財務(wù)憑證系統(tǒng)的設(shè)計

【摘要】隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信息時代的到來，企業(yè)競爭更為激烈，這就要求企業(yè)的市場的反應(yīng)更及時，更準(zhǔn)確。為了及時與市場溝通，企業(yè)越來越需要管理信息。財務(wù)軟件的開發(fā)和應(yīng)用正符合了這一趨勢，它提升了財務(wù)管理的水平，而憑證拋賬系統(tǒng)正是財務(wù)軟件極為重要的一部分.

【關(guān)鍵詞】憑證拋；財務(wù)憑證系統(tǒng)；設(shè)計

1、緒論

1.1 本課題研究的背景及意義

財務(wù)拋賬系統(tǒng)地準(zhǔn)確性，及時性，完整性遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于手工憑證，更能及時反映企業(yè)的財務(wù)狀況。自動拋賬憑證幾乎可以在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的同時傳送給會計系統(tǒng)，反映到財務(wù)報告中，大大提高了會計數(shù)據(jù)處理的及時性，從而為企業(yè)創(chuàng)造了經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

2、憑證拋賬系統(tǒng)的需求與設(shè)計

本系統(tǒng)主要分兩大模塊，分別是拋賬元件設(shè)定，拋賬管理。

2.1 拋賬元件設(shè)定

拋賬元件設(shè)定作業(yè)以樹狀結(jié)構(gòu)做管理，左側(cè)是樹狀結(jié)構(gòu)清單，每個節(jié)點分為「類別」和「資料」兩種類別。類別即目錄節(jié)點，每個目錄節(jié)點可以包含多個目錄和資料節(jié)點，并進(jìn)行子節(jié)點的節(jié)點名稱設(shè)定，包括「節(jié)點編號」，「節(jié)點類型」，「節(jié)點名稱」，「節(jié)點授權(quán)」，「節(jié)點說明」，「排序」等設(shè)定；而資料節(jié)點則可以進(jìn)行“欄位名稱設(shè)定”和“欄位內(nèi)容設(shè)定”。

2.1.1 設(shè)定會計事項

會計事項即拋賬點，有關(guān)聯(lián)性、會交互參照、引用的會計事項、會計科目類別、到期日、輔助項、金額類別等設(shè)定必須定義在同一拋帳群組中。用戶可以設(shè)定相同借貸方向、會計科目、輔助項、到期日、摘要的分錄是否進(jìn)行合并（金額加總，并為一筆分錄）；相同會計科目、輔助項、到期日、摘要的分錄是否進(jìn)行合并（同借貸方金額加總，不同借貸方金額相減，并為一筆分錄）。

2.2.2 設(shè)定會計科目類別

這里的會計科目類別作用于拋賬表維護(hù)作業(yè)中分錄設(shè)定資料的會計科目類別選擇。

若要在拋帳表維護(hù)作業(yè)中以「會計科目固定值」做設(shè)定，則必須新增一筆設(shè)定「類別代碼」為「FIXED」。

如果該【選項實作Class】有值，則從該class取值。該class傳入的參數(shù)是Map，而Map是根據(jù)前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)傳入的參數(shù)組合而成；回傳的資料是Object，如回傳的不是Map類型，則可以使用toString（）取值，否則需要分局資料用途不同以Key值取值（會計科目類別設(shè)定：ACCTCODE；輔助項類別設(shè)定：ASSIST；到期日類別設(shè)定：DUEDATE；金額類別設(shè)定，原幣金額：FRNAMT；記賬幣金額：AAAMT；本地幣金額：LOCALAMT；匯率（記賬兌本地）：AALOCALRATE；摘要：DESC；摘要內(nèi)容設(shè)定：DESC）。其中交易數(shù)據(jù)屬性代號可以設(shè)定多個，以逗號隔開，前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)以交易數(shù)據(jù)屬性代號為key，傳參數(shù)，class則「FIELDS」當(dāng)key，取得交易數(shù)據(jù)屬性代號數(shù)組，從而獲取前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)傳的參數(shù)，再經(jīng)過業(yè)務(wù)處理回傳會計科目.

