臺灣銀行業赴大陸投資優劣勢及策略分析

吳麗生 謝志忠

摘 要：本文以臺灣銀行業與中國大陸銀行業目前的金融市場環境、臺灣銀行業赴大陸投資現有狀態為背景，從臺灣銀行業自身資產規模、營運風險、所處競爭環境等視角著手，通過兩岸銀行業整體框架、經濟指標、經貿數據等方面對比，論述臺灣銀行業投資大陸該趨勢之動因。通過SWOT、波特五力分析等方法，逐點針對臺灣銀行業西進大陸市場的發展優勢與機遇、競爭過程存在的缺陷與阻礙及潛在風險與威脅，提出合理的投資目標、投資區位、投資模式選擇等策略建議。

關鍵詞：臺灣銀行業；大陸金融市場；優劣勢；投資策略

1 臺灣及大陸銀行業發展現狀

1.1 臺灣銀行業發展現狀

截止2014年9月，臺灣本地銀行共有總行40家（除“中央銀行”）、分行3，459家，較2012年底增幅分別為2.50%和1.24%[1]。據臺灣“中央銀行”公布的最新金融穩定報告顯示，截至2013年臺灣銀行業資產規模保持連續增長態勢，資產總額可達39.83萬億元新臺幣，增長率由上年4.53%擴大為7.95%，但放款增速趨緩；資產信用質量良好，且信用風險集中度已呈現分散性改善，惟有授信主要集中于不動產市場這一現象，其相關風險仍然較高。整體銀行業市場風險值對自有資本的影響程度有限，且因資金充沛，流動性風險不高，銀行業2014年度獲利較上年大幅增加，整體資本適足率亦持續上升，承受風險能力提高。

但臺灣銀行業對中國大陸授信比重尚未提高。受惠于《臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法》大幅松綁，以及臺灣地區銀行積極布局中國大陸市場等影響，2013年底臺灣銀行業對中國大陸臺商授信（包括：直接對大陸臺商授信；境外客戶授信的業務承辦，為大陸臺商轉供使用授信額度或資金），金額同2012年底比較大幅增長85.36%至6，241億元新臺幣。如果加上其他授信，則島內銀行對中國大陸地區授信合計1.36萬億元新臺幣，僅占授信總額的5.41%，比重較上年提高，但比重依然尚低[2]。

1.2 中國大陸銀行業發展現狀

根據中國銀行業監督管理委員會（CBRC）發布的《中國銀行業監督管理委員會2013年報》及《中國銀行業運行報告（2013年度）》，2013年，中國大陸銀行業總體表現出平穩的優質發展態勢。截至該年底，我國銀行業金融機構共有法人機構3，949家，資產總額151.4萬億元，同比增長13.3%，負債總額141.2萬億元，同比增長13.0%；不良貸款余額1.18萬億元，比年初增加1016億元，不良貸款率1.49%，同比下降0.07個百分點。

商業銀行整體上運營穩健，資產負債規模仍舊擴張，經營所得增速減緩，銀行體系間流動性強，資本充足率平穩上升，資產質量總體上保持穩定。其中，不良貸款在2013年底的余額為5，921億元，比上年末激增993億元；不良貸款率為1%，與上年末上升0.05個百分點。商業銀行整體加權平均資本充足率12.19%，較年初下降0.29個百分點；貸款損失準備金余額1.67萬億元，比年初增加2，175億元；撥備覆蓋率為282.7%，比上年末下降12.81個百分點[3]。

1.3 臺灣銀行業赴大陸發展現狀

兩岸金融MOU簽訂前，即2008年3月，臺灣行政當局宣布將放寬原有規定，承諾放行臺灣金融業者對大陸銀行業參股方案，但依舊規定臺灣金融業者通過海外附屬銀行對大陸銀行的股權持有率上限為20%。當年年底，臺灣的第三大金融控股公司——富邦金控便開啟了該決議的先河。依據雙方簽署的股份認購協議、并經由中國銀監會的審核通過，利用其旗下子公司——香港富邦銀行以每股2.3025元人民幣的協議價格認購廈門市商業銀行新發行的9，995萬股股份，交易總額約為2.3億元，間接對廈門市商業銀行完成約19.99%的持股，成為兩岸銀行業突破性進展的奠基石[4]。

