新疆區(qū)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析及對策研究

魏玉紅

摘要：本文在對新疆區(qū)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)進(jìn)行闡述的基礎(chǔ)上，剖析其成因，探尋問題存在的癥結(jié)，從而提出解決新疆小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的對策和建議。

關(guān)鍵詞：新疆；小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；對策

受當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)下行的影響，作為經(jīng)濟(jì)最活躍細(xì)胞組成部分的小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨較大挑戰(zhàn)，造成小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量不容樂觀。截止2015年11月末，新疆銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額2258.04億元，小微企業(yè)不良貸款余額43.20億元，不良貸款率為1.94%，高于各項(xiàng)貸款不良率0.57個(gè)百分點(diǎn)。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）安全保障性低

小微企業(yè)生命期較短，從而影響銀行信貸資金缺乏安全保障性。由于商業(yè)銀行無法將小微企業(yè)的貸款利率提高到與其風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的程度，投入的精力要遠(yuǎn)大于大企業(yè)，而它們的單個(gè)貸款規(guī)模又比較小，一筆貸款給銀行帶來的收益也較少，造成銀行的收益和成本不匹配。

（二）信息不對稱問題突出

當(dāng)前小微企業(yè)一般多為家族式企業(yè)，經(jīng)營的隨意性較大，透明度不高。由于經(jīng)營規(guī)模小，經(jīng)營的方式表現(xiàn)得較為靈活，在內(nèi)部管理上由于缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和信息披露制度，使得作為債權(quán)人的銀行了解企業(yè)實(shí)際經(jīng)營狀況的渠道較為單一，不利于充分了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，進(jìn)而無法確定貸款的安全性。

（三）經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)突出

當(dāng)前大部分小微企業(yè)均沒有建立起完整的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，即使設(shè)立了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，也是形同虛設(shè)，名存實(shí)亡。在私營和家族式企業(yè)中，往往是投資人一人說了算，更易滋生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，少數(shù)小微企業(yè)主缺乏長期經(jīng)營理念，信用意識淡漠，增加銀行放貸的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）信貸調(diào)查不充分

小微企業(yè)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)較快，受市場波動(dòng)影響較大，小微企業(yè)貸款呈現(xiàn)“短、頻、快”的特點(diǎn)，要求銀行在很短的時(shí)間內(nèi)能滿足其要求。但是，受目前固有信貸流程的設(shè)置，銀行無法及時(shí)滿足小微企業(yè)的要求。同時(shí)在短暫的時(shí)間內(nèi)要求銀行提供授信支持，由于缺乏充分的貸前調(diào)查，也增大了銀行信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）小微企業(yè)方面的原因

小微企業(yè)處于發(fā)展的初期，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。大部分小微企業(yè)都沒有建立起完整的現(xiàn)代企業(yè)制度，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中，由于企業(yè)自身的法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善、經(jīng)營思路不夠清晰，在實(shí)際的資金使用過程中，表現(xiàn)出極大的隨意性。小微企業(yè)一般沒有規(guī)范的財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)管理較為粗放。小微企業(yè)由于自身發(fā)展的不足，積累的有效資產(chǎn)較少，抵押擔(dān)保難以有效落實(shí)使銀行失去債權(quán)的資產(chǎn)保障。同時(shí)部分小微企業(yè)信用機(jī)制的缺失，有些小微企業(yè)主資信狀況較差，導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面的原因

對于長期以來依賴財(cái)務(wù)報(bào)表分析作為放貸依據(jù)的商業(yè)銀行來講，小微企業(yè)由于在財(cái)務(wù)信息方面的先天性缺失，使原有的信用評估體系對新情況的出現(xiàn)適用性較差。采用傳統(tǒng)的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的方式管理小微企業(yè)貸款，必然會(huì)減弱管理的效果，增加貸款的風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，由于小微企業(yè)貸款一般金額較小、期限較短，而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻較大，從而給人一種“吃力不討好”的感覺，辦理小微企業(yè)貸款的積極性不高。由于積極性的缺乏，也相應(yīng)產(chǎn)生對貸款管理的懈怠，因此也為貸款風(fēng)險(xiǎn)的滋生培育了肥沃的土壤。