如果該【選項定義節(jié)點】有值，前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)拋賬時，根據(jù)選項定義節(jié)點中的編號找到對應(yīng)的因子設(shè)定節(jié)點，以該節(jié)點的欄位名稱設(shè)定中【因子設(shè)定因子參數(shù)設(shè)定名稱】中的值為key傳參數(shù)，拋賬系統(tǒng)以回傳的參數(shù)為key，取得會計科目。

2.2.3 因子設(shè)定

因子設(shè)定可視為多層次的公用表格，用來設(shè)定以多重key對映出值。在因子設(shè)定下可建立多個資料節(jié)點，接著于節(jié)點下進(jìn)行欄位名稱設(shè)定，再于欄位內(nèi)容設(shè)定一一輸入數(shù)據(jù)。拋賬表維護(hù)作業(yè)中設(shè)定借貸時，選擇非定值的會計科目類別，會根據(jù)這里的因子類別取會計科目內(nèi)容。

2.2.4 函數(shù)設(shè)定

在進(jìn)行各項拋帳事項設(shè)定時，事務(wù)數(shù)據(jù)字段除了可使用公用函數(shù)外，亦可自定義于該業(yè)務(wù)系統(tǒng)使用的函式。函數(shù)英文名稱，不分大小寫，不可重復(fù)（亦不可與公用函數(shù)重復(fù)）。

2.2 拋賬管理

2.2.1 拋賬表維護(hù)

拋帳表元件設(shè)定各拋帳項目完成后，以「公司別」、「帳套別」、「系統(tǒng)別」、「會計事項」進(jìn)行查詢，在分錄設(shè)定數(shù)據(jù)中進(jìn)行拋帳表分錄的設(shè)定。

會計科目類別： 于拋帳表組件設(shè)定作業(yè)中會計科目類別設(shè)定的選項，只有與查詢的「會計事項」屬于同一個拋帳群組才會顯示。

會計科目固定值： 若「會計科目類別」為「FIXED」，則可于該欄輸入會計科目，或點選檢視右方小圖標(biāo)以彈跳窗口挑選。系統(tǒng)在讀取「會計科目類別」時若檢核為「FIXED」，將會直接取得「會計科目固定值」字段的值作為會計科目。

輔助項類別：點選輔助項類別檢視小圖示，將轉(zhuǎn)至輔助項設(shè)定數(shù)據(jù)折頁，進(jìn)行該筆分錄數(shù)據(jù)的輔助項設(shè)定。「輔助項字段」選項來源為拋帳表元件設(shè)定作業(yè)中輔助項類別設(shè)定。「輔助項類別」中「輔助項一」「輔助項二」必須設(shè)定，其余輔助項可以根據(jù)需要設(shè)定。若「輔助項類別」為「FIXED」，則可于「輔助項固定值」輸入一固定值。系統(tǒng)在讀取「輔助項類別」時若檢核為「FIXED」，將會直接取得「輔助項固定值」字段的值。

金額類別： 于拋帳表元件設(shè)定作業(yè)中金額類別設(shè)定的選項，只有與查詢的「會計事項」屬于同一個拋帳群組才會顯示。金額類別設(shè)定同時定義了拋帳分錄中的外幣金額、記賬幣金額、本地幣金額、匯率（外幣兌記賬）、匯率（記賬兌本地）、摘要。

2.2.2 拋賬表分錄維護(hù)

1.選擇「公司別」、「帳套別」、「系統(tǒng)別」、「會計事項」進(jìn)行查詢，主文件數(shù)據(jù)顯示所有該系統(tǒng)別的拋帳數(shù)據(jù)，點選「拋賬號碼」后，轉(zhuǎn)至明細(xì)資料折頁查詢該筆拋帳分錄數(shù)據(jù)。

2.明細(xì)資料的分錄內(nèi)容可進(jìn)行【新增】、【修改】、【刪除】，未拋帳的數(shù)據(jù)可于主檔資料輸入「拋帳日期」，執(zhí)行【拋帳】后產(chǎn)生帳務(wù)憑證。

3、總結(jié)與展望

自動拋賬系統(tǒng)僅是財務(wù)軟件的一個部分，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我們的財務(wù)管理水平會越來越高，對財務(wù)軟件智能化，一體化要求會越來越高。我們應(yīng)該努力學(xué)習(xí)國際最先進(jìn)的管理理念和信息技術(shù)，不斷發(fā)展我們的財務(wù)軟件，提高財務(wù)管理水平。