在兩岸簽署ECFA與金融MOU之后，臺灣銀行業取得了飛躍性的發展：臺灣“銀行局”的統計顯示，截至2013年2月底，已經有10家臺灣銀行獲準在大陸地區設立分行據點，包括第一商業銀行、國泰世華商業銀行、彰化商業銀行、臺灣土地銀行、合作金庫商業銀行、華南商業銀行、中國信托商業銀行、兆豐國際商業銀行、臺灣銀行及玉山商業銀行。除了10家已設立分行的臺資銀行外，臺灣企銀、臺北富邦商業銀行、永豐銀行和臺灣工業銀行等4家臺資銀行已在大陸設有代表處8處與其他分支機構1所，擴展速度可觀。

2 臺灣銀行業拓展大陸業務的競爭環境分析

2.1 宏觀環境分析

2.1.1 政治經濟環境

由于政治關系的復雜性，兩岸的金融關系長久以來處于停滯不前的階段。自“十一五”規劃以來，中國大陸對開放程度逐步調整下，對外資金融機構的進駐敞開了大門，同時自然而然對臺灣銀行業投資大陸的門檻也逐漸降低。2008年，馬英九上任后，兩岸政治關系逐步緩和，經濟關系取得了跨越式發展。兩岸全面雙向“三通”的實現，兩岸經貿交流的日益頻繁為銀行業務推廣創造了機遇。

中國大陸現為全球第二大經濟體，經濟保持平穩快速地增長，尤其在2008年金融危機之時，GDP始終維持在一個8%的水平，無疑對臺灣銀行業的注入與發展打了一劑強心針。沿海城市、直轄市、經濟特區等城市由于經濟條件雄厚，發展實力強勁，當地金融法規相交之下更加完善，使得臺商投資源源不斷，為臺灣銀行業帶來機遇與競爭力的升級，使得臺灣銀行業的大陸擴張呈現區域性導向。

2.1.2 人文社會環境

起初臺商赴大陸投資，主要被大陸相對廉價的勞務、土地、原料成本及廣闊的市場空間吸引，配合其本身不屈不撓的拼搏精神，使得臺商文化成為一抹中國大陸的社會新風尚。如今中國大陸由工廠向市場轉型，在相同社會背景、語言文化無形中產生的巨大優勢下，臺灣企業在大陸蓬勃發展，與早期東南亞國家外移政策的落實以鎩羽而歸告終形成鮮明對比。臺商長期耕耘、投資經營塑造了品牌、創造了口碑、鞏固了地位，更加讓臺灣銀行業望眼欲穿，既可以洽談與臺商之合作空間，亦可以爭取到相同人文社會環境下之本地投資。

2.1.3 法律規章環境

法律規章的制定與簽署在極大程度上影響了臺灣銀行業在大陸的投資及業務開展。其變化源于社會政治與法律的推進，規范組織行為，為創造銀行業更多機會甚至是威脅。

關于兩岸往來的法律規章十分繁多，涉及范圍廣泛，涵蓋金融、政治等層面。在《中華人民共和國外資銀行管理條例》的約束之余，兩岸金融監管合作備忘錄（MOU）與兩岸經濟合作框架協議（ECFA）的簽訂，為臺資銀行提供更多便利。

2.2 產業環境分析

在美國、歐盟國家分別經歷次貸、歐債危機，亞洲似乎未曾成為重大金融危機的導火線，主要得益于亞洲金融業者及監管機構穩健的操作，避免大范圍使用杠桿極高的衍生性金融商品，如擔保債權憑證。

臺灣金融業總體上和亞洲發展趨于相似，即使經歷過一場內部消費信貸危機，但也并未導致任何企業需要因此緊急募集資金甚至申請破產保護。但是若臺灣經濟不理想、景氣下滑的影響力蔓延，壞賬增加，便需要引入新資金作為保護。為了避免頹勢，那么銀行業西進大陸便是最好的策略。臺資銀行在大陸的發展正處于產業生命周期中的成長期，應預測其將隨產業環境的演變，調整競爭力量的強度后制訂相應的戰略[5]。

3 臺灣銀行業登陸動機分析

3.1 經濟增長的需求

3.1.1 經濟增長率對比

中國大陸自改革開放后，經濟開始高速成長，平均每年增長率高達10%左右，2008年雖然因為金融海嘯與全球經濟衰退的沖擊，經濟增長微幅小跌至9%，但相較于臺灣近年來的經濟表現依舊搶眼，對臺灣銀行業者形成強烈的吸引力。

