財(cái)務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用分析

肖素美

國網(wǎng)福建省電力有限公司寧德供電公司 福建寧德 352100

財(cái)務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用分析

肖素美

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由于我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，綜合國力提升，企業(yè)的物力集約化管理也獲得了切實(shí)的發(fā)展。物資是保障企業(yè)正常運(yùn)營的基礎(chǔ)，物資也變成了企業(yè)獲得市場(chǎng)競(jìng)爭力的重要指標(biāo)，因此，獲得了企業(yè)更多的重視。本文簡要分析了財(cái)務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用，力求為今后的相關(guān)工作提供參照。

財(cái)務(wù)管控；物力集約化管理；應(yīng)用

從物力集約化管理方式被提出，其就在企業(yè)中充分發(fā)揮了作用，把企業(yè)中的各類資源進(jìn)行有效整合，并重新分配。于管理階段秉持節(jié)約和高效的準(zhǔn)則，進(jìn)而保證企業(yè)總體處在低成本、高效益的運(yùn)營狀態(tài)。所以，財(cái)務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用，能夠促進(jìn)企業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展。

一、企業(yè)物力集約化管理的重要意義

物力集約化管理屬于一類現(xiàn)代化的管理方式，其可以切實(shí)提升企業(yè)運(yùn)營成效和企業(yè)效益。應(yīng)用物力集約化管理能夠針對(duì)企業(yè)人力物力實(shí)行集中化管理，節(jié)約了由于采購消耗的時(shí)間、降低人員耗力，還可以提高企業(yè)的運(yùn)行效率，節(jié)省了成本投入。企業(yè)物力集約化管理就是把企業(yè)的員工和資金進(jìn)行集中化管理，秉持節(jié)約資源能源和最低成本的實(shí)行物資的一致分配，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)最低成本取得最高的社會(huì)效益，最終提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭力。物力集約化管理的有效開展需針對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)流程實(shí)行重新組合，且建立現(xiàn)代化信息技術(shù)，以支撐財(cái)務(wù)管控體系以及人力資源體系。此舉方可在財(cái)務(wù)管控資金支付功能的掌控下進(jìn)行物力集約化管理。與此同時(shí)，進(jìn)行企業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，以滿足資源的優(yōu)化配置，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)客觀形勢(shì)的需求，具備更好的市場(chǎng)競(jìng)爭能力。企業(yè)實(shí)行物力集約化管理具備關(guān)鍵意義，其一方面可以滿足人力物力以及財(cái)力的集中管理分配，另一方面可以促進(jìn)企業(yè)調(diào)動(dòng)全部力量支持國家的大型項(xiàng)目。保證企業(yè)得到更多的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，并獲得更光明的發(fā)展前景，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源的科學(xué)分配。而且集約化管理可以促進(jìn)企業(yè)技術(shù)的進(jìn)步和創(chuàng)新，保證技術(shù)向著現(xiàn)代化趨勢(shì)邁進(jìn)，大力推動(dòng)企業(yè)體系完善和管理能力的發(fā)展，保證企業(yè)以現(xiàn)代化技術(shù)為支持，滿足高效管理要求。

二、財(cái)務(wù)管控資金支付功能在物力集約化管理中的應(yīng)用

1、制定一致性的物資管理體系

一致性的企業(yè)物資管理體系是企業(yè)實(shí)行物力集約化管理的基礎(chǔ)，企業(yè)集約化管理的主要理念就是：集中、簡化、高效率以及高效益。企業(yè)需建立集中統(tǒng)一的企業(yè)物資管理體系，把具體的管理指標(biāo)和工作流程進(jìn)行統(tǒng)一，且明確部各機(jī)構(gòu)的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)。持續(xù)完善各機(jī)構(gòu)的設(shè)施設(shè)備，保證企業(yè)高效率運(yùn)作。設(shè)立和企業(yè)集約化管理彼此對(duì)應(yīng)的體系，明確管理運(yùn)作步驟，建立出完善的企業(yè)物資管理制度。

2.更新財(cái)務(wù)管控軟件并通過財(cái)務(wù)管控資金支付功能健全企業(yè)物力集約化管理

第一，研發(fā)企業(yè)財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)，于管控系統(tǒng)內(nèi)加裝主要的資金支付計(jì)劃方案，比如：預(yù)付款項(xiàng)、到貨付款、投運(yùn)款項(xiàng)以及質(zhì)保款項(xiàng)。采購合同和采供訂單是互相存在關(guān)聯(lián)的，且在全部訂單內(nèi)均需設(shè)置預(yù)算款項(xiàng)，以針對(duì)資額實(shí)行具體細(xì)致的管控。也能夠利用反復(fù)申請(qǐng)支付的方法，進(jìn)而進(jìn)行支付工作，需特別保證支付的款項(xiàng)總額處在預(yù)算總額之內(nèi)；第二，于企業(yè)信息系統(tǒng)中設(shè)定端口，和財(cái)政資金支付方案預(yù)算相連，于月底進(jìn)行整體的統(tǒng)計(jì)計(jì)算。之后把此類集成預(yù)算信息分配到相應(yīng)的采購單，進(jìn)而對(duì)單一物資采購工作進(jìn)行預(yù)算管控，之后通過關(guān)聯(lián)預(yù)算的模式，整體申請(qǐng)支付款項(xiàng)。全部采購訂單中的具體交易內(nèi)容，包含采購信息均可以在關(guān)聯(lián)預(yù)算中充分反映。之后，由企業(yè)專人基于供貨單位的性質(zhì)和供貨方向?qū)Σ少彅?shù)據(jù)實(shí)行歸類整理，最終利用網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬方式結(jié)束商品的交易。此外，全部交易結(jié)束后，即款項(xiàng)支付結(jié)束之后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成供貨商提供的銷賬憑證，工作人員將此類數(shù)據(jù)信息先后錄入企業(yè)財(cái)務(wù)管控體系和企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)中，為此后的查詢工作提供參照。

