構建“制度+科技”廉潔風險防控體系探討和實踐

安衛平，陸晶晶

（江蘇井神鹽化股份有限公司，江蘇 淮安 223000）

構建“制度+科技”廉潔風險防控體系探討和實踐

安衛平，陸晶晶

（江蘇井神鹽化股份有限公司，江蘇 淮安 223000）

作為長期與經濟工作打交道的熱點部門，江蘇井神股份采供中心積極探索和實踐黨風廉政建設與生產經營工作有效結合的新路子、新方法，著力加強廉政風險管控，不斷適應新形勢下廉潔從業和反腐倡廉工作提出的新任務、新問題和新要求。

廉政風險管控；反腐倡廉；硬性管控

隨著井神股份的進一步發展，作為長期與經濟工作打交道的熱點部門，采供中心積極探索和實踐黨風廉政建設與生產經營工作有效結合的新路子、新方法，著力加強廉政風險管控，不斷適應新形勢下廉潔從業和反腐倡廉工作提出的新任務、新問題和新要求。2016年以來，采供中心在2015年構筑反腐倡廉防線，大力促進降本增效取得較好成效的基礎上，又積極運用現代管理手段和科學管理觀念，將集約化、信息化和制度化建設引入反腐倡廉工作中，提升了采供中心反腐倡廉工作的科學化、制度化、規范化水平，促進了工作效率和經營效益的不斷提高。

1 從軟性約束到硬性管控

2016年初，公司發現采供的一些采購制度和監督機制出現不能適應企業發展要求的現象，制度與業務未能很好地結合，不同業務、不同管理部門、不同制度之間存在思想認識不同步、流程落實不到位，信息壁壘或流程沖突時有發生，在風險識別、風險評估、風險控制、信息交流各環節之間或有脫節或有重疊，導致廉政風險與職務犯罪防控的前期預防、中期監控和后期處置“三道防線”銜接不夠，造成廉政風險與職務犯罪防控動態管理過程連貫性不強。因此，公司在加強業務人員嚴格執行采購制度等廉潔從業經常性教育軟性約束管理的同時，進一步強化制度的硬性管控作用。

1.1 在制度規范和執行力度上進行硬性管控

今年，公司對整個采供流程進行再造并強化執行。一方面根據集團公司下發的《大宗物資采購及服務管理辦法》（修訂版），采供中心組織修訂了井神股份公司《大宗物資及服務采購管理辦法》，并根據對應性、制約性和有效性原則對大宗物資采購組織管理機構作了相應調整，進一步理順了大宗物資采購中存在的現實問題，既增強了各責任環節的監管作用，同時工作流程更加清晰、工作效率顯著提高。另一方面，對物資采購流程、煤炭采購流程、倉儲出入庫流程、付款流程“回頭看”。修訂了一些不適應發展要求的東西。在制度修訂完善過程中，我們側重把風險點管控和各個環節結合在一起，把制度建設貫穿于廉政與職務犯罪風險防控的全過程，從紀檢人員對招標過程的全程監督，擴大到參與5000元以上的詢價過程，確保物資采購及招標的公正、公平。據統計，1～11月份，采供中心已累計組織公開招標57項，中標金額共計2.8億元，詢比價評審談判250余項，累計節約成本2525萬元。

1.2 在招標覆蓋面上進行硬性管控

以往采供中心安排年度招標計劃時都是根據二級單位提報的年度招標采購計劃執行，就是“拿來主義”，很多應招標而未招標的項目還存在，為進一步擴大大宗物資集中招標采購覆蓋面，真正落實集團公司“要狠抓降本增效，全面落實大宗物資集中采購管理”的工作部署，公司要求負責招標責任人變被動為主動，提前通知各二級單位申報招標計劃，同時將服務（勞務）類納入年度招標范圍，其中服務（勞務）類招標金額就達5268.55萬元，占年度招標金額的18.79%。今年集中招標覆蓋面比去年有大幅增加，各子公司的煤炭、包裝物等各類大宗物資均已實現了集中采購，同時，進一步加強了煤炭、石灰石等主要生產原料的“廠礦掛鉤”“廠企對接”的戰略合作關系，既增強了生產保供能力，又有效地降低了采購成本。

