資金管理系統(tǒng)在建筑施工企業(yè)的應用

上海建工五建集團有限公司 張鳳雅

緊跟著我國建筑行業(yè)的快速發(fā)展，建筑施工企業(yè)都在逐步引進信息技術，同時也采用了現(xiàn)代化管理，從而能夠推動企業(yè)競爭力的提高。同時，建筑施工企業(yè)經營管理水平的不斷提高將會推動信息化的不斷發(fā)展。尤其是企業(yè)管理類的系統(tǒng)，比如資金管理、辦公自動化、集團財務等系統(tǒng)都得到一定的重視。本文主要是介紹了資金管理系統(tǒng)在建筑施工企業(yè)的應用，并以此來促使建筑施工企業(yè)資本管理水平的提高。

一、資金管理系統(tǒng)的作用

建筑施工企業(yè)的資金管理主要是為了更好的管理風險，了解業(yè)務流程的一個平臺。在企業(yè)中，能夠利用符合企業(yè)發(fā)展的資金歸集方式，更好的對企業(yè)的資金進行歸集，并要建立科學的資金集中機制，促使財務成本的下降。同時，要控制資金計劃，重視對資金的監(jiān)管程度，更好的規(guī)避資金的風險，促使資金管理水平的提高，進而能夠促使企業(yè)資金利用率的最大化以及資金風險的有效防范。

(一)重視對資金管理制度的落實

在構建資金管理平臺的時候，要按照企業(yè)的管理制度，合理的規(guī)劃資金業(yè)務，并采用更加科學的方法確保業(yè)務的順利實行，從而能夠更好的落實資金管理制度。

(二)資金管理平臺一定要統(tǒng)一

對于企業(yè)組織結構較多的情況來說，應當采用多級資金管理中心的手段，聯(lián)合多個銀行交易系統(tǒng)，確保企業(yè)資金管理平臺的統(tǒng)一。其中，資金管理平臺有以下的特征。第一，能夠進行多級結算。第二，能夠多間銀行進行結算工作。第三，能夠全面的監(jiān)控資金業(yè)務。第四，能夠促使企業(yè)融資管理平臺的統(tǒng)一。主要是對保證金業(yè)務、票據(jù)、銀行貸款等處理。

(三)重視對資金管理的事前以及事后控制

對于建筑施工企業(yè)來說，一定要細化業(yè)務，制定合理的資金計劃，從而能夠更好的進行資金使用審批，并能夠不斷的促使企業(yè)資金掌控能力以及預測水平的提高，避免出現(xiàn)計劃與實際產生偏離、資金預算不準確等情況，確保企業(yè)能夠加大對資金管理的事前以及事后的控制以及管理。

(四)促使資金管理水平的提高

第一，企業(yè)要全面采用監(jiān)控手段對資金業(yè)務進行監(jiān)控。第二，對于分公司以及資金管理中心之間的業(yè)務來往，比如查詢等，一定要促使其工作效率的提高。第三，一定要加大對資金風險的控制力度，更好的防范業(yè)務風險，其中，企業(yè)可以采用信息提醒、資金計劃等方法作為保障。

二、資金管理系統(tǒng)在建筑企業(yè)的應用

對于大型的建筑施工企業(yè)來說，主要都是采用集團化管理，更好的運用三級管理模式來管理企業(yè)。對于集團公司來說，關鍵是監(jiān)管下屬單位，而對于工程公司來說，關鍵是管理項目的生命周期。就大型建筑施工企業(yè)來說，主要都是建立結算中心、資金管理中心，并運用資金管理系統(tǒng)來避免資金的分散，從而確保企業(yè)能夠順利的對資金進行精細化管理。

(一)構建資金管理職能機構

針對于建筑施工企業(yè)的財務管理工作來說，資金管理屬于核心的構成部分，因此在一般情況下，各建筑企業(yè)都會根據(jù)自身的實際情況構建資金管理機構，并賦予資金全程管理的功能。而對于大部分建筑企業(yè)來說，其資金管理機構大體由會計、出納等幾個較為核心的崗位為構架，然后再根據(jù)企業(yè)的實際情況增設其他職能崗位。在日常的資金管理工作上，除了三方監(jiān)管的資金外，其它資金基本由資金管理機構管理，或需要經過其審批與監(jiān)管。另外，資金管理的組織運行需要根據(jù)所合作銀行的具體模式開展，在下屬子公司針對某一項目進行資金申請時，其所有權依然把握在企業(yè)資金管理機構中，具體資金的撥給與審批則與合作銀行的合作模式來定。因此在資金管理系統(tǒng)的構建工作上，一般情況下都是在總公司構建管理機構，各子公司與項目組構設管理小組，并由總公司選派、輪崗以及直接人事管理各下屬小組的崗位人員，形成一種垂直式的管理模式。同時，對于關系到資金的業(yè)務一定要加大對其的審批、監(jiān)督力度，從而確保資金能夠與總賬相一致。

