遵義市住房公積金制度運行有效性研究

遵義市住房公積金管理中心 王小駒

一、引言

2013年，在中國共產黨第十八屆中央委員會第三次全體會議通過的《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》中明確指出要“健全符合國情的住房保障和供應體系，建立公開規范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監管機制。”這表明如何更好的完善社會保障制度從而解決城鎮職工的住房需求意義重大。此外，2015年，為貫徹落實全國住房公積金管理工作電視電話會議精神以及《貴州省住房和城鄉建設廳關于進一步提高住房公積金使用效率的指導意見》，遵義市住房公積金管理委員會也審議并通過了諸多實際措施來進一步提高住房公積金的使用效率。

住房公積金制度作為一項涉及民生的社會保障制度，經過二十多年以來不斷的探索、改革和完善，從制度上解決了絕大多數繳存職工的住房問題。然而，要能更好的發揮住房公積金的社會保障功能，更好的滿足繳存職工住房需求，無疑都需要住房公積金制度的運行更加高效且具有可持續性。

就有效性而言，既包括資金的運用效率，也包括了發展的可持續性。效率固然重要，但可持續性也不容忽視。在實現資金運用效率的同時保證其可持續性發展應是住房公積金制度運行中需要堅持的一個基本原則。就效率而言，主要是指公積金資金是否得到了有效利用，是否有效的滿足了繳存職工的的住房消費需求等。從數據量化來看，可從住房公積金的提取率、貸款率以及使用率等指標來加以衡量并反映。就可持續而言，主要是著眼于住房公積金的長遠發展大計，即住房公積金制度能否持續穩定健康的運行。對于可持續性的數據量化，可從貸款逾期率、繳存與貸款額增長率以及風險準備金充足率等指標加以判斷，如果貸款逾期率較低、繳存額增長率較高且提取的風險準備金充足，那么說明住房公積金制度的運行具有較好的可持續性。

二、遵義市住房公積金制度的有效性分析

(一)效率分析

對于住房公積金制度效率的分析，本文選取了遵義市2009年至2014年間的個人住房公積金提取率、貸款率以及使用率等數據來加以反映。各指標的演變趨勢如圖1所示。

圖1 住房公積金相關比率運行趨勢（%）

從圖1可知，總體而言，在2009年至2014年期間，遵義市住房公積金在提取率、貸款率以及使用率方面的運行態勢較為平穩。提取率方面，該比率除了在2012年有小幅回落外，其余各年均保持著上升趨勢，提取率的這種運行態勢可以說明，近年來遵義市的住房公積金制度正在不斷地致力于幫助并解決繳存職工的住房消費問題；貸款率方面，在2009年至2013年期間的運行呈現出下滑趨勢，這種現象一方面與整個房地產市場運行的波動有關，另一方面也與針對房地產市場的宏觀調控政策所形成的制度性約束有關，但是，隨著住房剛性需求的增加以及房地產市場回暖，2014年該比率開始有所上升。整體而言，該比率一直保持在70%以上，這客觀上說明遵義市住房公積金可供發放的貸款資金相對充裕，能夠滿足繳存職工申請住房貸款的需求；使用率方面，該比率一直保持在80%以上的高位運行，這反映出遵義市住房公積金管理中心在歸集資金方面的工作成效較為顯著，表現出了較強的歸集資金的綜合能力。

(二)可持續性分析

對于住房公積金制度的可持續性分析，本文選取了遵義市2009年至2014年間的貸款逾期率數據、繳存與貸款額增長率數據以及風險準備金充足率數據來加以反映。

首先從貸款逾期率來看，其指標運行趨勢如圖2所示：

圖2 住房公積金貸款逾期率時間序列趨勢（%）

從圖2可知，近年來，遵義市住房公積金的貸款逾期率呈現出總體走低的趨勢，雖然2014年較2013年的貸款逾期率有所上升，但是其逾期率仍顯著低于歷史平均水平，整體而言，遵義市住房公積金在貸款逾期率方面具有較好的防控能力，能夠為住房公積金制度的運行提供較強的安全保障。

其次，從繳存與貸款額的增長率來看，其指標運行趨勢如圖3所示：

圖3 住房公積金繳存與貸款額增長率時間序列趨勢（%）

從圖3可知，近年來，遵義市住房公積金的繳存額增長率整體上高于貸款額增長率，雖然在2014年二者的增長率之差出現了反轉，但是由于其差額較小，僅約為1.6個百分點，因此，從目前的繳存與貸款額增長率以及二者差額數據來看，現有的住房公積金制度仍然具有較強的可持續性發展能力。

從風險準備金充足率來看，遵義市住房公積金嚴格按照財政部《關于住房公積金財務管理補充規定的通知》的要求，按貸款額的1%提取了風險準備金，風險準備金的按時按規按量提取，較好地滿足了住房公積金可持續發展在風險防控方面的需求。

三、結論與政策建議

通過對效率及可持續性方面的分析，本文得出以下兩點結論：一是遵義市住房公積金制度在運行過程中保持了較好的運行態勢，效率正在逐年顯現，無論是從住房公積金的提取率、貸款率還是使用率來看，近年來，總體上都保持了較為穩定且上升趨勢，這些指標的運行情況反映出遵義市住房公積金管理中心在制度建設、業務宣傳以及工作部署等方面取得了較為理想的成效。二是遵義市住房公積制度通過合理控制逾期貸款率、繳存與貸款額增長率以及運行風險，保證了其具有較好的可持續性發展能力。然而，隨著我國經濟社會發展逐漸轉入新常態運行，如何使住房公積金制度能在發揮效率以及增強可持續發展能力的同時更好的發揮其民生保障功能，仍是任重而道遠。就目前而言，主要可從以下兩方面加以完善：

一是加強公積金宣傳力度，更好的發揮其制度保障功能。目前，絕大多數的城鎮職工對于住房公積金的用途、功能以及如何申請等程序性問題還很模糊，這在很大程度制約了住房公積金在住房保障等方面的效率發揮，對此，應該進一步通過社會宣傳、媒體合作以及網絡教育等方式來做好住房公積金的營銷工作，讓城鎮職工能夠清晰的知曉公積金制度的作用以及對于自身住房需求的保障功能，從而從需求的角度來提高住房公積金的使用效率。同時，還可以積極探索貸款利息貼補以及資產證券化等運作方式，以此更好更快地滿足住房公積金繳存職工的住房需求，從而進一步增強住房公積金制度的民生保障功能。

二是健全高效的風險防控體系，逐步形成科學合理的風險監管機制，為住房公積金的可持續發展提供堅實保障。從健全風險防控體系的角度而言，有必要加強對貸款申請人的資質審查，以此防范由于把關不嚴而形成信用違約風險，同時，為了使風險防范體系具有規范性、可操作性以及高效性，還有必要積極探索并及時制定具體的實施細則和操作流程，從而形成制度化的風險防范系統。此外，為了避免出現由于信息不對稱等因素所產生的道德風險等問題，一方面要通過進一步完善相應的規章制度來加強內控機制建設，另一方面要通過建立網絡化監管平臺來構建外在監督機制，以此形成內部控制與外在監督合力，這不僅有利于完善住房公積金風險監管機制，而且還有利于提高住房公積金運行的透明度。

[1]遵義市住房公積金管理中心.遵義市住房公積金2014年年度報告[EB/OL]，2015.http://www.zygjj.cn/zcxx.asp?id=34902

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