政府與市場的理性選擇

吳玉婷

摘 要：隨著政府眾多大型公共工程建設的先后竣工，以及大部分國有企業已處于虧損狀態等問題的顯現，國家已開始重點著手扶持市場的小微經濟的發展。國務院于2014年年底印發《關于扶持小型微型企業健康發展的意見》，從十方面扶持小微經濟的發展。本文將從政府對小微經濟扶持的原因入手，揭示小微經濟的發展現狀及問題，并分析市場與非市場失靈對它的影響及其解決它發展困境的方案，以試圖探究如何在當今中國實情下對政府與市場做出理性的選擇。

關鍵詞：扶持小微經濟；市場失靈與非市場失靈

中圖分類號： F045.6 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）15-100-2

0 引言

政府與市場的關系問題，一直都貫穿著一個國家運行的始終。政府與市場在經濟中發揮效用的同時，也都不可避免地存在著各自的缺陷。這些缺陷會導致市場與政府體制的各自困境。所以我們不能單純地選擇政府或者選擇市場——未被協調和平衡的缺陷往往是致命的。因此，我們需要在不完全的市場和不完全的政府之間做出妥協和理性的選擇。本文以政府對市場中小微經濟的扶持政策為例，思考如何理性地在政府與市場中做出選擇。

1 政府扶持小微經濟的原因

在我國經濟發展的早期階段，實行的是以政府為主導的計劃經濟體制。而如今，現代經濟所表現出的混合經濟特征表明，經濟的發展已經不可能單純靠著政府有限的能力了，市場的力量也必須被結合起來，并且政府應該創造更好的平臺和機會讓市場去發揮它獨有的作用。因為相比市場所具有的缺陷來說，特別是從公平的角度看，非市場組織的缺陷表現得更加顯著。[1]

以我國大中型國有企業的經營狀況為例，大部分國企正在面臨著各種問題：

1.1 大多數國有企業深受非市場行為的排他性行為（壟斷）的控制

即便如此，我國也只有中石油、中石化、中國電信行業以及中央銀行等具有壟斷性質并且掌握著國內經濟命脈的行業能保持著較高的營業利潤，其他大多數的國有企業處于虧損狀態下。[2]關鍵問題是國企由于長期擁有壟斷資源的優勢而缺乏進行創新的動力，進而喪失核心競爭力。并且國有企業有很多是壟斷企業，尤其是涉及國內重要性能源或者影響廣泛的產業，結果是不利于國內資源的優化。

1.2 國企受體制不完善的影響頗深

與小企業不同的是，國有企業往往還會受到組織慣性、傳統和標準的操作規程對其作用。[3]因此會背負著很大的政治負擔和框架的束縛。國企的發展是占著國有的特殊地位，享受著更多的權利，極力尋求各種對國有企業保護政策，而不是依靠加強管理、降低成本和調整內部結構來實現企業最優配置和最好的企業績效，最終的結果就是造成各類資源配置得不到優化以及企業效益的低下。

2 小微經濟發展難的市場失靈因素與非市場失靈因素的分析

2.1 市場失靈因素分析

市場因素主要體現在市場的不完全和小微企業自身的缺陷上：

首先，是由于市場的不完全。市場無法充分提供小微企業以足夠的信貸支持。對于小微企業中一些高科技新興產業，需要高風險高投資，私人部門就不敢貿然經營。[4]當然，這也與小微企業內部管理體制不夠完善密切相關。它們的財務指標存在諸多問題，導致大多數小微企業的信用狀況堪憂，這也加大了它們向銀行和民間貸款融資的難度。融資的問題如果得不到有效解決，那么小微企業就會陷入“缺乏資金—內部體制無法改善—融資困難—缺乏資金”的惡性循環之中。

其次，企業自身規模小，各方面實力較弱，一方面導致承受風險的能力較弱，在經濟出現較大波動時和政策發生較大變革時更易受到沖擊。與2010年相比，2011年小微企業利潤空間被壓縮了7%左右；而由于貨幣政策緊縮，小微企業銀行貸款利率相比上年平均上升了22%左右。政治、經濟、社會等環境因素變動對小微企業競爭能力和經營穩定性影響較大，其承受行業和市場風險的能力明顯不足。

另一方面，由于受規模的限制，傳統的小微企業往往存在缺乏優秀人才和核心技術，因此缺乏核心競爭力。這就導致小微企業經不起市場危機的考驗，面臨著倒閉的風險。

最后，從社會資源配置的角度來看，各種社會資源向大中型企業傾斜傾向明顯，尤其是宏觀經濟環境不景氣的背景下。因此，小型微型企業在發展過程中除了自身缺陷的束縛外，還面臨著市場中大企業的擠出效應。社會資源分配向已發展壯大的企業集聚，進一步擠壓小型微型企業生存空間。

