計算機在銀行賬戶檢查中的運用與實踐研究

劉湯平

摘 要：隨著信息時代的不斷發展，計算機技術在人們生活中的使用越來越普遍，為人們的生活提供了便利。計算機技術不僅在高科技中得到應用，在銀行賬戶的檢查過程中也得到了普遍應用。下文對計算機技術在銀行中的應用進行簡單的闡述。

關鍵詞：計算機；銀行賬戶；數據檢查

1 淺談計算機對銀行系統檢查的影響

計算機被廣泛地應用在銀行檢查過程中，其對銀行系統檢查的影響主要有以下幾點。

第一，在銀行檢查過程中對載體產生的影響。在之前使用手工對銀行進行檢查的時候，會計憑證、賬簿以及報表都是檢查目標的載體。這些都是使用數據記錄以及可見性文字進行填寫，按一定規定保存的數據留痕。在計算機被廣泛使用于銀行業務的過程中，對數據的記錄都是采用電、磁信號形式進行留痕的。采用這種方式進行數據的記錄很容易被造假，而且追查起來也非常困難。

第二，對銀行檢查內容的影響。銀行沒有使用計算機時，是通過人工計算的。在銀行內部有會計核算部門通過合理的分工、對責任進行明確的規定以及銀行內部各部門之間的相互制約來進行業務的檢查。在使用計算機系統進行銀行檢查過程中，計算機內部存儲的數據會進行自動計算，與之前的人工計算相比，節約了大量的時間。但使用計算機進行檢查大大削弱了銀行內部之間各部門的相互制約，而且需要一種新型的技術以及衡量標準對檢查人員評價。

第三，計算機檢查對于檢查線索的影響。銀行檢查人員是根據檢查的內容對相關業務進行審核，來收集相關證據的。在手工檢查過程中，檢查人員進行下一步交接之前都會有責任人進行簽字，這樣就會留下檢查流程以及線索。在進行審核時，只需要按照一定的流程對其進行檢查就可以完成檢查任務。采用計算機進行業務檢查時，所有的賬單制作、記賬、登記全部按照程序進行，其過程只能在磁帶或者磁盤上進行記錄，不能被人肉眼所見，手工檢查的線索消失了，沒有相關的責任人擔責。

當計算機技術用于銀行系統檢查時，這些影響對銀行系統檢查方面的開發、設計提出了更高要求，即要達到減少錯誤的產生，提升正確性的目的。

2 銀行賬戶的檢查將計算機作為實踐的依據

2.1 研究檢查的組成要素

由于人們常使用的網上銀行、電子商務基本上都是通過 Internet與銀行發生交易，并且由于互聯網有使用自由、普遍等特點，銀行不免會在網上遭到黑客的入侵。在現今生活中，使用網上銀行對生活中的各種服務進行交費，如通信、電力、自來水等已經很普遍。但各收費公司與銀行之間基本上是不完全信任的關系，所以，把銀行與各種收費公司互聯會使銀行網絡系統存在被外單位攻擊的隱患。在電子商務不斷發展的同時，銀行的交易渠道也在不斷增多，這種渠道的拓寬給違法犯罪提供了可能。不法分子通過使用各種檢測手段來收集在網上傳播的信息，包括系統的用戶名、銀行客戶的賬號和密碼及其他有效信息，并使用這些有效信息進行違法犯罪。因此，銀行檢查的重要性不言而喻。首先，銀行檢查的主要內容是對數據進行檢查。數據檢查就是通過對數據進行對比，留存根，把數據被篡改的可能性降到最低。其次，對銀行系統進行定期的維護和升級，使銀行系統免于被犯罪分子利用病毒對銀行系統內部進行破壞，避免數據丟失。最后，加強對銀行系統內部訪問權的控制，在源頭上減少銀行系統被攻破的可能性。在銀行內部的工作人員進入銀行系統前需要進行實名制的驗證，這對加強銀行檢查提供了一定的幫助。

2.2 掌握信息系統的環境

在銀行交易渠道不斷增多的情況下，現在的交易不再是傳統的柜臺以及自動取款機，而是出現了諸如手機銀行、支付寶、網上銀行、微信支付等全天性的交易方式。由于銀行內部系統的開放程度不斷提高，原本銀行內部的計算機網絡不再是銀行系統內部的網絡。由于網上銀行、電子商務的使用范圍越來越廣，以及互聯網金融的蓬勃發展，外部的計算機和網絡也可以連接到銀行內部的計算機網絡，致使銀行內部系統的集成度逐漸提高。當前的各大商業銀行都在不斷地加快數據收集的步伐，使銀行的數據集中度越來越高，而且銀行系統的應用也在不斷地集成，逐漸成為一個數據中心。

2.3 制訂檢查計劃和內容

鑒于銀行系統內部受到的各種情況的威脅，銀行制訂定期的檢查計劃和內容不可或缺。首先，加強入網訪問控制。因為入網訪問控制是網絡的第一道防線?，F在普遍使用的方式是基于用戶名、口令模式的方式進行入網訪問的控制，通過這種方式入網就是通過校驗用戶名、用戶口令、用戶賬號來判斷用戶是否屬于非法訪問。為了加強對入網的控制管理，對用戶名、用戶口令和用戶賬號都必須制定嚴格的標準。例如，用戶名和登錄賬號要足夠長，用戶登錄的口令不僅需要滿足長度不少于 6位，而且不允許使用如“666666”等疊字，同時必須按照一定的時間進行登錄密碼的強制修改。對于新興的互聯網金融，更加需要采用足夠安全的身份進行確認。

3 銀行賬戶應用計算機實現檢查的實例

在對銀行進行調查及資料的查詢過程中，發現使用VFP+Excel+SQL2000進行銀行賬戶的檢查。這個小程序在對銀行系統記錄的賬戶進行了對比以及選擇，幫助檢查的工作人員進行了檢查，已經取得了較好的效果。使用VFP和Excel的原因是它們完全可以進行數據的處理，并且Excel表用起來十分便捷、直觀，使用的范圍也較為廣泛。通過把這兩者相結合，可以更好地顯示它們的優點。

4 結束語

通過對計算機技術在銀行檢查中的應用進行簡單介紹，使人們對計算機的應用前景充滿期待。銀行對計算機的應用，必須注意以上問題，排除錯誤的使用方法，避免給工作帶來不便。

參考文獻

[1]俞劍鋒.論金融領域的計算機犯罪及其防治[J].杭州師范學院學報：自然科學版，2004，3（6）：476-478.

[2]戴宗坤.信息系統安全[M].金城出版社，2000.