警惕外貿行業從業者職務類犯罪

警惕外貿行業從業者職務類犯罪

10月初，杭州市蕭山區公安分局經偵大隊接到某外貿公司報案，稱該公司外貿部經理利用職務便利，伙同公司業務員，在和外國客戶發生業務時，采取虛報傭金或抬高傭金比例的手段，騙取公司向虛構的代理商（外貿部經理通過中介注冊的離岸公司）支付傭金。另外該外貿部經理還通過高價低報的方式，將低于實際成交價的價格報給公司，中間差價通過自己注冊成立的離岸公司截留。

犯罪手段及原因分析

1、外貿業務有其特殊性，國外客戶的業務聯系一般均由固定的業務員通過郵件或電話溝通，對于真實的業務情況公司較難掌握，而本案中的業務員與外貿經理合謀，犯罪手段更加隱蔽。在保證公司不虧本的前提下，公司一般不會發現其實有大量利潤已被侵占。

2、因為外貿行業普遍存在支付傭金的情況，所以公司對于日常支付的傭金不會質疑，同時雙方合同的簽訂大部分通過郵件或傳真，便于造假。

3、本案中的大量資金往來以及最后侵占的資金都通過境外的離岸公司賬戶操作，手段狡猾。

預防建議

1、加強企業的權力監督與制約機制建設，優化公司治理結構。

2、可以不定時的隨機抽取外貿客戶進行業務回訪，及時發現問題隱患。

3、加強企業文化的建設，進行職業道德、法律知識方面的教育，起到警示作用。

4、積極與檢察院、法院就該類涉外案件的證據規格和證據有效性進行溝通，提升犯罪打擊效果。