芻議如何提高財產保險公司經營效益

摘 要：改革開放以后，我國經濟發展水平迅速上升，經過幾十年的探索與沉淀，如今，我國各行各業都進入了一個嶄新的發展態勢，保險業也不例外，隨著我國進入WTO，中國保險市場的活躍度也進一步增加，新的保險公司不斷出現在神州大地，歷史悠久、基礎雄厚的保險公司開始逐漸擴大經營規模，這在一方面促進了我國保險業的發展，另一方面也導致保險市場的競爭更加激烈，經營風險越來越大，如何規避風險，提高財產保險公司經營效率已經成為企業管理者普遍關心的問題之一。文章就針對如何提高財產保險公司經營效率進行了分析和探究。

關鍵詞：提高；財產保險公司；經營效率

當前，我國的保險市場主體不斷增多，對外開放程度也顯著提升，隨之而來的是大量外資保險公司涌入我國保險市場，中國保險市場已經形成民營、國有、境外資本以及中外合資相互競爭的局面，從市場占有率來看，一些大型的財產保險公司，如太平洋財險、平安財險等依舊占據了大部分的市場份額，其他中小型財產保險公司盡管在數量上不斷上升，但其市場占有率相對較低，面臨的市場競爭也更加激烈，我國財產保險市場整體呈現出壟斷競爭與寡頭競爭并存的發展態勢。

1 我國財產保險公司經營現狀分析

1.1 財產保險市場體系逐步完善

改革開放初期，雖然我國的財產保險公司發展迅速，公司數量和公司規模都有所提升，但基本上都是屬于中國人保的下屬產業，隨著改革開放的不斷深入，一些獨立經營的財產保險公司才逐步成立，直到2012年，我國的財產保險公司數量已經上升到62家，其中既有中資財險公司，也有外資財險公司，外資財險公司的數量相對較少，其占據中國財險市場保險費用總收入的1.22%左右。

1.2 政府對保險業的重視度進一步提升

最近幾年，我國保險市場的發展令人矚目，保險業占據我國GDP的比重也進一步上升，已經成為我國金融業的支柱之一，政府看到了保險業在我國社會經濟發展中的重要作用，對保險業的重視度也顯著提升，所以，在各方面出臺了有利于我國保險業發展的方針和政策，為我國保險業的發展奠定了堅實的政治基礎，同時也指明了我國保險業可持續發展的方向。

1.3 財險業的保險費收入逐漸增多

在保險業發展初期，我國大多數人民都沒有意識到財產保險的作用，因此，購買財險的人數也比較少，整個保險市場的保費收入只有4.6億元，這與中國龐大的人口基數顯然是成反比的，但是，隨著改革開放的逐漸深入，到2012年底，我國的保險費收入上升到了1.45萬億元，其發展速度之快是有目共睹的。目前，我國保險業的保險費收入依然保持著穩步上升的趨勢，其中，人壽險占據較大的比重，在2012年，我國人身險的保險費收入達到了10157億元，財產險的保險費收入則約為5330億元，其占據人身險保費收入的52.5%左右，在保險費收入的賠付支出方面，人身險的賠付支出大約為1899億元，財產險的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財產險的賠付支出要遠遠高出人身險，而且財產險賠付支出的比例也在逐漸上升，說明我國財險業的保費收入仍然處于逐年遞增的趨勢。

2 保險公司經營效率分析

2.1 盈利能力分析

企業是以盈利為目標的市場主體，任何企業都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業便會面臨破產的局面。盈利能力指的是企業在經營過程中所具備的獲取利潤的能力，盈利能力的高低往往是企業競爭力強弱的象征。凈資產收益率是判斷盈利能力高低的主要指標之一，對于保險公司來說，凈資產收益率指的是一定時間段內公司的凈利潤占凈資產總額的比例，利用這一指標來判斷財險公司的盈利能力是比較科學的，它能充分反映出收益和投資的關系。通過對我國排名前十位的財險公司進行實地調查發現，人保財險的盈利能力最高，其凈資產收益率達23%左右，其中，盈利能力最低的是國泰財險，其凈資產收益率為-107.5%，除了國泰財險的凈資產收益率為負值以外，安聯保險和三井住友海上保險的凈資產收益率也是負值，剩下的均為正值，這一調查結果表明，在我國財險市場中，起步較早、基礎雄厚的財險公司的盈利能力相對較強，其市場競爭力也比較高，而剛成立的財險公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時都面臨破產的危險。

2.2 運營能力分析

對于財險公司來說，賠付率一般是判斷其運營能力高低的主要指標，它指的是財險公司在一段時期內或者在一年之內賠付支出的費用占總財險保費收入的比例，一般來說，賠付率越低，說明該公司的運營能力越強，但是，由于財險公司在實際運營的過程中會受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個判斷運營能力的參考值，在我國排名前十位的財險公司之中，安聯保險公司的賠付率最高，而且已經超過了100%，說明其運營方式存在諸多問題，需要加以改進。

2.3 償付能力分析

償付能力，顧名思義，指的是保險公司根據合同要求依法履行賠償義務時的經濟補償能力。償付能力對于保險公司的發展來說至關重要，只有擁有良好的償付能力，才能實現公司的長久健康發展。正常情況下，資產負債率可以作為判斷財險公司長期或短期償付能力高低的指標，資產負債率指的是保險公司總資本中借債資本所占據的百分比，資產負債率與財險公司的償付能力成反比，也就是說，資產負債率越低，公司的償付能力越高，公司經營面臨的風險越小。到2012年，我國排名前十位的財險公司負債率平均值約為75%，對比各公司的負債率，其中最高的是安聯保險公司，其次是人保財險，資產負債率排名最低的是三井住友海上保險公司，其負債率約為66%，剩下的7家公司資產負債率都在75%左右。雖然負債率越高對企業的發展越不利，但是對于人保財險這種基礎雄厚的大公司來說卻是無可厚非的，因為公司能充分利用負債資金進行再投資，從而提高其償付能力。

3 提高財產保險公司經營效率的策略