基于商業銀行集團客戶信貸風險管理思路探索

龐偉

【摘 要】集團客戶是商業銀行的主要營銷對象，為商業銀行帶來了巨大的利潤，但同時也使商業銀行面臨著極大的信貸風險。因此，商業銀行加強對信貸風險的管理就顯得尤為重要。本文就商業銀行集團客戶信貸風險的主要表現、信貸風險管理存在的問題以及解決對策進行探討，以提高商業銀行信貸風險管理的水平，促進商業銀行的良好發展。

【關鍵詞】商業銀行；集團客戶；信貸風險；管理

一、前言

集團客戶的規模較為龐大，其是商業銀行最為重要的客戶，但是商業銀行在發展集團客戶信貸業務的過程中，仍舊不能盲目的發展，而是要充分認識到其存在的信貸風險，并加強對集團客戶信貸風險的管理，才能實現商業銀行與集團客戶的雙贏，促進雙方的共同發展。

二、商業銀行集團客戶信貸風險的主要表現

1.集團企業經營業務的多元化帶來的信貸風險

集團企業經營的業務具有多元性的特點，與單一的客戶相比，集團客戶具有更豐富的人力、物力以及財力資源，更為廣泛的信息來源，使集團客戶具備了較強的多元化業務經營條件。集團企業的經營業務很可能會涉及到不同的區域或行業，這可能會給集團客戶帶來更多的利潤，使集團發展規模得到不斷的擴大，也使集團企業獲得更多銀行信貸的資格，但其多元化的特點也使得集團企業面臨著更多的經營不確定性，如果在經營過程中謹慎程度不夠、對所涉及的行業缺乏足夠的了解，就有可能會阻礙集團企業的發展，再加上多元性的經營特點導致集團企業面臨著更為復雜的市場經營環境，同時也對集團企業的經營管理水平提出了更高的要求，如果相應的軟件條件難以跟上集團企業硬件的發展步伐，就會增加經營風險，從而使系統的風險增大，商業銀行的優質集團客戶也就有可能成為劣質客戶，給商業銀行造成巨大的損失。

2.信貸資金不合理挪用帶來的信貸風險

信貸資金發放最基本的要求就是相關集團客戶按照貸款申請的用途合理的使用貸款，但是大部分集團企業在進行貸款資金分配的過程中，常常會出于對集團企業本身發展方向及整體利益的考慮，由集團企業內部的不同部門及主體向商業銀行申請各自所需的貸款，然后由集團借助各種方式進行信貸資金的統一調度，使得大部分的信貸資金被挪作它用，造成資金的使用主體發生混淆，從而使貸款資金使用的安全性不斷降低，給商業銀行帶來潛在的信貸風險，對商業銀行造成極為不利的影響。

3.過度融資以及過度授信帶來的信貸風險

商業銀行由于沒有全面系統的收集相關集團客戶的信息，有的集團客戶就會利用商業銀行在信息掌握以及信息共享的不全面性，而同時向多家銀行或者分支機構進行融資或者交叉貸款，而銀行之間為了吸引更多的優質客戶不斷地降低貸款的要求，使得集團企業的信貸需求比較容易滿足。如果將這一類的集團客戶看成是單一的信貸主體，那么其整體信貸資源的分布就會在此類客戶上極大的超過銀行自身預設授信的額度，導致銀行過度授信、集團企業過度融資風險的出現。當經濟環境出現收縮，集團企業出現資金緊張時，有的集團企業甚至還會出現以貸還貸的情況，這就給商業銀行的授信帶來巨大的風險。

三、商業銀行集團客戶信貸風險管理存在的問題

1.信貸風險預警管理體系不完善不利于銀行的信貸風險管理

由于銀行的信貸風險管理面臨著越來越多的挑戰，銀監會也已著力建設針對集團客戶的統一預警管理平臺，但從其執行的實際情況來看該預警平臺并不能有效滿足銀行信貸的實際需求。究其原因主要是：首先，商業銀行本身更偏向于對中國人民銀行相關征信系統的使用，而人民銀行的相關征信系統又還沒有建立起統一的集團客戶授信信貸管理體系。其次，因銀行積累的相關集團客戶信息及數據資料還不完善，因而影響到風險預警管理體系的構建。

