創新驅動發展戰略下高校經營性資產管理研究

劉　琛， 王洪濤

(1. 清華大學 資產管理處，北京　100084； 2. 啟迪科技服務有限公司，北京　100084)

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創新驅動發展戰略下高校經營性資產管理研究

劉琛1， 王洪濤2

(1. 清華大學 資產管理處，北京100084； 2. 啟迪科技服務有限公司，北京100084)

在創新驅動發展戰略下，高校是國家創新體系的重要組成部分。國家近期出臺了促進科技成果轉化的相關法規，為高校科技成果轉化創造了有力條件，同時對經營性資產的管理也提出了更高的要求。應適度打破經營性與非經營性資產界限，站在科技研發全周期的角度，針對不同類型的科技成果轉化，從3個方面完善資產管理工作。

經營性資產管理； 創新驅動發展； 科技成果轉化

1　高校資產管理現狀

《國家創新驅動發展戰略綱要》提出三步走的戰略目標，到2050年實現建成世界科技創新強國，成為世界主要科學中心和創新高地。高校是國家創新體系的重要組成部分，是科技創新的中堅力量，是創新驅動發展的動力之源。以全國每年專利申請及授權情況為例，高校是最重要的參與者之一，近年來發明專利申請及授權數量保持穩步增長。2013年由高等院校發起的發明專利申請受理數為81 251件，占當年全國發明專利申請受理數9.85%；發明專利申請授權數為35 873件，占當年全國發明專利申請授權數的17.27%[1]。

在現有管理體制下，高校的有形資產，如土地、房屋、儀器設備等，大部分是國家投資的，且只要其存在，就能發揮應有的作用。因此，對這些有形資產進行嚴格規范管理，沒有任何問題。但就科技成果而言，由于高校本身并不進行生產經營，如果這些成果不轉化出去，就不能產生任何使用價值和市場價值；而且，由于知識更新速度很快，成果閑置會造成國有資產的浪費。正因如此，國家去年修訂《促進科技成果轉化法》，果斷地將科技成果轉化的處置權和收益權下放給高校[2]。

高校經營性資產是指高校通過對外投資所形成的，以獲取經營性收益為目的的資產。對外投資既包括以現金、實物出資，也包括以專利等無形資產出資。根據《事業單位國有資產管理暫行辦法》，事業單位國有資產包括國家撥給事業單位的資產，事業單位按照國家規定運用國有資產組織收入形成的資產，以及接受捐贈和其他經法律確認為國家所有的資產，其表現形式為流動資產、固定資產、無形資產和對外投資等。事業單位應加強對本單位專利權、商標權、著作權、土地使用權、非專利技術、商譽等無形資產的管理，防止無形資產流失。我國公辦高校依照上述辦法管理國有資產，以專利、非專利技術為核心的科技成果應如何管理，是廣大科技工作者和高校資產管理者關注的熱點問題。

2　美國高校科技成果轉化與政府支持

眾所周知，美國大學的科研和創新實力非常強，許多全球知名的企業都是在校園里孕育而生，如惠普、谷歌等。美國高校科研和創新有如此強勁的動力，《拜杜法案》的出臺起著決定性的作用。1980年―1987年美國國會通過了多項法案以促進科研成果的商業化，其核心法案是《專利與商標法修正案》，即《拜杜法案》。在1980年以前，美國高校的專利基本是由政府資助的，所以高校發明的專利技術的所有權歸于聯邦政府。而聯邦政府在專利技術的轉讓方面的法律非常復雜，高校發明的專利能夠產業化的比例非常低。截至1980年，聯邦政府持有近2.8萬項專利，但只有不到5%的專利技術被轉移到工業界進行產業化。美國政府在1950年―1980年之間投入大量的科研資金和形成的發明成果并沒有對美國科技型企業帶來發展，對美國經濟的拉動作用并不明顯[3]。于是為了讓企業享受到高校科研成果，《拜杜法案》應運而生。

《拜杜法案》的核心在于允許美國各大學、非盈利機構和小型企業為有聯邦政府資助的科研成果申請專利，擁有知識產權，并可以通過技術轉讓使其商業化[4]。這樣《拜杜法案》使私人部門享有聯邦資助科研成果的專利權成為可能，從而產生了促進科研成果商業化的強大動力。該法案的成功之處在于：通過合理的制度安排，為政府、科研機構、產業界三方合作，共同致力于政府資助研發成果的商業運用提供了有效的制度激勵，由此加快了技術創新成果產業化的步伐，使得美國在全球競爭中能夠繼續維持其技術優勢，促進了經濟繁榮。

