培養良好的操作習慣，防范操作風險

陜西信合未央信用聯社 羅鐸寧

在經濟全球化的今天，信用社在我國的農村建設上已經取得了顯著的成績。然而，在信用社的經營、管理中仍然存在著許許多多的問題，尤其是針對目前僅次于信貸風險的操作風險問題，在信用社的管理中，應當引起高度重視。

一、操作風險概述

操作風險是指由于人員、不完善的內部程序或其它外部事件造成損失的風險。《新巴塞爾資本協議》把信用風險、操作風險和市場風險統稱為銀行業的三大風險。操作風險主要包括了內部欺詐、外部欺詐、商業行為、交割與流程管理、系統錯誤和經營中斷、員工行為管理、資產破壞七大類型。

二、我國信用聯社操作風險的具體表現

(一)出現頻率持續走高

隨著信用社經營規模和業務范圍的不斷擴張，越來越繁雜的業務流程導致越來越多的操作風險發生。

(二)相關案件涉及金額巨大

縱觀近年發生的一些案件，已經出現了涉案金額上億的案件，而且此類案件在每年發生的頻率也是相當高的。

(三)信貸業務中出現操作風險的頻率高

信貸業務是信用聯社的一項基本業務，也是最為重要的一項業務，這就很容易導致操作風險在信貸業務中的高頻出現。我國的信用社業務較為傳統，在信貸業務上存在許多不完善的地方，因此，一些大金額的損失案件往往都發生于信貸部門。

(四)多為內部作案

由于我國目前的金融法制不夠完善，許多熟悉了信用社業務流程的工作人員，很容易利用法律上的一些漏洞來作案，近幾年發生的案件中，許多都是內部人員作案，或者是內部人員與外部人員勾結作案。利用跟法律打“擦邊球”的手段作案。信用社的內部人員手里有客戶資料，并且知道信用社的商業機密，為其作案提供了便利。

(五)高科技手段作案頻頻出現

信息時代在為人們生活提供方便的同時，也帶來了更高的風險，不法分子利用高科技手段入侵銀行系統，并盜取密碼，越來越先進的竊密手段導致電子銀行的高風險性。這對我國信用社的業務管理也提出了更高的要求，而我國目前的信用社操作系統相對比較落后，存在著許多漏洞，這在一定程度上增加了高科技作案的可能性。

三、我國信用社出現操作風險的原因

(一)缺乏風險意識

操作風險的概念很早就被引入到了我國的銀行業發展中，但信用聯社的風險觀念針對的還是傳統的稽核監督，而且實施力度也不夠，原因就是對操作風險的認識不夠全面，對操作風險認識上的局限性很容易導致對操作風險管理工作的誤讀，從而限制了操作風險在管理上的實踐。

(二)管理體系不完善

操作風險管理與業務發展之間存在著一定的矛盾與制約，業務的發展會引起操作風險的增長，加之權利和職責劃分不夠明確，一味地追求業務發展就會導致業務部門承擔了一定的風險管理權限，崗位之間的界定不清，沒有形成科學的管理體系。

(三)方法和技術滯后

我國的信用社長期以來都是沿用規章制度來管理員工，把操作規范作為程序運作的參照，規章制度和操作規范都是框架性的文件，缺乏定量分析，在識別風險、量度風險、監測風險等方面缺乏客觀性。我國銀行目前基本都采用了金融工程和數理統計等先進手段，相比之下，信用社的管理方法比較落后。另一方面，信息技術比較落后，導致操作風險管理所需的數據缺失，對以往的案件和損失數據比較欠缺，不能應用先進的風險管理技術來發展業務。

(四)操作員工素質較低

目前信用社的許多營業機構還沒有建立完善的員工培訓制度，或者培訓制度流于形式，造成有的營業柜員沒有經過相關的專業培訓就上崗，業務能力不足，而且風險教育匱乏，再加上整體素質不高，導致信用聯社的員工對風險的認識不夠全面，不夠深刻。