3.1.2 市場規模對比

從市場規模上看，截止2014年8月底，臺灣銀行業放款余額為新臺幣21.60萬億元，約合人民幣4.303萬億元，較上年同月底增長4.6%[6]。相較之下，2013年中國大陸銀行業本外幣放款規模則為76.6萬億元，同比增長13.9%。其中，短期貸款余額與中長期貸款余額分別占總額的40.68%與53.55%。從數據分析可知，就放款市場規模而言，中國大陸銀行業放款市場潛力為臺灣的17.8倍，放款年成長率可達臺灣市場的3.02倍[7]。

近8年來，大陸的貸款年增率都保持在兩位數的增長，而臺灣呈現逐年衰退的跡象，對于以企業金融為主的銀行而言，大陸貸款市場規模足以吸引其登陸發展。

3.1.3 存貸款利差對比

從存貸款利差的角度看，臺灣“中央銀行”自2001年科技泡沫之時經歷大幅降息、2008年金融危機之后，造成本地銀行加權存放利差自曾經的3%一度下滑至2009年1.22%的新低水平。臺灣銀行業因為家數過多，削價競爭，附加以雙卡高利差榮景不再，導致銀行業存貸款利差在低檔徘徊。但同一時期，大陸銀行業在政策的規范下，仍維持在3%以上的高檔。因此，若臺灣銀行業承擔人民幣業務存放業務，賺取人民幣存貸利差，資金運用效率可以達到新臺幣2倍。

3.2 經貿交流的推動

3.2.1 產業外移

根據英國經濟學家鄧寧（Dunning）提出的國際生產折衷理論，公司進行國際化生產時的三種優勢：所有權優勢，能夠為跨國公司能與東道國企業競爭護航的優勢，涵蓋面包括技術、企業規模、組織管理及金融貨幣面；區位優勢，跨國公司在投資區位上能夠自主篩選的優勢，為地主國投資組織生產提供的相對于母國和其他東道國更有利的條件；內部化優勢，跨國公司在資產配置上采取內部化的管理模式，將所持有的資產所有權留在企業內部使用，防止外流。從事對外直接投資活動的企業，必須同時擁有三種優勢時，它才會選擇對外進行直接投資[8]。對于臺灣銀行業者而言，除了具備同文同種優勢、還能較容易了解中國消費者行為、適當地經營策略外，兩岸經營成長軌跡的高度相似能夠使其恰如其分運用所累積的企業授信。商品經營等知識，經適度調整后復制到大陸市場，降低經營新市場的成本與風險。

3.2.2 融資需求

臺商赴大陸投資處于波動上升的態勢，諸多臺灣企業將重心移向大陸市場，在大陸的營收已超過島內。企業的發展離不開資金的穩定供給，銀行業的融資業務是關鍵。臺商融資渠道有：

（1）地下金融。早期臺商多為中小企業，利用臺灣的自有資金作為來源，由于海峽兩岸無法完全實現直接通匯，并且許多中小臺企不是臺資銀行境外金融中心（Offshore Banking Unit，OBU）支持對象，也不夠外資銀行貸款審查條件，不得不依賴地下金融以解燃眉之急。

（2）外資銀行。外資銀行融資的審查標準高，臺資中小企業在融資過程中在諸多情況下因財務不透明，難以使用該渠道籌措資金，而中大型企業便利用外資銀行融資來解決融資問題。包括匯豐銀行、花旗銀行、荷蘭銀行與渣打銀行等外資銀行業早已在中國大陸部署分支機構。其中，匯豐銀行在大陸約20%的業務是以臺商為服務對象，足以顯示臺商融資需求量之大。

（3）臺資銀行OBU。臺資銀行運行OBU對象主要為臺商，而臺商在中國大陸數量多、所占比率大。2002年臺灣當局同意本島內銀行OBU及海外分支機構可與大陸銀行及其海外分支機構進行直接金融業務往來后，OBU成為臺商尋求的融資渠道之一，但臺資銀行授信部門對臺商融資審查也同趨謹慎嚴苛[9]。

（4）大陸銀行。除了上述各項顧慮外，加以大陸銀行缺乏臺商與臺資銀行往來之授信數據，使得大陸銀行放款給中小企業的決定較為嚴謹，大型知名的臺商才能爭取到信用借款方式，中小型臺商不容易獲得優惠條件。而大陸銀行較少接受應收賬款抵押貸款，能承受的抵押貸款對于臺商而言存在諸多的阻礙因素。大陸銀行業在宏觀經濟調控下開始緊縮中小企業信貸，而信用擔保體系包括信用擔保、互助擔保和商業擔保等三種具體模式，對臺商而言存在諸多不利。

