財務公司資金集中管理問題及對策探究

萬向集團公司 張立鋼

作為財務運營的金融中心，承載著為企業管理財務的重擔，為企業進行技術改進、新產品的研發和銷售提供財務上的服務，對現代企業的發展具有重要意義，具有高度的存在價值。企業是以營利性為目的的組織，財務公司實現了對企業集團資金的高效管理，對資金的集中管理屬于財務公司的重要業務。當前財務公司在資金的集中管理工作中還存在著多種問題，根據問題的所在，并對相應解決措施進行了分析與討論，以求為財務公司資金的集中管理提供可行性的建議。

一、財務公司概述

財務公司，是由銀監會審批批準的，要按《企業集團財務公司管理辦法》設立和運營，主要職責是做好企業集團的籌融資管理，做到資金的集中管理，以達到降低財務成本的效果。是輔助企業發展的關鍵，針對企業技術改進、新產品的研發以及產品的營銷等內容進行金融上的服務，以提高企業的經濟效益，促進企業的穩步發展。財務公司最早興起于西方國家，且每個國家對財務公司的責定義都存在差異，我國的財務公司大都是大型企業的附屬機構，且是非銀行金融機構。依托財務公司來對企業的財務運轉進行綜合性的管理，根據企業的實際情況而選用相應的業務，其中對資金的集中管理就是其中的一個重要業務。對于企業來說，由于領導或員工對資金管理的專業性相對較弱，不能實現對資金的集中管理和合理分配，且會存在很大的金融風險，不利于企業的營運。財務公司具有高度的存在價值，可以將企業的財務管理作為業務來經營，在對金融市場的了解和金融視角上都具有高度的專業性，可是當降低財務管理的風險，進而為企業的進一步發展提供契機。

二、財務公司資金集中管理中存在的問題分析

資金集中管理是將集團所有的資金整合到集團的總部，并由集團總部對資金進行集中和統一的調度，有利于實現資源整合，實現對資金的全面掌控，提高資金的利用效率，對企業的發展具有不可替代的作用。如今，財務公司在資金集中管理業務上還存在著諸多的缺陷，需要采取積極措施予以完善，以更好的提高財務公司的運作效率和對財務狀況的合理調控。

第一，資金集中管理對象過于單一。作為非銀行的非金融機構，其服務的對象一般都是定在某一特定的大型企業中，其服務的金融類項目所涉及的范圍在該大企業之內，存在服務對象單一的現象。金融服務對象太過單一，服務的范圍過小，并不利于財務公司的發展。

第二，服務項目缺乏創新。對于財務公司而言，服務項目是為公司帶來利益的重要基礎，要始終保持著傳統的幾項金融業務，已經不適應現代多樣化經濟的發展方向，會與經濟社會脫節，在業務方面缺乏創新，在資金集中管理業務上缺乏創意，未對業務進行創新性的開發，大都以經營企業集團和成員存款業務為主，并不利于財務公司的發展。

三、財務公司資金集中管理的有效對策

(一)提高對資金集中管理的認知

隨著企業的不斷發展，企業更加重視自身的財務管理問題。資本的運用、新產品的問世、研發過程和營銷過程都是財務運轉的關鍵時期，需要大量的資金予以支撐和協助，財務公司的出現為企業集團解決了企業面臨的金融問題，實現了資金集中管理，將企業所有的資金歸納起來，并根據當前企業的實際情況進行財務的分配和管理，明確企業發展過程中的重點項目和目標，實現了對企業的整體調控和資源整合，以求為企業的健康發展而鋪平道路。財務公司應意識到資金集中管理業務對企業發展的重要性，做好資金集中管理定位，建立企業財務發展戰略，以服務于企業為重要目標。另外，當前財務公司的服務范圍還存在著局限性，應拓寬服務范圍，不可只停滯于對特定的一家企業開展金融服務，為了自身的發展應拓寬服務面，進而促進財務公司的不斷發展。

(二)實現金融服務項目的不斷創新

在財務公司開展資金集中管理業務的同時，應不斷的更新財務管理理念，將現代化的信息手段應用于資金集中管理中，實現資金管理手段的創新。由于在資金集中管理過程中，對企業所有資金進行歸納時會進行結算業務，利用電子金融技術來進行結算業務，相較于傳統的人工核算方式更具高效性。另外，充分利用現代網絡信息系統實現企業與銀行業務上的對接，可大大提高金融業務的辦理效率。一般情況下，財務公司所運營的業務不外乎信貸、融資，根據當前市場經濟的運營情況，信貸和融資的市場前景并不是很明朗，因此，要想實現財務公司的全面發展，應拓展業務，挖掘新型的金融業務，為財務公司提供更多的發展契機。

(三)建立資金集中管理風險預警機制

財務管理工作的開展，隨時都會有財務發生危險的可能，對于財務公司來說更為嚴重。因此，為了保證資金集中管理業務的順利開展，應保持高度的警惕，做好風險預防工作，建立資金集中管理的風險預警機制，財務風險發生之前予以警告，可為資金管理風險的挽救提供應對時間，可有效減小資金風險所帶來的經濟損失，對資金集中管理業務的開展具有重要意義。通常情況下，財務公司資金集中管理的風險主要以利率風險、外匯風險為主，由于我國經濟的迅速發展，國際上的經濟交流也相繼展開，建立資金管理風險預警機制具有必要性和重要性。

四、結束語

資金的集中管理是一項非常復雜而艱巨的任務，要根據企業的實際發展狀況，開展融資、信貸等業務，為企業的發展提供金融服務，為保障企業健康、穩定的發展而不斷努力。為了提高財務公司資金集中管理的效率和質量，應加強對資金集中管理業務的認知，不斷的拓展新的業務，提倡開發創新性的業務，將資金充分利用起來，同時應加強對風險的控制與管理，建立封建預警機制，以保證資金集中管理的安全性。

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