應整合QHSE管理與內控制度體系

聶勝輝

質量健康安全環境管理體系（以下簡稱“QHSE管理體系”）是指在質量（Quality）、健康（Health）、安全（Safety）和環境（Environment）方面指揮和控制組織的管理體系。是在ISO 9001標準、ISO 14001標準、OHSAS18001標準基礎上，根據共性兼容、個性互補的原則整合而成的管理體系，是建立在以過程為基礎之上的管理體系模式。

而企業內控制度體系，是上市公司依據國家相關部委印發的《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制配套指引》建立起來的一套符合其內部控制要求的內控制度體系。它包含了組織機構、發展戰略、人力資源、社會責任等18個方面。其中社會責任篇是指企業在經營發展過程中應履行的社會職責和義務，主要包括安全生產、產品質量（含服務）、環境保護、資源節約、促進就業、員工權益保護等。

可見，QHSE管理體系與內控制度體系（以下簡稱“兩個體系”）是兩套既相互關聯，而又互為補充的管理體系。

但是，由于兩個體系發展歷程和關注焦點不完全一樣，越來越多的企業面臨著多個體系并行的局面。企業需要及時作出決定，是繼續各用一套，還是將兩套體系進行有效的整合，是擺在企業各級領導層面前的一道難題。而要作出科學的決策和正確的選擇，就必須首先分析兩套體系是“各自為政”好，還是融為一體好。

兩個體系整合的必要性

企業由于市場競爭或提升內部管理的需要，運行多個管理體系已十分普遍，多個管理體系的并行，必然給企業帶來諸多弊端，主要表現在以下方面：

“各自為政”增加企業工作量。不同的管理體系由不同的管理部門進行分頭管理，增加了職責劃分與職責銜接的工作量和工作難度，各管理體系間同樣的文件可能會相互引用，卻又難以做到同步修改，必然造成文件對同一工作要求不盡一致的問題，影響管理體系的建立質量和運行效果。而每個體系均有各自運行的基本要求，如文件修訂、內部審核、外部審核和管理評審等工作，如一個企業建立運行兩套或多套體系，試想在一年的時間里，需做多少重復工作，而很多是可以并行開展的。

諸多體系文件和過程記錄重復。兩個體系均有各自執行標準，其中有一大部分是屬于交叉部分。如企業單獨運行兩套體系，各職能部門則必須按照兩套體系各自標準要求，建立起兩套文件和兩套記錄。體系管理的核心要求就是強調過程控制，實施控制就要留下相應的記錄。體系文件的重復只是涉及少數文件編寫人員，影響還不是太大；記錄的重復則無止境，不僅涉及范圍和人員極其廣泛，而且這種重復將會無休止地延續下去。

兩個體系整合的可行性

兩個體系整合，具有可行性。

一是兩個體系都是應用過程管理方法。QHSE管理體系應用過程管理方法，要求在體系建立時進行過程識別，識別出各業務過程中的質量控制關鍵點、HSE風險點，制定措施加以控制；內控制度體系則要求進行流程梳理，識別出各業務流程中的關鍵控制點，并制定措施加以控制。

二是兩個體系對應的業務流程大部分是一致的。企業的業務流程是一種客觀存在，企業無論采用什么體系，業務流程是不會有大的區別的。

三是兩個體系運行維護的方法是相通的。QHSE管理體系通過內部審核、外部審核、管理評審等方式，對體系加以維護改進；內控制度體系則通過內部審計、外部審計等方式，進行體系的維護和改進。

四是兩個體系程序文件的基本格式是一致的。QHSE管理體系對程序文件的格式沒有嚴格的硬性要求，習慣上包括范圍、術語、職責和管理內容、相關文件和記錄等部分，而內控制度體系也是圍繞以上幾方面展開的，只是內控制度體系對其格式模板有硬性的要求。因此，為了保持一致性，企業可對交叉部分文件采用內控制度體系文件格式。

五是兩個體系要素設置與要求是一致的。如QHSE管理體系的“策劃”要求公司識別生產、經營過程中的HSE風險，從而制定合理可靠的控制措施。而內控制度體系的“風險評估”要求公司識別和分析影響公司目標實現的風險。還有如內控制度體系的“監督”要求對內控體系的有效性進行評估與監督，以確保其持續有效。QHSE管理體系的“測量分析與改進”則要求對QHSE管理體系符合性、適宜性、有效性進行監督與測量。

兩個體系之間的關系見圖1。

綜上所述，兩個體系在過程方法、業務流程、運行維護、文件格式、要素設置等方面是基本一致的，這也足以說明兩個體系的整合是完全行得通的。

兩個體系整合實踐

領導高度重視

鑒于兩個體系整合存在諸多便利條件，以及可對企業帶來實實在在的好處，海洋石油工程股份有限公司（以下簡稱“海油工程”）領導高度重視此項工作，同意兩套體系責任單位提出的體系整合思路。要求各級領導充分認識整合工作的重要性，并成立相應領導小組和工作小組，以確保整合工作順利推進。

健全組織機構，保持良好工作溝通

為了把兩個體系整合好，海油工程負責兩個體系建設的牽頭單位，牽頭建立了體系整合的組織機構，多次召開整合工作分析會，從體系文件整體構建到具體文件編制和交叉審核均提出了明確要求，目的就是讓各體系單位切切實實感受到體系整合的好處。

加強了成型文件的審核管控力度

為提高文件質量，海油工程要求各級文件需要編制負責單位進行專業討論，橫向業務需要相關單位審查，本單位主管領導審核，上級業務主管部門審核，本單位主要負責人批準簽發。橫向業務的異議或矛盾主管領導之間協調；主管領導之間異議或矛盾由主要負責人協調。

通過本次管理體系整合，海油工程QHSE管理體系得以進一步理順。形成了各類管理性文件和操作性文件1 500余個，這些文件的形成是海油工程邁向制度化管理的又一轉折點。

兩個體系整合的優點，一是解決了長期以來存在的“QHSE管理體系”與“紅頭文件”兩張皮問題。二是減少了各系統的工作量。三是提高了員工工作效率。四是使兩個體系成為了公司一套系統的管理工具。

編輯 邊 安