情景分析法及其在保險業中的運用研究

卜賽男

【摘 要】 本文在加快發展現代保險服務業的背景下較為全面的分析了情景分析法，并利用此法對四川省保險業未來五年的保費收入、保險深度和保險密度進行了預測，探討了四川省未來保險業發展的趨勢，并提出了一些政策建議。

【關鍵詞】 情景分析法 保險業發展 風險管理

一、概述

情景分析法是動態財務分析方法的一種，是面對公司經營和發展的諸多不確定情況，設計一個盡可能接近未來實際情況的符合邏輯的系統，對各種可能出現的情況進行整合，推導出一系列預測結果，進而做出有利于公司經營發展的決策，實現企業未來利益最大化。目前，情景分析法主要包括目標展開法、空隙填補法、未來分析法等，其基本步驟是：第一，提出問題，進行全面的分析。第二，確定影響水平和變量，將主要風險因素進行分類，確定各因素的影響水平和變量，并進行影響分析。第三，構造情景，發散邏輯思維和想象，聯系實際情況，對未來各種水平的變量進行分析說明。第四，系統地總結和整理，查漏補缺，得出結論，指導現實風險管理。

二、情景分析法的運用—以四川省保險業發展的預測為例

本文搜集了四川省保險業發展的相關數據，采用情景分析法進行研究，預測其未來發展趨勢，尋找適合其發展的模式。本文選取了2001—2014年的四川保費收入數據，對其取對數后進行回歸擬合，P為保費收入，X為年份，得到如下結果：

模型通過了檢驗和檢驗，根據模型可以預測四川省2014年后五年的保費收入，根據模型的預測結果，未來五年的保費收入分別為16985576、21042512、26068429、32294766、40008239、49564042（單位：萬元），結合政策分析，我國大力支持發展保險業，保險業水平不斷提高，四川省未來幾年的保費水平將較快增長。用同樣的方法對四川省年末常住人口數進行擬合，四川人口狀況不會發生很大變化加之我國人口政策的調整、人們生活水平的不斷提高、人口老齡化加劇以及人們觀念的改變，四川人口可能出現負增長，依次為8092、8088、8083、8079、8074、8070（萬人）。同時構建四川地區生產總值的擬合模型，對四川省2014年以后的GDP進行預測，未來五年四川的地區生產總值分別為28294.76、30248.31、32201.86、34155.41、36108.96、38062.50（單位：億元）。正常情況下即不考慮大的經濟波動，四川GDP增長較快。由于我國經濟進入“新常態”，以后幾年四川省GDP值可能沒有這么樂觀，但考慮我國保險業發展的新情況，保險業發展較為樂觀。所以不對其進行調整。

根據上文對保費收入、年末常住人口數量以及地區生產總值的預測，可以得到四川省2014年以后的保險密度和保險深度的預測值。本文嘗試分析這兩個指標衡量四川省未來保險業的發展趨勢，指導四川省未來保險業的發展。正常發展趨勢下，到2020年，四川省的保險深度預計可能達到13.02%，保險密度達到6141.81元/人。但是如果對比發達國家2013年的數據，美國、日本、英國2013年的保險密度分別是3979美元/人、4207美元/人、4561美元/人，美國、日本、英國2013年的保險深度分別是7.5%、11.1%、 11.5%（數據來自中保網），即使達到了預測水平，四川保險業對經濟的覆蓋程度仍不高，保險業務的發展相比發達國家水平仍然相對滯后，保險業的競爭力和影響力還遠遠不夠。四川省的保險業的發展任重而道遠。

綜合情景分析，以上只是對四川省未來保險業發展從保費收入、保險深度和保險密度三個方面做的一個簡單粗略的預測。根據情景分析法，本文嘗試基于這些情況動態地、多角度地分析四川未來保險業的統籌發展并提出一些政策建議。第一，保費收入增長方面。到2020年我國的保費收入增長將達到49564042萬元，相比2014年（10606332萬元）翻了四倍之多。加入WTO以來，我國保險業發展迅速，加上“新國十條”的出臺，為四川保險業發展奠定政策基礎，四川保險業發展邁入一個新時期。但是，經濟發展程度是影響保險業發展狀況的決定性因素。今年，我國進入經濟發展的新常態，經濟增長的階段發生根本性轉換，中國告別過去30多年平均10%左右的高速增長。加之阻礙我國保險業發展的一些根深蒂固的問題尚未解決，想要實現如此快速的增長還需要長期努力。第二，保險密度增長方面。保險密度衡量的是人均保費收入情況，到2020年四川保險密度預測達到6141.81元/人，翻了差不多三倍，根據四川目前的人口基數以及人均GDP，這種速度很難達到。對此可以適當調低，把它作為一個極值和目標而努力。第三，保險深度增長方面。到2020年四川的保險深度達到13.02%，達到發達國家水平，這是一個粗放的預測結果，很多方面沒有考慮到，根據目前的情況這個目標很難達到。“新國十條”提出了現代保險服務業的發展目標：到2020年，努力由保險大國向保險強國轉變。保險成為政府、企業、居民風險管理和財富管理的基本手段。保險深度達到5%，保險密度達到3500元/人”。我們可以根據這個政策目標而努力。

三、結論

從上面的分析可以看出，在國家政策的大力支持下，四川省保險業迎來了快速發展的春天，這離不開政府與市場的推動作用。政府應該提供更多地加快保險業發展的政策，深化體制改革，普及保險知識、提高保險意識，充分發揮政府職能，為四川保險業的發展提供一個健康的環境。保險公司應該完善保險產品，提高保險服務質量，挖掘保險潛在資源，刺激保險需求，加快保險業發展的步伐。

【參考文獻】

[1] 楊潔.動態財務分析在商業銀行資產負債管理中的應用研究一以上海浦東發展銀行為例[D]西南財經大學.