住院患者進行問卷調查，運用項目成本核算法對各等級護理服務項目進行了成本核算，結果顯示，等級1的護理成本是人力成本的2.14倍，等級2為1.89倍，等級3為1.78倍。本文引用這一數據，再加上居民服務和其他服務業職工年均工資的數據，我們可以得到不同失能等級的機構護理成本。

計算公式為：各失能等級月均機構護理成本=居民服務和其他服務業職工小時工資*護理給付時間*人力成本系數*30。機構護理月均成本按失能等級高低依次為1400元/月、2472元/月、3880元/月。

2 測算結果

綜合上文建立的模型以及各變量的闡述，我們可以得到2015-2026年南京市長期護理的需求總費用。

3 基本結論

第一，南京市作為人口老齡化最為嚴重的地區之一，潛在著巨大的失能風險，據本文預測，2015年南京市將有11.13萬失能老人，到2026年將達到15.94萬人。而高額的護理成本給有失能老人的家庭帶來了巨大的經濟負擔和精神壓力。本文通過對不同模式護理成本的測算，得到家庭/社區護理月均成本按失能等級高低依次為632元/月、1264元/月、2528元/月，機構護理月均成本按失能等級高低依次為1400元/月、2472元/月、3880元/月。為了保障失能老人能夠及時有效的得到護理服務，南京市開辦長期護理保險是勢在必行。

第二，本文預測到2015年南京市長期護理保險需求總成本為22.77億元，到2026年上升為47.50億元。若完全由政府承擔這筆費用，無疑會增加政府的財政負擔并影響其他社會保障事業的發展；若走商業保險的道路，完全由個人和家庭來承擔費用，顯然不符合"廣覆蓋"的原則和建立長期護理保險的初衷；所以，南京市的長期護理保險應該是充分體現政府、企業和個人責任的社會保險性質。

參考文獻：

[1]陳蕾.長期護理保險需求影響因素研究{D}.上海：復旦大學，2012。

[2]賈清顯.中國長期護理保險制度構建研究--基于老齡化背景下護理風險深度研究[D].天津：南開大學，2010。

[3]林珊珊.我國長期照護保險制度的構建及財務平衡分析[J].福建師范大學學報，2013.