3　我國促進科技成果轉化的具體體現

我國目前科技成果轉化與美國1980年之前面臨的困境有些類似。2015年我國高校科技成果轉化率不到10%，轉讓和許可成功專利僅占“活專利”的2.03%，與發達國家差距甚遠。近年來，我國高校的專利許可收入一直徘徊在5億元左右，而且有減少的趨勢。具體而言，2013年我國高校專利出售總金額為4.5億元，實際收入2.5億元，分別相當于同年高校科研經費支出總額的0.37%和0.20%，與科技投入不成比例[5]。

針對這些問題，在經過多年調研和反復論證之后，通過修訂《促進科技成果轉化法》和印發《實施〈促進科技成果轉化法〉若干規定》，我國將財政資金資助項目知識產權權屬下放[6]。《實施〈促進科技成果轉化法〉若干規定》提出3個不低于50%，即：(1)以技術轉讓或者許可方式轉化職務科技成果的，應當從技術轉讓或者許可所取得的凈收入中提取不低于50%的比例用于獎勵；(2)以科技成果作價投資實施轉化的，應當從作價投資取得的股份或者出資比例中提取不低于50%的比例用于獎勵；(3)在研究開發和科技成果轉化中作出主要貢獻的人員，獲得獎勵的份額不低于獎勵總額的50%。2016年8月份頒布的《關于加強高等學校科技成果轉移轉化工作的若干意見》提出，高校成果轉化收益全部留歸學校，且成果完成人可與學校簽訂協議對成果進行轉化，享有相應權益。

3.1進一步加強高校科技成果轉化，不斷完善資產管理工作

這些政策法規的出臺，為高校科技成果轉移轉化創造了有利條件，同時也對經營性資產管理提出了更高的要求。對以專利、非專利技術為主體的高校技術資產，應打破經營性與非經營性資產的界限，站在科技研發全周期的角度，針對不同類型科技成果，做通盤考慮和頂層設計。

(1) 不是所有的成果都適合產業化。在圍繞產業鏈部署創新鏈，圍繞創新鏈部署資金鏈的三鏈結合中，對于那些產業化前景較為明朗，能夠成為產業鏈上相對獨立的一環或對整個產業鏈有顯著提升作用的科技成果，適合由校辦產業直接實施轉化，具體是通過評估作價，以無形資產出資，形成股權投資，在兌現對科研團隊和主要完成人的獎勵后，剩余部分納入高校經營性國有資產管理體系。對于那些不適合獨立轉化，但又有持續科研價值的成果，可以通過技術許可、合作研發等形式，轉移給能夠充分發掘這些成果商業價值的企業，以協議形式共享收益。對于那些解決特定問題、應用場景很明確，又沒有持續科研價值的成果，可以直接作價出售給有需要的企業或機構，所得收益由學校根據有關規定進行分配。

(2) 做好技術許可的全過程管理。2008年后，國家科研經費每年以20%的比例快速增加，但是高校很多科研成果都鎖在實驗室里，沒有轉化成生產力，形成了科技成果的“堰塞湖”[7]。造成這種局面的原因有很多，其中一條是創新的范式發生了轉變。過去的創新是以大公司為主的內生式創新：通過高校與大企業的合作完成科技向產品的轉化，由大企業負責產品研發、設計、生產、渠道和營銷。現在的創新正在進入開放式創新：高校與小企業合作完成科技向產品的轉化，借助全球化的大規模網絡協同，圍繞研發型小企業完成整個產品的開發、生產和銷售[8]。在這個開放式創新的鏈條上，技術許可的管理變得非常重要。以美國斯坦福大學技術許可辦公室(OTL)為例，斯坦福OTL的科技成果轉化過程從科學研究開始，歷經發明披露、評估、知識產權保護、營銷發現授權許可對象、選擇授權許可對象、授權許可、商業化、獲得許可收入等9個環節，最后獲得的部分實施收益將反饋給學校用于科研活動，這9個環節構成了一個循環過程。1970年成立至今，斯坦福OTL已累計披露發明8 300多件，簽署技術許可協議3 000多項，共獲得技術許可收入約13億美元，為斯坦福大學科研活動和斯坦福大學所在地的硅谷、生物技術灣的繁榮發揮了至關重要的作用[9-10]。