(二)構建資金管理流程

針對于建筑施工企業(yè)來說，在強化資金精細化管理的過程中，其單據(jù)與業(yè)務審批等流程一般均可以在信息系統(tǒng)中得到體現(xiàn)與應證，簡單的說就是相關工作需要根據(jù)信息系統(tǒng)所設定的流程進行。因此，在具體的資金管理系統(tǒng)上，建筑企業(yè)一定要基于自身流程出發(fā)，構建滿足信息系統(tǒng)所實施的制度，從而基于企業(yè)某一項目或時期上，形成一套迎合企業(yè)資金管理的業(yè)務流程，然后輸入到資金管理系統(tǒng)中，實現(xiàn)建筑企業(yè)資金管理的制度化、流程化以及標準化。同時，在強化資金管理流程的過程中，還需配套相應的資金信息反饋與分析平臺，針對日常資金應用與監(jiān)管過程中所出現(xiàn)的問題進行反饋與分析，從而為資金管理系統(tǒng)的糾正與科學決策等工作提供重要的數(shù)據(jù)參考，提高資金管理的適應性。

(三)優(yōu)化資金管理系統(tǒng)

對于資金管理系統(tǒng)，其在建筑企業(yè)中主要承擔到兩個層面的工作，一是集團內部各項資金的業(yè)務審批與處理，一是針對子公司、項目部的業(yè)務申請、反饋以及查詢等進行管理與提供。而為了確保資金管理機構的資金業(yè)務處理具有較高的工作效率，建筑企業(yè)可以根據(jù)內部網(wǎng)銀與銀企直聯(lián)等系統(tǒng)，形成一種“項目部——資金管理系統(tǒng)——結算銀行”為鏈條的快速網(wǎng)絡結算模式，提高日常資金管理的流暢性。另外，建筑企業(yè)還可以基于資金管理系統(tǒng)出發(fā)，與內部財務、會計以及內控等系統(tǒng)等形成有效銜接，形成企業(yè)內部資金與財務工作的有效聯(lián)動。

針對于建筑施工企業(yè)來說，其在構建資金管理系統(tǒng)的過程中，主要需求關鍵點主要體現(xiàn)在兩個層面。一是構建統(tǒng)一的管理平臺，集成與企業(yè)自身具有合作或存在合作趨向的銀行體系；一是強化各業(yè)務的有效協(xié)同，現(xiàn)對來說其最為關鍵，需要資金管理系統(tǒng)深入到企業(yè)的各業(yè)務過程中，從而與建筑企業(yè)形成一種新的管控系統(tǒng)，強化業(yè)務的緊密結合與相關系統(tǒng)的協(xié)同工作。而這也建筑施工企業(yè)工程項目資金管理的發(fā)展方向，因此在資金管理系統(tǒng)的定位上，一般設立為資金業(yè)務的支撐平臺，財務集中管控平臺、實時動態(tài)預警平臺以及核心業(yè)務協(xié)同平臺。

(四)把握資金管理系統(tǒng)內容

建筑施工企業(yè)資金管理系統(tǒng)是一個較為廣泛的資金管理概念，其主要內容涉及與覆蓋到建筑施工企業(yè)的項目基礎信息、合同管理、債權債務管理、資金計劃、網(wǎng)上銀行、網(wǎng)銀結算、柜臺結算、賬戶管理、授信管理、內部調劑、銀行信貸（含資信業(yè)務）以及銀企直連等管理內容。相對來說，其基本上覆蓋了建筑施工企業(yè)從項目部成立到竣工結算整個業(yè)務期間所有資金業(yè)務的范疇，把握到企業(yè)資金收支、流動的具體情況，是建筑施工企業(yè)財務管理的重要手段。

三、結束語

總而言之，建筑施工企業(yè)一定要加大對資金管理的力度，不斷優(yōu)化資金管理制度以及有關的方法，從而能夠確保建筑施工企業(yè)更加穩(wěn)定的發(fā)展。勇士資金管理系統(tǒng)一定要結合預算系統(tǒng)等，更好的展開工作，確保企業(yè)經營活動的順利進行。此外，建筑施工企業(yè)一定要加大對精細化管理的重視力度，不斷促使自身競爭力的提高。

[1]黃柳英.建筑企業(yè)資金管理存在問題及解決對策[J].財經界,2010

[2]尹銀飛.淺析資金管理系統(tǒng)在建筑施工企業(yè)的應用[J].信心技術與信息化,2013