3.2.3 兩岸貿易

兩岸金融業務往來同相互貿易投資擴張呈互補關系，目前大陸已是臺灣首要貿易伙伴、最大投資地、貿易順差地，第一大出口地及第二大進口地。2013年，大陸與臺灣貿易額為1，972.8億美元，同比上升16.7%。其中，大陸對臺出口406.4億美元，同比上升10.5%；自臺進口1，566.4億美元，同比上升18.5%[10]。在兩岸貿易及直接投資快速成長的驅動之下， 銀行業務往來已經不可避免。

4.1.4 威脅（Threaten）

（1）面臨中外資銀行業激烈競爭

依據2006年最新頒布的《中華人民共和國外資銀行管理條例》，外資銀行對投資中國大陸市場將與中資銀行受到同等條件的優渥待遇。然而臺灣銀行業資產規模小，面對資產規模龐大、布局廣泛、從多方渠道業務獲利的本土、外資銀行的激烈競爭。

（2）政策不確定性

馬英九連任后，臺灣“金管會”表示將秉持循序漸進開放式的兩岸金融合作模式，意味著兩岸關系近年來逐步緩解，但政治風險并非完全消失。政策上的不確定因素在宏觀上影響著臺資銀行在大陸的投資行為[12]。且大陸目前經濟增長增幅趨緩，臺灣銀行業的獲利空間有減小的威脅。

（3）潛在資源流失

臺灣銀行業西進大陸的競爭過程中，其所擁有的優質客戶資源、人才資源成為銀行業其他競爭對手的稀缺目標。如渣打銀行并購新竹商業銀行最重要因素之一便是新竹商業銀行企業客戶的70%在大陸。因此臺灣銀行業危機四伏，臺灣、大陸的資源都存在充分被瓜分的可能。

4.2 臺灣銀行業投資大陸的波特五力分析

（1）潛在進入者的威脅

隨著大陸金融行業政策的逐步放寬，誘人的資金規模、廣闊的發展機會吸引了更多的銀行業赴大陸投資。在此境遇下，臺資銀行的經營敏感度與客戶忠誠度及轉移成本、經營成本控管、市場份額擴張、監管力度息息相關。若轉移成本低廉、經營成本提高、市占率停滯不前、監管放松、客戶對銀行業務策略存在質疑，則潛在進入者便容易涌入，導致臺資銀行利潤率下降。

（2）行業其他競爭對手的強度

如今，競爭對手資金實力、市場規模遠遠超過初涉陸市的臺資銀行，競爭實力可見一斑。但任何國內外銀行業在大陸投資，目標莫過于追求績效與利潤的最大化。故臺資銀行在面對諸多競爭壓力之余，在投資大陸、業務推廣的過程中，應制定成本可控設計精細價格合理的金融商品，以尋求優于強大競爭者的市場價；或以與競爭者合作的方式取代競爭方式從而實現雙贏。

（3）購買方交涉能力

購買者即為貸款客戶，當購買者在貸款過程中擁有出眾的交涉能力，能夠將其成本最小化，那么臺資銀行進行貸款業務時的成本將相應增加。故臺資銀行應根據信用評等、投資經驗、投資額度等方面區分客戶層次，實行差別化服務，實現對交涉能力的可控。千篇一律的服務方式如今不再適用，引進VIP貴賓服務、一對一金融咨詢、理財私人銀行等時尚概念，對于銀行高端客戶群體熟悉度、控制力提高，同時也能滿足普通客戶的交涉需要。

（4）供應商交涉能力

供應商為客戶及銀行間提供資金的金融機構戶，自身的交涉能力不容小覷。面對供應商強大的交涉力量，臺資銀行融資過程的資金成本越高，利差縮小，獲利降低，發展將不容樂觀。因此在法律法規允許條件、政府合理控管之下，臺灣銀行業勢必需要尋找更加低成本的資金供應商，減輕籌資負擔，提高利潤，從而提升競爭力。