1.3 在壓實責任落實上進行硬性管控

明確各部門負責人是“第一責任人”，要帶頭強化責任意識。今年初，公司要求各個業務部門負責人簽訂《廉潔承諾書》并進行公開承諾，接受廣大員工監督，目的是把責任壓實到終端單元，要求傳遞到每一個黨員和采購人員。切實加強對采購人員的教育、管理和監督，把握問責重點。對執行制度不嚴，不作為、慢作為、亂作為，弄虛作假，責任缺位的給予嚴肅追究問責，今年有一名業務人員因工作失誤導致合同附件誤傳而被約談批評和書面檢查。

2 從即時管理到實時監督

今年，采供中心將廉潔從業和反腐倡廉工作的日常管理與實時監督較好地結合起來，按照結構合理、配置科學、程序嚴密、制約有效的要求，完善權力運行制約和實時監督，推進權力運行程序化和公開透明，保證權力沿著制度化和規范化的軌道推進。

2.1 對采購過程進行實時監督

今年，采供中心進一步優化采購管理流程，特別強化了招標和比價管控職能，實現了“監、管、辦”三分離，進一步明確責任分工，形成計劃、招標比價、采購和倉儲等業務分離、職責清晰、專業分工明確、上下業務和崗位之間相互咬和、自行調節運行的業務鏈。為加強各環節的責任落實和責任追究，著力提高對業務行為規范的管控能力和水平，從采購需求識別到采購申請，供應商選擇到價格等商務條款的談判，合同簽訂再到驗收付款，分成幾個管控環節，每一環節都由不同的人員進行分工管控，形成專業分工明確，相互獨立、相互制約、相互促進、相互依賴的管控格局。

2.2 對廢舊物資處置實時監督

廢舊物資處置一直以來是公司較為敏感的工作，物值不高，但易被買方操控，不僅帶來負面影響，也給企業帶來一定的經濟損失。為便于集中處置和管理，6月份以來，各單位廢舊物資出售處置工作統一劃歸至采供中心。為進一步規范廢舊物資出售處置程序，保證流程、環節不出問題，接手這塊“燙手的山芋”以后，公司利用買方之間自身利益沖突所暴露出的他們可能采取的一些“小動作”，以采供中心流程為依托，出臺了《廢舊物資處置管理規定》制度，按照《采供中心廢舊物資處置管理規定》，通過規范管理和有效監督，確保了整個廢舊物資出售更加公開、公平、公正。同時，采供中心在處置過程中委派紀檢專員全程監督，從廢舊物資的現場甄別、車輛檢查、車皮過磅、單據審核、車輛出廠等環節一一把控，截至目前共處置廢舊物資13批次，中標單位7家，出售總金額82萬余元，參照當地廢品網及市場回收合理價格我方出售總體價格仍高出20%左右，為公司多創利潤16萬余元。

2.3 對合同流程進行實時監督

合同管理是采供中心的一項重點工作，不僅是因為合同數量多和金額較大，更重要的是關系到合同執行的嚴肅性和規范性問題，一旦流程把關失誤不僅會產生矛盾和業務糾紛，而且會給公司造成不可估量的損失。鑒于這種情況，今年，采供中心通過A8合同審批系統及時梳理平時合同評審中出現的一些問題，根據這些問題及時邀請股份公司法務部門和合同歸口部門專業人員進行現場互動和指導，進一步明確A8合同管理系統的應用，重新擬定了加強合同評審過程管理的相關規定，來進一步明確“采購業務員應該做什么，怎么做，部門負責人應該怎樣把關，分管領導應該怎么評審，合同管理員應該怎么監督檢查”，明確各個層級的合同評審內容、管理范圍、管理標準、工作職責等問題，進一步理順業務員與相關管控環節間的縱向和橫向關系，真正做到職責明確，內容具體，形成一條管控嚴密的業務鏈。

