中國人民大學(xué)網(wǎng)絡(luò)報銷與財務(wù)系統(tǒng)的集成實踐

趙文廣，顧 濤

（1.中國人民大學(xué) 信息技術(shù)中心，北京100872；2.中國人民大學(xué) 財務(wù)處，北京100872）

一、人大財務(wù)系統(tǒng)的介紹

中國人民大學(xué)賬務(wù)系統(tǒng)作為獨立的商業(yè)化軟件，自身功能有完整的邊界，同時財務(wù)系統(tǒng)和校園網(wǎng)在物理上也是相互獨立的。這些情況客觀上導(dǎo)致了數(shù)據(jù)孤島的存在。學(xué)校多項業(yè)務(wù)與財務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)或是通過手工來對接，或是通過文件報盤的方式，導(dǎo)入到財務(wù)系統(tǒng)。

傳統(tǒng)財務(wù)報銷業(yè)務(wù)工作單調(diào)效率低。能否利用校園信息化平臺，結(jié)合人事、教務(wù)等數(shù)字化校園管理系統(tǒng)，將現(xiàn)有財務(wù)系統(tǒng)擴展成為綜合財務(wù)系統(tǒng)，解決學(xué)校財務(wù)業(yè)務(wù)的問題，極大提高辦公效率、提高學(xué)校管理水平是非常有必要的。

二、財務(wù)系統(tǒng)集成建設(shè)的目標(biāo)與思路

中國人民大學(xué)數(shù)字校園一、二期建設(shè)，應(yīng)用系統(tǒng)已經(jīng)覆蓋絕大部分學(xué)校業(yè)務(wù)。充分利用已有資源，盡量采用學(xué)校現(xiàn)有的軟硬件環(huán)境，以在線應(yīng)用的財務(wù)系統(tǒng)為核心，在數(shù)字校園系統(tǒng)的構(gòu)架下，延伸業(yè)務(wù)范圍，開發(fā)財務(wù)系統(tǒng)外延業(yè)務(wù)模塊，并通過接口與財務(wù)系統(tǒng)整合，形成綜合財務(wù)系統(tǒng)，并強調(diào)多部門合作，滿足各部門各層次的需求。

財務(wù)系統(tǒng)是獨立的商業(yè)軟件，我們的思路是不對其核心模塊做改變，增加其對外公共訪問接口。而在數(shù)字校園系統(tǒng)中開發(fā)與學(xué)校管理業(yè)務(wù)相關(guān)的功能模塊，作為財務(wù)系統(tǒng)的外延模塊，通過數(shù)據(jù)交換接口與財務(wù)系統(tǒng)集成。

三、網(wǎng)絡(luò)報銷與財務(wù)系統(tǒng)集成開發(fā)

本次網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)，是數(shù)字校園系統(tǒng)的一部分。財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)字校園系統(tǒng)集成，分成兩個方面：一個是財務(wù)系統(tǒng)共享數(shù)字校園的數(shù)據(jù)，另一個是財務(wù)數(shù)據(jù)交換給數(shù)字校園共享。所以我們在設(shè)計網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)的同時還有數(shù)據(jù)交換模塊。

1.需求及業(yè)務(wù)流程設(shè)計

學(xué)校財務(wù)處及信息中心重新梳理了網(wǎng)絡(luò)報銷的流程。

（1）由報銷人員填寫報銷申請單。報銷申請單分為報銷申請單和報銷明細(xì)兩部分。報銷申請單除個人信息外，要指明是否差旅報銷、指明報銷費用所屬項目、投單方式；報銷明細(xì)要填寫每種發(fā)票所屬費用類別，發(fā)票數(shù)量、金額。差旅報銷要計算出差補助。指明報銷費用所屬項目，可以是本人負(fù)責(zé)項目也可以是被授權(quán)項目，報銷費用不能高于所屬項目余額。填寫完成的報銷申請數(shù)據(jù)，于當(dāng)天晚上同步到財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫中并自動生成憑證。

（2）發(fā)票投單。報銷申請中的投單方式中已經(jīng)指明，是到窗口提交發(fā)票還是通過網(wǎng)銀投單箱提交發(fā)票。網(wǎng)銀投單是把發(fā)票及打印好的報銷封面及報銷明細(xì)放在專門的報銷用袋子里，投入校園內(nèi)的幾個投單箱中。

（3）財務(wù)人員核對發(fā)票與報銷明細(xì)。每天從校園內(nèi)的各個投單箱中收回報銷人投入的報銷專用袋，根據(jù)每個袋子中的報銷申請，調(diào)出報銷申請數(shù)據(jù)，核對提交發(fā)票的真?zhèn)巍⑴c報銷明細(xì)是否一致，不一致調(diào)整明細(xì)直到與發(fā)票一致。調(diào)整正確的數(shù)據(jù)進入財務(wù)核算系統(tǒng)，生成最終報銷數(shù)據(jù)。

（4）報銷完成。按最終報銷數(shù)據(jù)，財務(wù)系統(tǒng)核減相應(yīng)項目余額，并把最新項目余額回寫到數(shù)字校園系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)報銷模塊中，使報銷模塊中查詢到的項目余額與真實情況相一致。同時，財務(wù)系統(tǒng)會通過網(wǎng)銀接口，把報銷款從相應(yīng)項目劃轉(zhuǎn)到報銷人員的銀行卡中。最后通過短信通知報銷人報銷成功及最終報銷金額。