（5）替代品的威脅

金融業存在其他機構亦能提供與臺灣銀行業相同業務、服務，推出類似且亦能夠滿足客戶需求的產品即為替代品。當這些替代品進入市場參與競爭時，臺灣銀行業便面臨極大的挑戰。故需保持積極創新的研發態度，努力開發各類在監管條件允許下的金融產品，以走在行業領先水平，且不易被取代。

5 臺灣銀行業投資大陸市場的策略分析

5.1 臺灣銀行赴大陸投資的目標市場定位

市場定位作為臺灣銀行業赴大陸投資關鍵決策，關系著投資效益之成敗。況且臺灣銀行業相較外資銀行劣勢明顯，且臺資銀行的人民幣業務剛剛被授予，市場定位更加重要。

（1）中小企業客戶

臺商乃臺灣銀行業在大陸的主要服務命脈，其中中小企業所占比重較大。而大陸銀行在中小企業融資授信方面持保守態度，對臺商的信用審查較為嚴格，主要服務客戶多為大型臺資企業。且貸款抵押制度的實施對于有迫切資金需求的中小企業在大陸融資難成為發展的最大阻礙。臺灣銀行業在本島擁有多為中小企業客戶，融資經驗豐富。臺灣銀行業宜在大陸投資時采取相同的市場定位，引入臺灣“信保基金”、“互保基金”的概念，為中小企業融資提供便利。

（2）農村金融市場

截至2013年底，中國大陸農民人數約有6.30億，占人口總數的46.27%。農村居民多，不乏需要專業金融服務的經濟個體，而國有商業銀行在20世紀90年代進行的戰略調整后，逐步減少對于農村金融的投資，即便有政府對“三農”政策的大力推廣，農村銀行業主要以各地農商銀行為主。農村銀行等金融機構零星分布，反應出對金融服務供不應求的狀況。規模較小的臺灣銀行業可在大陸擴張的初級階段以大中型農村為試點搶占金融業務之先機，追求長遠利益。

（3）城市商業銀行

由于臺灣銀行業資產規模是能夠與中國大陸的城市商業銀行相匹敵的，城市商業銀行便成為了臺灣銀行業在大陸的重要市場定位之一。例如，目前北京銀行身居中國大陸城市商業銀行頭籌，其資產規模在2014年第一季度約為1.39萬億元人民幣，而臺灣銀行業龍頭——臺灣銀行在2014年第一季度資產規模達4.32萬億元新臺幣（約合人民幣0.86萬億元人民幣）。城市商業銀行是早期城市信用社改制建立而成的，其資產品質較國有商業銀行低，不良貸款率高。臺灣銀行業與之合作潛力巨大，但在城市商業銀行的選擇上應選擇較優質銀行進行戰略聯盟或參股投資，避免因風險提升造成不必要損失。

5.2 臺灣銀行赴大陸投資的區位選擇

臺灣銀行業西進大陸，臺商市場是最主要的鎖定目標。因此選擇的投資區域與臺商在大陸投資累計金額的地區順序大致相似，以長江三角洲為主要投資區位，珠江三角洲、環渤海京津冀地區、海西特區緊隨其后[13]。以一線城市為銀行業投資首要考量，三線城市居次席，最后才為二線城市。因為臺商企業多聚集于環繞一線城市的三線城市，三線城市的臺商密集度勢必高于二線城市，故臺灣銀行業的區域選擇理應以客戶群落分布為優先篩選條件。

根據臺灣金融研訓院2010年調查，臺灣銀行業進入大陸的首選必爭之地，60.4%銀行業者選擇長江三角洲，18.6%的選擇珠江三角洲，選擇的依據皆是由于臺商在大陸的密集度。倘若臺灣銀行業進入長、珠江三角洲區域發展，勢必需要同各界金融機構展開價格、業務的激烈競爭，形勢不容樂觀[14]。但，從GDP數據看，環渤海京津冀地區的GDP是大陸泛區域之首；從存放款規模看，該地區的規模最大；從人口數量看，該區域人口最多。不難看出，該地區發展空間大，卻較少得到臺商及臺資銀行的關注，故可以納入區位選擇的考量。

大陸政府近年持續大力支持海峽西岸經濟區的建設，優惠臺商投資的舉措不斷，吸引了越來越多的臺商將海西特區作為投資考慮區域，故臺資銀行跟隨臺商前往福建投資的可能性大大提高。

5.3 臺灣銀行赴大陸投資的模式選擇

投資大陸的模式包括：成立大陸子行、策略聯盟、合資參股、成立分行、建立辦事處。從臺灣銀行業在一年、三年的投資大陸模式分析可知，成立分行、策略聯盟與合資參股較受到青睞。