3.通過電子商務(wù)平臺(tái)的進(jìn)行企業(yè)物力集約化管理工作

當(dāng)前時(shí)期，信息技術(shù)的進(jìn)步促進(jìn)了電子商務(wù)平臺(tái)的發(fā)展，企業(yè)能夠有效利用此類技術(shù)簽署物資采購協(xié)議，且在支付系統(tǒng)內(nèi)安裝企業(yè)物資管理系統(tǒng)，把合同的數(shù)據(jù)信息以實(shí)時(shí)生成的模式錄入進(jìn)去。所有的物資采購合同均需在該系統(tǒng)內(nèi)建立對(duì)應(yīng)的物資采購訂單，之后把采購訂單編碼直接顯示在商務(wù)平臺(tái)上，之后深入健全整理采購合同中的內(nèi)容和規(guī)定。健全的電子商務(wù)平臺(tái)合同內(nèi)容明確后，則需充分發(fā)揮企業(yè)財(cái)務(wù)管控資金支付系統(tǒng)的功能，以物資采購訂單為前提，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管控支付的資金預(yù)算功能，實(shí)行合理的物資采購成本管控，并需借鑒合同中的具體規(guī)定，于月底制定物資采購預(yù)付款支付表單，以申請(qǐng)新的預(yù)算款項(xiàng)，之后借助企業(yè)財(cái)務(wù)管控支付功能進(jìn)行款項(xiàng)的在線支付，并自主生成會(huì)計(jì)記賬單。與此同時(shí)，需將款項(xiàng)的支付數(shù)據(jù)包含的支付款項(xiàng)和相應(yīng)的支付金額顯示在采購單上，并有效進(jìn)行資金預(yù)算管控。該環(huán)節(jié)同樣存在將款項(xiàng)支付數(shù)據(jù)錄入電子商務(wù)平臺(tái)的環(huán)節(jié)，并向物資供應(yīng)單位發(fā)送送貨信號(hào)，進(jìn)而保證企業(yè)物資可以按時(shí)送到。

4.健全企業(yè)物資送到之后的控制工作

物資供貨商的物資到達(dá)企業(yè)倉庫之后，相關(guān)的物資負(fù)責(zé)人員需借助資金支付功能進(jìn)行對(duì)應(yīng)的操作完成收貨，對(duì)應(yīng)的收貨信息同樣會(huì)顯示在電子商務(wù)平臺(tái)中。企業(yè)財(cái)務(wù)部門需憑借貨物發(fā)票和系統(tǒng)中的收貨數(shù)據(jù)實(shí)行納稅統(tǒng)籌和發(fā)票整理工作。以此類貨物發(fā)票數(shù)據(jù)為前提，通過財(cái)務(wù)管控支付功能集成數(shù)據(jù)，并實(shí)行審驗(yàn)。于月底生成升收貨結(jié)束后物資的資金線上支付計(jì)劃表格。以此為參照進(jìn)行款項(xiàng)預(yù)算申請(qǐng)，下月實(shí)行網(wǎng)絡(luò)付款和資金審核之后，將此類數(shù)據(jù)信息錄入企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管控支付系統(tǒng)。與此同時(shí)，將此類數(shù)據(jù)信息存儲(chǔ)在電子商務(wù)平臺(tái)之后，以便今后的數(shù)據(jù)查找。

5.借助電子商務(wù)平臺(tái)的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了針對(duì)投運(yùn)和質(zhì)保數(shù)據(jù)的管控

應(yīng)用此類系統(tǒng)，在每月月底就可以生成投運(yùn)款項(xiàng)和質(zhì)保款項(xiàng)的支付計(jì)劃方案，基于企業(yè)財(cái)務(wù)管控支付功能，對(duì)現(xiàn)金流實(shí)行預(yù)算管控，對(duì)款項(xiàng)支付實(shí)行線上支付，并針對(duì)各類數(shù)據(jù)進(jìn)行顯示和溝通。利用企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管控支付系統(tǒng)，滿足了對(duì)企業(yè)物資信息化和集中化管控的標(biāo)準(zhǔn)。全部企業(yè)物資的采購數(shù)據(jù)，比如，支付時(shí)間、到貨時(shí)間、到貨數(shù)目和企業(yè)物資項(xiàng)目、相應(yīng)的稅務(wù)繳納金額以及質(zhì)保款項(xiàng)均可以借助這兩個(gè)系統(tǒng)明確的體現(xiàn)。并在企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管控支付系統(tǒng)的密切協(xié)作之下，可以有效對(duì)企業(yè)資金預(yù)算進(jìn)行管控。錄入系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)信息也可以為企業(yè)的合作方提供數(shù)據(jù)查找功能。

總結(jié)

綜上所述，企業(yè)采取物力集約化管理方式是企業(yè)未來的發(fā)展方向，在財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)支撐下，可以通過財(cái)務(wù)管控資金支付功能健全企業(yè)物力集約化管理工作，進(jìn)而提升企業(yè)管理成效，實(shí)現(xiàn)低成本投入，高企業(yè)收益的要求，并合理分配企業(yè)的人力、物力以及財(cái)力，最終提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭能力。

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