（三）社會(huì)外部環(huán)境方面

當(dāng)前我國雖然從國家各個(gè)部委加大對征信系統(tǒng)的建設(shè)，但從實(shí)際的運(yùn)行效果上來看，運(yùn)行效率還不太理想。主要表現(xiàn)在一是小微企業(yè)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)職能發(fā)揮不充分；二是專門扶植小微企業(yè)的小微金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢；三是缺乏為小微企業(yè)提供全方位服務(wù)的綜合性輔導(dǎo)體系；四是高水平、權(quán)威性強(qiáng)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。失信懲罰制度的落實(shí)和執(zhí)行效果也存在打折扣的現(xiàn)象，加之有些地方司法部門打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失信成本過低。

三、新疆區(qū)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控的對策

（一）提高小微企業(yè)自身素質(zhì)

作為小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的重要主體，小微企業(yè)只有苦練內(nèi)功，不斷提高自身素質(zhì)，才能有效抵御風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。小微企業(yè)應(yīng)積極推進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)，建立符合現(xiàn)代化市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，以增強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展動(dòng)力和內(nèi)部凝聚力。與此同時(shí)，不斷提升自身財(cái)務(wù)管理水平，真實(shí)反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，減少銀企之間的信息不對稱。小微企業(yè)在發(fā)展的過程中要確立產(chǎn)權(quán)意識，注重資產(chǎn)積累，增強(qiáng)自身抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)能力。小微企業(yè)主作為企業(yè)的“當(dāng)家人”、“掌舵者”，應(yīng)為企業(yè)制定一個(gè)長期規(guī)劃，重視創(chuàng)新，提升小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)級別水平，并獲取規(guī)模的適當(dāng)擴(kuò)大，從而提高小微企業(yè)的盈利能力，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力。與此同時(shí)，企業(yè)主需要樹立誠信意識，增強(qiáng)守約履約能力。

（二）銀行需提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力

商業(yè)銀行需對現(xiàn)有信貸組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行重建，以達(dá)到統(tǒng)一指揮、各負(fù)其責(zé)、責(zé)權(quán)利清晰、互相監(jiān)督的目的。經(jīng)過內(nèi)部部門的有效布局，將各級機(jī)構(gòu)的利益緊緊的拴在一起，形成利益共享、嚴(yán)格問責(zé)的局面。對于大額授信審批權(quán)需適當(dāng)集中、上收，并實(shí)行專業(yè)人員審批制，對于小額授信進(jìn)行適當(dāng)下放，保證制度的靈活性。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)特點(diǎn)，加大對小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)評估和定價(jià)政策的研究，對貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。要以擔(dān)保創(chuàng)新為重點(diǎn)，通過企業(yè)有效資產(chǎn)抵押、第三方保證、企業(yè)主提供擔(dān)保，用未來收益權(quán)質(zhì)押等多種方式，有效防控貸款風(fēng)險(xiǎn)。通過對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)營銷的正向激勵(lì)，對違規(guī)事項(xiàng)的負(fù)激勵(lì)，達(dá)到有效管理信貸經(jīng)營人員的目的。

（三）完善社會(huì)信用體系建設(shè)

一是充分發(fā)揮地方政府的作用。充分發(fā)揮地方政府在政策制定，建立不良資產(chǎn)評估、估價(jià)、拍賣等中介服務(wù)的市場，不良資產(chǎn)處置過程中的特殊作用，提高不良貸款的處置效率和水平；二是充分發(fā)揮行業(yè)組織的作用。通過行業(yè)組織、行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)的介入，發(fā)揮行業(yè)組織在信息獲取、行業(yè)監(jiān)督，增強(qiáng)商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)的安全性；三是加強(qiáng)銀行、企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用評估機(jī)構(gòu)的合作，充分發(fā)揮各方業(yè)務(wù)優(yōu)勢和專業(yè)優(yōu)勢，從自身專業(yè)角度出發(fā)，共同設(shè)計(jì)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施及預(yù)案；四是加大信用不良懲罰力度。失信懲罰機(jī)制的建立既要嚴(yán)厲打擊失信者，讓他們破產(chǎn)出局，又要保護(hù)廣大守信者和他們的利益不受侵犯。

參考文獻(xiàn)：

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[2]劉偉.強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)和諧有效投放.現(xiàn)代金融，2008（2）