5.3.1 在中國大陸申請開設分行

臺灣銀行業赴大陸設置分支機構須遵守三項規則：第一，在考慮分支機構區位的選擇上須倚靠著對中國大陸最近頒布政策分析及董事會的考量與決策；第二，衡量臺灣銀行業的強勢業務進行主力經營時，務須提高對大陸經濟因素與非經濟因素的警惕性；第三，在敲定臺資銀行在大陸的方位設置之前，應優先考慮對目標客戶定位，是臺商、當地居民、自然人還是法人等。

依據規定，若臺灣某銀行滿足在大陸辦事處的開設超過一年，且該銀行臺灣總行的總資產滿足最低金額要求這兩個條件后，即可申請升級成為分行。其優點在于能夠讓臺灣總行的核心思想、經營理念、員工文化在大陸分行得以延續，直接貫徹于中國大陸地區設立的分行營運；相對低價的資本投入，大等于2億元人民幣外匯的營運資金，若要從事人民幣業務經營，則需要不低于3億元的資金；ECFA協議調低了人民幣業務的申請臨界，但是依舊暴露不少缺陷與限制，如：人民幣業務開展目前只受限于100萬元以上的大額存款；分行據點有限，對廣大顧客的觸及面小；臺資銀行品牌宣傳力度弱于競爭外資銀行時業務開展困難；任何決定都必須上呈至臺灣金管會審核批準。

5.3.2 與大陸中、外資銀行建立戰略聯盟

臺灣銀行業可與中外資銀行建立戰略聯盟關系，其優點在于不會受制于兩岸當前法令的限制，在資金投入額小的基礎上，利用自身經驗開展各項業務，合作項目也能因地制宜、調整。但缺點在于雙方是有期限合作，當觀念與意見無法趨同之時，合作容易產生嫌隙，導致退場機制不明確。

臺灣銀行業在戰略聯盟關系達成后，與同盟銀行共同開發消費金融、財富管理、信用卡業務或特定金融商品等。自金融海嘯以來，大陸已規劃成立國家中小企業銀行以便加強對民間中小企業融資，讓企業結構順利進行轉型，大陸官方更撥款擴大建立再擔保基金規模，以加強中小企業的融資保證，協助民間中小企業的融資需求。憑借道地且國際化的多年臺灣銀行業經驗，為大陸建立基層金融體系推波助瀾，順遂中小企業的融資管道，對大陸銀行在業務轉型上貢獻綿薄之力，開拓中小企業在激烈競爭環境下的發展商機。

5.3.3 參股大陸銀行或與大陸銀行合資

參股大陸商業銀行的資本門檻較高，要求母公司近一年年末的資產總額不少于100億元，而參股城市商業銀行不少于10億元即可，存在合作潛質。合資或參股大陸城市商業銀行可成為臺資銀行重點投資對象，優點在于能夠創造最有效的進入中國大陸市場的途徑，可以利用被入股銀行或合資銀行原有的品牌、通路、顧客及知名度快速拓展業務。并且同文同種的優勢下更易促成合作。而不足主要有：參股資金波動范圍大，有金額龐大的可能性；且臺灣政策對參股大陸銀行仍有較嚴密的管制；大陸《外資銀行管理條例》規定，個別外資參股同一銀行的股權上限為20%，全體外資總合計參股不能超過25%，即參股的臺資銀行難以獲得對入股銀行的實際控制，難以撼動原有銀行的管理階層及公司文化，雖然投資收益可能可觀，但風險極高。

6 結語

MOU與ECFA的落實無疑為兩岸金融合作創造更多未知潛力。臺灣銀行業進軍大陸主要仍舊是追隨臺商腳步希望在維護原有客戶之余拓展更多業務。在大陸市場的激烈競爭壓力下，優劣勢并存的臺灣銀行業，應揚長避短制定合適自身現狀與發展的投資策略，初期宜以臺商企業為目標客戶，中長期而言，廣大的大陸當地中小企業或微型企業等，相較于臺商企業來說，市場更大，利潤也更豐厚，相當值得開發。但銀行業者必須要注意授信風險的控管問題，也應與當地監理機構以及銀行同業保持密切聯系，以獲得更多合作機會，同時也可第一手掌握大陸政策方向、各項金融動態與產業信息[15]。

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