2.系統(tǒng)功能設(shè)計

根據(jù)以上系統(tǒng)需求分析,網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)共設(shè)計3個模塊——報銷申請、項目查詢及數(shù)據(jù)同步,其與財務(wù)系統(tǒng)的會計核算及網(wǎng)銀對賬模塊關(guān)系如圖1所示。會計核算及網(wǎng)銀對賬兩個模塊是財務(wù)系統(tǒng)中原有的模塊。

圖1 網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)用例

（1）報銷申請模塊

報銷申請，是網(wǎng)絡(luò)報銷業(yè)務(wù)的起點，報銷人在本模塊中填寫報銷申請單。根據(jù)報銷申請模塊需實現(xiàn)的主要功能，確定系統(tǒng)基本實體有申請人、報銷申請單、報銷明細(xì)類別、報銷明細(xì)。

申請人與報銷申請單間一對多的生成關(guān)系，用戶可根據(jù)需要做多個報銷申請單。每個申請單在生成時，要對應(yīng)一個有權(quán)限的項目。

報銷申請單與報銷明細(xì)類別之間也是一對多的關(guān)系，每個申請單中可以包括多個報銷明細(xì)類別，同時每個報銷明細(xì)類別下，可有多條明細(xì)。每條明細(xì)由明細(xì)名稱、發(fā)票張數(shù)及金額組成。

在填寫報銷明細(xì)過程中，明細(xì)中的發(fā)票合計金額能被實時計算出來，系統(tǒng)約束合計金額不能超過其對應(yīng)的項目余額。

本文用UML建模方法，以報銷申請模塊為例，構(gòu)建數(shù)據(jù)關(guān)系類圖（見圖2）。由圖2可以看出,該模塊包括報銷申請表、報銷申請明細(xì)、科研項目表、報銷審批表等,且描述了各個類之間的關(guān)系。類圖比較詳細(xì)地描述了類、接口以及他們之間的關(guān)系等靜態(tài)結(jié)構(gòu),有利于清晰認(rèn)識整個系統(tǒng)結(jié)構(gòu)。

圖2 報銷申請模塊數(shù)據(jù)表關(guān)系

（2）項目查詢

每筆報銷金額，必須出自指定的項目，所以在設(shè)計網(wǎng)絡(luò)報銷時考慮可以實時查詢申請人所有有權(quán)限項目的信息。同時在填寫報銷明細(xì)時，約束合計金額不能超過其項目余額。

（3）數(shù)據(jù)同步

賬務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫在財務(wù)處內(nèi)網(wǎng)，數(shù)字校園的數(shù)據(jù)庫在數(shù)據(jù)中心的內(nèi)網(wǎng)，兩個系統(tǒng)間需通過數(shù)據(jù)交換來同步數(shù)據(jù)。

中國人民大學(xué)已經(jīng)建立了數(shù)據(jù)交換中心，設(shè)置了一臺服務(wù)器用作數(shù)據(jù)交換的主服務(wù)器。通過網(wǎng)線或光纖連接不同機房的多個系統(tǒng)，完成系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)交換。在具體實現(xiàn)時，首先需要解決用戶數(shù)據(jù)的統(tǒng)一性。

數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)方面無需特殊考慮，因為在一期應(yīng)用建設(shè)時，已根據(jù)教育部標(biāo)準(zhǔn)和國家標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合學(xué)校實際情況，制定了本校的信息化標(biāo)準(zhǔn)，包括自定義編碼規(guī)范、信息集和代碼集，為數(shù)據(jù)交換打下了良好的基礎(chǔ)，此次數(shù)據(jù)交換只需要考慮具體業(yè)務(wù)中實際數(shù)據(jù)的交換規(guī)則，包括需要交換哪些字段、對應(yīng)關(guān)系、字段類型等。

為了安全性考慮，財務(wù)系統(tǒng)每日與數(shù)據(jù)交換中心聯(lián)網(wǎng)一次，將各科研項目的實時信息通過數(shù)據(jù)交換中心交換到數(shù)字校園系統(tǒng)；同時將數(shù)字校園系統(tǒng)中的報銷申請信息通過數(shù)據(jù)交換中心抽取到財務(wù)系統(tǒng)中。

3.系統(tǒng)實現(xiàn)

根據(jù)系統(tǒng)的需求和系統(tǒng)自身的設(shè)計需要,網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)采用模塊化設(shè)計，提高設(shè)計及開發(fā)效率，減少耦合性及不必要的錯誤。

報銷申請模塊可以說明網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)的實現(xiàn)（見圖3）。報銷申請是網(wǎng)絡(luò)報銷的開端，經(jīng)過審核后，可以打印報銷憑證。數(shù)據(jù)同時會同步到財務(wù)系統(tǒng)。通過申請數(shù)據(jù)，利用分析處理技術(shù)，可以對報銷類別進行歸類統(tǒng)計分析，并將其作為學(xué)校經(jīng)費分配的決策依據(jù)。

圖3 網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)應(yīng)用頁面

[1]張亞娟,李一鳴.統(tǒng)一數(shù)據(jù)交換在數(shù)字校園中的研究與實現(xiàn)[J].中山大學(xué)學(xué)報(自然科學(xué)版),2009(s1)：379-382.

[2]趙丹,張蕊,趙文廣.中國人民大學(xué)數(shù)據(jù)交換中心的設(shè)計與實現(xiàn)[Z].中國高等教育學(xué)會教育信息化分會第十次學(xué)術(shù)年會,2010.