四、信用社操作風險的防范措施

(一)增強風險意識培養

操作風險存在于信用社業務的各個環節，無論是管理人員還是基層員工，都擔負著控制操作風險的責任，因此，風險意識的培養應該針對金融機構所有從業人員。首先，要讓所有信用聯社工作人員樹立風險防范意識，充分認識到防范操作風險的重要性，尤其是信用社的管理人員更應該以身作則，在全面認識操作風險的前提下，帶動所有員工加強操作風險的防范，適當組織員工參加操作風險相關的培訓，增強員工的操作風險防范意識。其次，信用社的各項業務中都存在著操作風險，這也是每天都需要面對的問題，要在加強所有員工對操作風險認識的基礎上，加速健全風險控制體系。

(二)完善操作風險管理體系

制度的建立就是為了讓事物更好地發展，針對信用社目前的操作風險管理，應當盡快建立和完善統一的管理體系，首先要劃分各個部門以及各個崗位的職責和權限，并且實行監測和控制。加快推動對操作風險管理體質的改革，建立以防范為主的風險體制，實現對操作風險的有機協調和有效控制。其次，要完善法人管理結構，實現股東對于管理層的監督管理。加大行業監管力度，形成自上而下的風控體系，做到對風險的層層防范并做好對風險的評估工作，要能正確認識其產品業務、工作流程和操作系統中可能出現的風險。最后，要加強培養風險管理方面的專業人才，對現有的員工進行考察、核實，確保操作員工的專業性和高素質，提高信用聯社的風險管理水平。

(三)采用先進信息技術

先進的信息技術可以在操作風險防范中起到很大的作用，信用社要結合自身的需要，適當加大信息建設投資，使用先進的信息技術作為防范操作風險的手段。首先要開發出業務系統軟件，通過應用業務系統軟件，可以實現對操作流程的智能化，避免人工輸入時可能出現的失誤。其次是對計算機系統的合理使用，有的員工可能受傳統操作觀念的影響較深，還是習慣于人工操作完成業務的辦理，這樣就降低了計算機在業務辦理中的使用率。針對此問題，銀行監管部門要用計算機系統對各分行業務進行遠程監控，便于異常數據的處理并能及時發現風險。當然，電子信息系統也有自身的弊端。例如，計算機操作系統可能會由于一些外在原因而出現系統故障，為了防止數據的丟失，各行要建立備份中心，做好對數據的備份工作，同時也需要保留一些重要的紙質文件，以防計算機系統故障所造成的損失。

(四)培養高素質從業人員

銀行業從業人員的素質是影響操作風險損失的重要因素之一，準確理解操作風險的涵義，培養高素質的從業人員是防范操作風險的基本，也是操作風險控制的核心，對從業人員的培養應該包括思想道德素質和業務素質。首先要對現有的人事控制機構進行改革，廢除原有的分配制度，按照實際需要選拔人才，嚴格按照用人標準對每位應聘者進行考察，不但要考察職業技能知識，對于應聘者的綜合素質也要進行考察。制度是業務開展的基本保障，在信用社的管理中要強調制度，在不斷完善管理制度的基礎上，對制度的實施進行監督和考核，用制度來促進從業人員自身素質的提高。同時要建立完善的員工業績考核辦法，建立獎勵機制，激發員工積極工作的激情，讓員工樹立對機構的忠實度，促進信用社的團隊精神建設，防范操作風險的出現。

五、結束語

在改革的不斷推動下，信用社的發展也要隨之改革創新，不能一味地沿用傳統觀念和方法，信息時代的來臨加快了經濟全球化的步伐，銀行業都已經實現了操作系統智能化。然而，操作風險是銀行業業務流程中不可避免的，我們只有不斷地完善其管理方法，追求管理方法上的改革創新，才能最大程度上降低操作風險的出現頻率，更好地控制操作風險。

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