(3) 做好統計工作，掌握科技成果轉化的動態。我國已經初步建立起一套完整的科技成果鑒定、登記、評價、管理、轉化的政策體系，有效提升了我國政府財政資助項目(課題)產生的科技成果轉化能力[11]，但如同每年公布的《全國科技成果統計年度報告》所顯示的，在現有的統計、分析制度架構下，我國科技成果統計仍只關注成果本身而非科技成果轉化，這使得國家和全社會對于科技成果轉化的具體效果仍然缺乏有效的認知[12]。在新的政策環境下，有必要針對高校以專利、非專利技術為主的技術資產設計一套更符合其內在轉化規律的統計指標體系，從投入產出的角度對不同類型、不同階段科技成果轉化情況進行動態跟蹤監測，以更好地指導成果轉化和經營性資產管理工作。

4　結語

高校經營性資產管理問題是一個非常綜合而又復雜的問題，涉及到學校科研、產業集團、行政機構以及學校決策層等方方面面，需要從科技成果轉化和經營的角度做好頂層設計，在各個部門協同努力下不斷發展和完善切實可行的規章制度，建立針對性強、行之有效的長效機制，才能保障高校經營性資產的保值增值和可持續發展。

References)

[1] 國家知識產權局. 2015年中國專利調查數據報告[EB/OL].http://www.sipo.gov.cn/tjxx/yjcg/201607/P020160701584633098492.pdf.

[2] 秦潔，宋偉.對《促進科技成果轉化法》修訂的幾點思考[J].中國科技論壇，2014(4)：10-14.

[3] 孫衛，肖紅，原長弘. 美國高校科技成果轉化的成功經驗及其啟示[J].科學管理研究，2006, 24(3):114-117.

[4] 何煉紅，陳吉燦.中國版“拜杜法案”的失靈與高校知識產權轉化的出路[J].知識產權，2013(3)：84-88.

[5] 葛秋萍.高校科技成果如何沖出“象牙塔”[N].光明日報, 2016-09-02(10).

[6] 邱峰.論自主創新戰略下的高校科技成果轉化模式[J].中國高校科技, 2016(5):20-22.

[7] 崔金棟，于圓美. 高校科技成果轉化現狀研究與趨勢分析[EB/OL].中國科技論文在線.[2016-03-15].http://www.paper.edu.cn/releasepaper/content/201603-208.

[8] 王煜全，薛兆豐.全球風口積木式創新與中國新機遇[M].杭州：浙江人民出版社，2016.

[9] 李玉清.美國高校科技成果轉化的經驗及啟示[J]. 中國高校科技, 2012(增刊1):116-118.

[10] Katz B, Wagner J.The Rise of Innovation Districts: A New Geography of Innovation in America[M]. Washington: Brookings Institution Press，2014.

[11] 趙志耘，杜紅亮.我國科技成果轉化過程監測指標體系探討[J].中國軟科學, 2011(11):8-14.

[12] 趙哲.我國高校科技成果轉化的現實困境與突破路徑[J].高校教育管理, 2016(5):12-15.

Research on university business asset management understrategy of innovation-driven development

Liu Chen1, Wang Hongtao2

(1. Office of Asset Management,Tsinghua University,Beijing 100084,China;2. Enlightenment Science and Technology Service Co., Ltd., Beijing100084,China)

Underthe strategy of innovation-driven development, colleges and universities have become an important part of the country's innovation system. China has recently enforced new laws and regulations to promote the transfer of scientific and technological achievements, which creates favorable conditions for university scientific and technological transfer. At the same time,the higher requirementsfor the management of business assets are put forward, and the boundaries between business and non-business assets should be appropriately broken. From the perspective of the whole-life cycle of scientific and technological research and development, and in line with the different kinds of the transfers of scientific and technological achievements, the asset management can be improved from thethree aspects.

business asset management; innovation-driven development; transferof scientific and technological achievements

10.16791/j.cnki.sjg.2016.10.070

2016-06-08

劉琛(1975—)，女，江西南昌，本科，主要從事高校資產管理工作.E-mail：chenliu@tshinghua.edu.cn

F123.7

A

1002-4956(2016)10- 0278- 03