2.2 非市場失靈的因素分析

①稅收優惠政策存在分配不公的問題。與國家對國有企業的資金補貼力度相比，國家對小微經濟的優惠和扶持力度低于實際需要水平。國家為了最大程度地控制經濟剩余，加強了對金融資源的控制。而出于對企業風險的擔心，政府在金融運作和監管方式上采取了傳統的集中領導方式，導致出現一種傾向——在信貸市場上對小微經濟的金融支持力度遠不如對大中型國企的補貼力度，造成對小微企業資金支持的供給不足，束縛了它們進一步發展。②稅收優惠政策的針對性不強且缺乏差異化。現行稅收優惠政策并未突出“小微企業”自身發展的要求，缺乏專門和系統的稅種對“小微企業”的創業、投資、轉型等方面的稅收扶持，政策措施的針對性不強。同時，現行稅收優惠政策多為“一刀切”，缺乏差異化，對具有潛的技術研發、創業投資、節能環保、產業升級的激勵力度不夠，因而難以推進“小微企業”向新科技方向強勢發展。③中央政府對經濟較落后地區發展小微經濟的轉移支付力度不夠。小微經濟企業面臨著發展不平衡及優勢地區集中的問題。主要優勢集中在東部沿海地區，其小型微型企業占全國小型微型企業的比重為60.40%。[5]也就是說，僅東部地區就集中了三分之二的小微企業。這種東西部發展的不平衡會導致東部地區的小微企業面臨很大的競爭壓力，而中西部的經濟市場卻缺乏作為新鮮血液的小微經濟的力量的貢獻，從而進一步加劇地區經濟發展的不平衡。

3 市場與政府需要采取的解決方案

從以上市場失靈與非市場失靈因素的分析中，我們不難發現，要想解決小微經濟的發展困境，市場與政府必須理性地結合起來，用以補充和修正各自的缺陷。

3.1 從政府宏觀調控角度

①政府應完善金融服務體系。在推動國有銀行加大對小微企業的金融貸款優惠服務并大力發展城市商業銀行的同時，政府應該特別注意建立更多的地方小額貸款公司和社區、鄉鎮銀行，以提高供小微企業貸款的覆蓋率，同時把對小微企業的貸款支持從大型國有銀行轉移到各地方小銀行和貸款公司，將它們打造成專業解決小微企業貸款的機構，以解決小微企業融資、貸款難的問題。②政府應完善稅收制度的設置。一方面，加大稅收的減免力度，尤其是對于經濟較為落后的中西部的企業，根據其潛在盈利能力和實際困難情況給予不同程度的減免，甚至是全免。另一方面，細化特殊優惠，將勞動型、高污染的企業和高新科技、清潔型企業的稅收加以區分。尤其是對那些具有創新和核心競爭能力的高新科技企業或是走可持續發展的綠色企業甚至可以給予額外的資金獎勵或技術支持，鼓勵小微企業更快向高科技型企業轉型。

3.2 從市場中企業的角度

①企業自身應做到誠信經營，不僅僅在產品質量和日常經營方面，更應該在向銀行或公司的貸款和向國家納稅時做到誠實，不偷稅、漏稅、逃稅，不做假賬，重新樹立良好的信用，給銀行和社會留下守信誠實的形象。②企業應對加大對自身創新能力的培養。如果受到資金和技術的限制，可以和同行業的其他企業或高校、研究院聯合創新，在節省成本的同時分享創新成果。同時轉變觀念，主動向新興、可持續發展的產業發展，進行轉型升級。從勞動型、高污染的企業轉變成為高新科技、可持續的企業。

對于尚處于經濟轉型期的中國而言，市場和政府間的理性選擇需要在全面分析過市場與政府在具體問題上的缺陷后，衡量和選擇相對可以接受的缺陷，制定合適的政策去盡可能地修正和彌補現存的市場或政府的缺陷，再根據政策實行后的情況及時作出補充和調整，以實現各種資源的最優配置、經濟的平穩發展和社會的穩定繁榮。

參 考 文 獻

[1] 查爾斯·沃爾夫.市場還是政府[M].北京：經濟學院出版社，1988：153.

[2] 陶雨佳，陳婷.完善我國“小微企業”扶持性稅收政策的思考[J].中國集體經濟，2015（6）：71.

[3] 查爾斯·沃爾夫.市場還是政府[M].北京：經濟學院出版社，1988：6.

[4] 樊勇民，杜莉.公共經濟學[M].上海：復旦大學出版社，2007：34.

[5] 原金.全國小微企業發展報告[N].每日經濟新聞，2014.