3 從電商平臺到ERP應用

今年，采供中心大宗物資采購在繼續推進“廠礦掛鉤、長企對接”和集中招標采購的基礎上，緊緊圍繞一般性物資積極創新采購手段，引入電商采購平臺，借助實體店價格機制，同時較好地在倉儲管理中推進ERP供應鏈拓展延伸。借助現代信息技術的應用，不但降低了采購成本，而且無形中為采購工作筑牢了一張“廉潔監督防控網”，實現了采購流程公開運行。

3.1 成功引入互聯網+電商采購

采供中心結合物資采購品類，制定出臺了《采供中心網絡采購管理規定（試行）》和《采供中心網上商城采購辦法（試行）》等制度，將物資采購范圍主要圈定在B2B平臺知名的大型網上商城。并先后在天貓、京東、蘇寧易購等電商平臺陸續注冊了企業采購賬戶，電商平臺采購的實施，以及實體店價格機制的參考，將網絡電商、實體店和采供中心現有體系內的供應商一起參與比價，根據價格優勢最終確定供應商的選擇。在電商采購實施過程中，電商、實體店參與比價10余次，僅毛巾采購全年可節約6000余元。電商平臺的應用構建了反腐倡廉新的科技防線，營造出采供工作一個開放、透明的新環境，使采購職權、程序、過程、結果、監督等進一步公開透明，避免出現暗箱操作和腐敗現象。

3.2 持續推進ERP供應鏈延伸

今年，采供中心繼續做好ERP供應鏈的拓展延伸工作，組織成立了以財務和倉儲主要骨干人員為主的ERP供應鏈拓展QC攻關小組，通過對ERP系統在倉儲管理中應用的進一步探索，真正實現了從計劃—采購—入庫—出庫整個流程各個節點的有效監控，提高了各環節的工作效率，保證了計劃的實時性和有效性，同時為采購計劃執行情況的考核提供了有力的依據。ERP拓展延伸工作的組織實施不但初步緩解了倉庫庫容壓力，大大降低了企業資金的占用，而且為倉儲物資的信息化管理提供了平臺，使倉儲物資流動在“陽光”下運作，受到公眾的監督，快速從源頭上消除腐敗的發生。

4 從事前防控到事后監察

4.1 借助ERP和NC平臺加強采購成本事前控制

今年3月份以來，各類物資市場價格驟漲，針對各類物資價格上漲可能帶來成本增加的問題，著力采取各類有效手段和管控措施予以消化。著重加大了對各二級單位材料采購計劃的管控，做好物資采購事前控制，從源頭上控制采購總量。通過定額管理以及ERP和NC等手段，強化物資成本意識。嚴格采購計劃審核制度，對多報、錯報、暫可不報的物資一律予以核銷，全年核銷800多項，金額達60萬以上。

4.2 借助供應商體系建設平臺選擇優質供應商

按照標準化體系建設要求，采供中心加大供應商管理體系的推廣與運用，不斷完善供應商管理體系流程，重點做好供應商的準入工作，嚴格準入條件，規范準入流程，履行準入程序，實行準入評價，建立較為合理的供應商儲備庫。加強供應商的動態管理和綜合評估，加大過程控制力度。進一步疏通供應商進出渠道，保證供應商進出有度，有效建立供應商末位淘汰機制，對年度評價不合格的供應商，經過相關程序予以警告直至取消其合格供應商資質。截至目前共整理分類300余家合格供應商并發放了合格證書。供應商管理體系的穩步推進為企業發展提供了優質的供應商儲備支撐，也從源頭上有效地防范了不廉潔行為的發生。

