財務憑證系統的設計

【摘要】隨著市場經濟的發展，信息時代的到來，企業競爭更為激烈，這就要求企業的市場的反應更及時，更準確。為了及時與市場溝通，企業越來越需要管理信息。財務軟件的開發和應用正符合了這一趨勢，它提升了財務管理的水平，而憑證拋賬系統正是財務軟件極為重要的一部分.

【關鍵詞】憑證拋；財務憑證系統；設計

1、緒論

1.1 本課題研究的背景及意義

財務拋賬系統地準確性，及時性，完整性遠遠大于手工憑證，更能及時反映企業的財務狀況。自動拋賬憑證幾乎可以在經濟業務發生的同時傳送給會計系統，反映到財務報告中，大大提高了會計數據處理的及時性，從而為企業創造了經濟效益和社會效益。

2、憑證拋賬系統的需求與設計

本系統主要分兩大模塊，分別是拋賬元件設定，拋賬管理。

2.1 拋賬元件設定

拋賬元件設定作業以樹狀結構做管理，左側是樹狀結構清單，每個節點分為「類別」和「資料」兩種類別。類別即目錄節點，每個目錄節點可以包含多個目錄和資料節點，并進行子節點的節點名稱設定，包括「節點編號」，「節點類型」，「節點名稱」，「節點授權」，「節點說明」，「排序」等設定；而資料節點則可以進行“欄位名稱設定”和“欄位內容設定”。

2.1.1 設定會計事項

會計事項即拋賬點，有關聯性、會交互參照、引用的會計事項、會計科目類別、到期日、輔助項、金額類別等設定必須定義在同一拋帳群組中。用戶可以設定相同借貸方向、會計科目、輔助項、到期日、摘要的分錄是否進行合并（金額加總，并為一筆分錄）；相同會計科目、輔助項、到期日、摘要的分錄是否進行合并（同借貸方金額加總，不同借貸方金額相減，并為一筆分錄）。

2.2.2 設定會計科目類別

這里的會計科目類別作用于拋賬表維護作業中分錄設定資料的會計科目類別選擇。

若要在拋帳表維護作業中以「會計科目固定值」做設定，則必須新增一筆設定「類別代碼」為「FIXED」。

如果該【選項實作Class】有值，則從該class取值。該class傳入的參數是Map，而Map是根據前端業務系統傳入的參數組合而成；回傳的資料是Object，如回傳的不是Map類型，則可以使用toString（）取值，否則需要分局資料用途不同以Key值取值（會計科目類別設定：ACCTCODE；輔助項類別設定：ASSIST；到期日類別設定：DUEDATE；金額類別設定，原幣金額：FRNAMT；記賬幣金額：AAAMT；本地幣金額：LOCALAMT；匯率（記賬兌本地）：AALOCALRATE；摘要：DESC；摘要內容設定：DESC）。其中交易數據屬性代號可以設定多個，以逗號隔開，前端業務系統以交易數據屬性代號為key，傳參數，class則「FIELDS」當key，取得交易數據屬性代號數組，從而獲取前端業務系統傳的參數，再經過業務處理回傳會計科目.

如果該【選項定義節點】有值，前端業務系統拋賬時，根據選項定義節點中的編號找到對應的因子設定節點，以該節點的欄位名稱設定中【因子設定因子參數設定名稱】中的值為key傳參數，拋賬系統以回傳的參數為key，取得會計科目。

2.2.3 因子設定

因子設定可視為多層次的公用表格，用來設定以多重key對映出值。在因子設定下可建立多個資料節點，接著于節點下進行欄位名稱設定，再于欄位內容設定一一輸入數據。拋賬表維護作業中設定借貸時，選擇非定值的會計科目類別，會根據這里的因子類別取會計科目內容。

2.2.4 函數設定

在進行各項拋帳事項設定時，事務數據字段除了可使用公用函數外，亦可自定義于該業務系統使用的函式。函數英文名稱，不分大小寫，不可重復（亦不可與公用函數重復）。

2.2 拋賬管理

2.2.1 拋賬表維護

拋帳表元件設定各拋帳項目完成后，以「公司別」、「帳套別」、「系統別」、「會計事項」進行查詢，在分錄設定數據中進行拋帳表分錄的設定。

會計科目類別： 于拋帳表組件設定作業中會計科目類別設定的選項，只有與查詢的「會計事項」屬于同一個拋帳群組才會顯示。

會計科目固定值： 若「會計科目類別」為「FIXED」，則可于該欄輸入會計科目，或點選檢視右方小圖標以彈跳窗口挑選。系統在讀取「會計科目類別」時若檢核為「FIXED」，將會直接取得「會計科目固定值」字段的值作為會計科目。

輔助項類別：點選輔助項類別檢視小圖示，將轉至輔助項設定數據折頁，進行該筆分錄數據的輔助項設定。「輔助項字段」選項來源為拋帳表元件設定作業中輔助項類別設定。「輔助項類別」中「輔助項一」「輔助項二」必須設定，其余輔助項可以根據需要設定。若「輔助項類別」為「FIXED」，則可于「輔助項固定值」輸入一固定值。系統在讀取「輔助項類別」時若檢核為「FIXED」，將會直接取得「輔助項固定值」字段的值。

金額類別： 于拋帳表元件設定作業中金額類別設定的選項，只有與查詢的「會計事項」屬于同一個拋帳群組才會顯示。金額類別設定同時定義了拋帳分錄中的外幣金額、記賬幣金額、本地幣金額、匯率（外幣兌記賬）、匯率（記賬兌本地）、摘要。

2.2.2 拋賬表分錄維護

1.選擇「公司別」、「帳套別」、「系統別」、「會計事項」進行查詢，主文件數據顯示所有該系統別的拋帳數據，點選「拋賬號碼」后，轉至明細資料折頁查詢該筆拋帳分錄數據。

2.明細資料的分錄內容可進行【新增】、【修改】、【刪除】，未拋帳的數據可于主檔資料輸入「拋帳日期」，執行【拋帳】后產生帳務憑證。

3、總結與展望

自動拋賬系統僅是財務軟件的一個部分，隨著經濟的發展，我們的財務管理水平會越來越高，對財務軟件智能化，一體化要求會越來越高。我們應該努力學習國際最先進的管理理念和信息技術，不斷發展我們的財務軟件，提高財務管理水平。