2.融資手段的增多造成商業銀行信貸風險的高度集中

在信貸營銷手段日益增多的今天，各大銀行都不可避免的會出現一定程度的從眾或者追星的行為，而信貸大部分集中在一些較為知名的品牌集團企業，使銀行的信貸結構出現嚴重失衡，信貸的風險也不斷加大，最終導致信貸資源向相關集團客戶的過度集中。此外，由于金融業的快速發展，集團企業除了利用各大銀行的信貸資金以外，還會對資本市場進行充分的利用，不斷的通過信托貸款、直接融資以及融資租賃等方式進行資金的籌備，這在一定程度上不利于對集團客戶實施有效的監管，同時由于無法確定集團企業的資金用途，間接造成商業銀行信貸風險的高度集中。

3.集團企業之間互保問題的出現加大了銀行的信貸風險

有的集團客戶在進行信貸申請的過程中難以提供有效的土地以及房產等抵押資產，而抵押的動產由于較難監控和操作也難以得到積極有效的執行，但相關集團企業又無法找到或者不愿找集團以外的具備代償能力的擔保人，因而集團企業的成員間互保、集團企業為股東進行擔保的現象就時有發生。此外，有的母公司并不是經濟實體，現金流也比較差，即使為集團進行擔保，也不一定具備真實有效的擔保以及代償的能力，如果其中一個關聯企業出現經營困難，就勢必會影響到母公司的代償能力，導致商業銀行信貸產生風險。

四、解決商業銀行集團客戶信貸風險管理問題的對策

1.不斷完善信貸風險預警管理體系

健全的信貸風險預警管理體系對降低銀行的信貸風險具有非常重要的作用。商業銀行要完善信貸風險預警管理體系就要：不斷學習、借鑒國際上先進的銀行信貸風險管理方法；不斷進行信貸風險預警管理指標及體系的研究、創新，積極進行風險預警管理模型的研發，及時對存在的風險給予科學合理的評價；將相關集團企業經營的現金流、關聯擔保和交易等作為銀行非財務性預警的關鍵。只有這樣，才能使商業銀行的信貸風險預警管理體系得到不斷的完善，進而使之更好的為商業銀行創造更多的價值。

2.貸前做好信息的收集和調查

信息不對稱會導致信貸風險發生，因此相關單位應該對其信息收集系統進行完善，對相關信息的收集給予高度的重視，這是對信貸風險管理進行強化的重點工作內容，特別是在面對信息較為復雜、多變的集團客戶時，信息的收集與調查顯得更加重要。因此，銀行應該加強貸前信息的收集，增強風險預警的能力，降低因信息不對稱帶來的一系列信貸風險。此外，商業銀行應該對所有申請貸款的集團客戶進行準確的、全面的信息收集以及調查，具體包含對其行業的類別、管理模式、組織結構、貸款用途、財務狀況、發展前景、資產及負債規模等的認真調查、分析，以確保授信材料有效真實且合法、合規。

3.創建信息共享平臺以及實現銀行間相關信息的交流

對于集團客戶，可以借助自身多元化、跨區域經營等特征，來滿足其申請信貸資金的要求。針對銀行授信信息不暢通的情況，應該創建一個完善的、有效的信息共享平臺，讓銀行與銀行間的信息可以共享，從而確保信貸工作的高效開展。要想實現銀行和銀行間的信息共享，相關單位及部門就必須創建一個可以對信息進行及時交流的系統；構建起可以及時上傳集團客戶信息的系統平臺；創建監管部門以加強相關信息的管理。此外，還應構建科學的風險預警管理體系，這樣才能保證銀行信貸工作高效有序的進行。

五、結語

總之，商業銀行在對集團客戶實施信貸管理的過程中，要認識到集團客戶會促進商業銀行的持續發展，但同時也有許多潛在的信貸風險，加強對其信貸風險管理問題及解決對策的分析，以提高商業銀行集團客戶信貸風險管理水平，從而提高商業銀行的整體管理水平，為商業銀行的進一步發展奠定堅實的基礎。

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