4.3 借助效能監察平臺加強采購成效的事后監察

公司結合實際在做好大宗物資采購情況自查的同時，又積極配合井神股份公司集中開展大宗物資“效能監察”工作，有針對性地對編織袋、石灰石、鹽酸、燒堿、物流運輸等涉及資金量大的采購項目進行“事后”監察，同時結合省公司和股份公司的年度工作檢查開展“回頭看”，進一步提升了工作質效，防范了經濟風險。

5 從標準化采購到采供資源共享

規范工作標準是防范不廉潔行為的重要手段，今年，針對不同物資的不同特性和市場定位進行工作標準規范，同時結合不同時期的物資信息進行共享，有效地讓領導和公眾適時對采供工作進行指導和監督

5.1 以《采購工作手冊》為采購業務行為的工作規范和工作標準

通過對物資的市場、價格、質量以及技術標準等信息情況進行具體分析、了解和掌控，實現與供應商采供物資質量和價格等情況內容的及時反饋結合，使《采購工作手冊》在一定的時間和范圍內具有可操作性、參考性，通過制度規范，進一步明確了工作責任，不斷優化采購資源，提高工作效率，規范業務行為，規避采購風險，保證采購質量、控制采購成本，全面提高采購人員執行各項廉潔自律和廉潔從業制度的自覺性。

5.2 以《物資信息參考》為企業生產原料市場變化信息數據源

及時向各環節傳遞各類生產物資的價格變動信息，加強對物資采購信息的動態了解，進一步提升采購業務的準確性、判斷能力和決策能力。今年，公司借助煤炭信息網和卓創資訊網等信息平臺，積極收集和梳理對工作有參考、有幫助、有指導意義的信息，每月編制一期《物資信息參考》，并及時地上報股份公司領導以及所有業務人員，讓大家隨時掌握物資市場動態，《物資信息參考》的編制使物資市場信息更加地公開化，不僅為業務人員提供了第一手物資市場信息指南，而且更為領導決策、成本控制和廉潔風險管控等提供了依據。在供給側結構性改革大環境帶來的煤炭等原料價格不斷驟漲情況下，工作人員通過市場信息及時捕捉和科學分析價格變動，在逆境中降本增效，僅1～11月，各類物資采購成本與去年同比減少2156.86萬元，降幅3.78%（剔除煤炭、焦炭及石灰石等大宗物資同比數量增加因素，同口徑采購成本降低2574萬元），為井神股份公司的可持續發展做出了應有的貢獻。

運用制度和信息化手段不僅為公司的采供工作增加了新的內涵，同時也成為工作中預防腐敗、構建反腐倡廉科技防線的“助推劑”，反腐倡廉工作是一項系統工程，需要轉變思維方式，提升利用信息化手段開展工作的能力。利用制度和信息化手段推進反腐倡廉建設是反腐倡廉工作機制的創新，筆者將積極探索運用信息化手段推進反腐倡廉建設的方式方法，提高運用信息化手段推進反腐倡廉建設的意識和能力。信息化建設與反腐倡廉工作的有機結合是采供管理的必然選擇，以創新為靈魂，以服務為核心，以管理為保障，借助信息化平臺，構建反腐倡廉科技防線，勢必進一步提升反腐倡廉工作的能力和水平。

Efforts to build“system + technology”integrity risk prevention and control system

An Weiping, Lu Jingjing
(Jiangsu Jingshen Salt Limited by Share Ltd, Huaian 223000, China)

As a hot department dealing with long-term and economic work, new ways and methods for the center of active exploration and practice of building a clean government and the production and operation of the effective combination of Jiangsu Jingshen, efforts to strengthen the risk management, constantly adapt to the new tasks, new problems and new demands of anti-corruption and honest business work under the new situation.

integrity risk management and control; anti-corruption; rigid control

安衛平（1970— ），男，江蘇淮安人，本科，主任；研究方向：黨務工作，紀檢監察工作、采供管理。陸晶晶（1981— ），女，江蘇淮安人，碩士，經濟師；研究方向：紀檢、招標采購管理、黨建。