國企角色定位與企業家精神

董志超

國有企業從來沒有像今天這樣受到如此的關注和爭議，也從來沒有像今天這樣遭遇這樣多的挑戰和壓力。改革開放近40年，國企改革一直沒有停止，已經有了比較完善的法律體系。國企改革的焦點之一就是國企的角色定位與企業家精神。一位國企董事長說：“我們既要當政治家，又要當企業家、社會活動家……”多重角色讓國企領導人難以適應，風險重重，也極大地影響著國企自身的發展。

一、國企目前的基本狀況

據財政部統計，截至2014年年底，中國各類國有企業共有15.6萬家，其中央企約為5.2萬家，地方國企約為10.4萬家，國企數量全球第一。財政部企業司公布了2013年全國國有企業財務決算情況，這是65年來國有企業“家底”首次對外公開亮相，被視為出臺全面深化國企改革頂層設計的“筑基之舉”。

（一）企業、職工及資產

2013年，94個中央部門所屬企業下轄獨立核算法人企業9988戶；113家國資委管企業下轄獨立核算法人企業3.8萬戶、5家財政部監管企業下轄獨立核算法人企業3614戶；各級地方政府管理獨立核算的國有法人企業分別為：省管4.2萬戶、地市管1.6萬戶，縣管4.5萬戶。全國具有獨立法人資格的國企共15.5萬戶，總資產104萬億。

2013年，國企職工總數為3698.4萬人。分布情況是：中央部門企業167.7萬人；國資委監管企業1274.3萬人；財政部監管企業320.9萬人、省級988.4萬人、地市級324.2萬人、縣級及以下622.8萬人。

2013年，國有企業資產總額104.1萬億元。其中，中央部門企業1.6萬億元；國資委監管企業34.9萬億元，占總額的33%；財政部監管企業12萬億元；省級23.6萬億元；地市級9.8萬億元；縣級及以下22.2萬億元。15.2萬戶國企，平均每家資產6.7億元。中央部門企業平均資產1.6億元，不到縣級企業的三分之一。縣級企業平均每名職工占有214萬元資產，比國資委監管企業的173萬元高24%。

（二）企業效益

宏觀上，15.5萬家國企全年實現利潤1.9萬億元，上交稅費3.8萬億元。國資委監管的3.8萬家企業占了一半的份額。財政部監管的每家企業上交稅費2.23億元，一下子將全國國企平均數拉到2458萬元。其實中央部門企業年均稅費才444萬元，省級企業不過1393萬元。除財政部監管企業，其他各類人均效益都乏善可陳。除財政部、國資委管的企業，10萬家國企人均年利潤僅為2.5萬到4.8萬元之間。占用104萬億資產，僅僅產生47萬億營收，1.9萬億利潤，上交稅費3.8萬億。

二、國企改革的歷史回顧

“中國正處在社會轉型的關鍵時期，當全社會都試圖從不同的視角和路徑解讀國企時，央視財經頻道選擇以紀錄的方式，展現國有企業在改革發展道路上的嘗試、磨難、追尋和探索。”①由國務院國資委、中央電視臺組織拍攝的關于國有企業改革發展的6集電視紀錄片——《國企改革備忘錄》于2013年1月21日至26日每晚21時20分在中央電視臺播出。

《國企備忘錄》全片共六集：《追根溯源》以官營和私營的“千年之爭”為脈絡，橫貫中西，穿越古今，追溯國有企業生發的歷史源頭；《浴火重生》通過尋找一位位歷史見證者，還原三十年國企改革的磨難和艱辛，注入對改革新的思考；《光環之下》讓人們看到榮譽和成就背后，國企不為人知的另一面，給出解讀國企的新視角；《血脈相連》揭示中國國有企業與國家、社會、百姓之間獨特的血脈基因，紀錄國有企業對中國民生福祉的承擔與構想；《逐夢全球》展現國企在“走出去”的過程中那些努力和艱難，紀錄他們坎坷前行中的學習和感悟，揭開全球市場跌宕和國際經濟博弈中企業轉型的啟示；《行思行遠》通過具體案例的剖析，展現國企真實的生存狀態，以及國企當下和未來面臨的五大治理難點，腳踏實地放眼未來。全片力圖從多個角度還原和梳理國企的改革歷程，展現國企的生存現狀。

從計劃經濟向市場經濟轉變是中國社會的又一次大的轉型，這個轉型在農村從聯產承包責任制開始，在城市就是從國有企業改革開始。后者歷經放權讓利、利稅改革、國企改制、公司法、勞動法、勞動合同法、勞動爭議仲裁法、社保法等，可以說從國有企業改革發軔的企業管理體制機制改革取得了重大的成果，其標志就是建立了一套比較完整的法律體系（事業單位則不然，迄今為止依然沒有完整的法律體系）。然而，國企改革似乎并沒有因為法律體系的基本建立而進入“成熟期”，國企改革似乎仍然任重道遠，以至于2015年中共中央、國務院又發布了《關于深化國有企業改革的指導意見》。以下簡要回顧一下國企改革的歷史：

1980年，《國營工業企業利潤留成試行辦法》發布。

1982年，《關于國營工業企業進行全面整頓的決定》發布。

1983年，國務院批轉《關于國營企業利改稅試行辦法》。

1984年，國務院發布《關于進一步擴大國營工業企業自主權的暫行規定》。

1985年，《企業破產法》草案通過試行。

1987年，石家莊造紙廠廠長馬勝利成為“企業承包第一人”。

1991年，山東諸城市探索國企產權實驗，通過股份制、股份合同制等形式將國營或集體企業出售給個人。

1992年，國務院發布《全民所有制工業企業轉換經營機制條件》。

1994年，《公司法》正式頒布。

1996年，國家經貿委宣布“抓大放小”。

1999年，十五屆四中全會通過《中共中央關于國有企業改革和發展若干重大問題的決定》。

2002年，十六大指出繼續調整國有經濟的布局和結構，改革國有資產管理體制。

2003年，國務院國資委成立，頒布《企業國有資產監督管理暫行條例》。

2003年，央企首次面向全球公開招聘高管。

2004年，國務院國資委在寶鋼等央企進行董事會試點。

2007年，央企開始上繳部分利潤。

2008年，國務院國資委發布《關于中央企業履行社會責任的指導意見》。

2009年，《企業國有資產法》施行。

2011年，“十二五”規劃綱要提出，“探索實行公益性和競爭性國有企業分類管理”。

2012年，國務院國資委發布《關于國有企業改制重組中積極引入民間投資的指導意見》。

2013年，十八屆三中全會提出要積極發展混合所有制經濟，完善國有資產管理體制。

2014年7月，國資委發布“四項改革”試點央企。

2014年8月29日，中央政治局會議審議通過《中央管理企業負責人薪酬制度改革方案》。

2015年6月5日，深改組第十三次會議通過《關于在深化國有企業改革中堅持黨的領導加強黨的建設的若干意見》和《關于加強和改進企業國有資產監督防止國有資產流失的意見》。

2015年7月17日，習近平考察東北提出國企改革的“三個有利于”標準。

2015年9月13日，中共中央、國務院發布《關于深化國有企業改革的指導意見》。

三、國企領導人管理

國企改革是個復雜的變革，涉及財稅體制、產業布局乃至國計民生，其中最為重要的問題之一莫過于國企的定位。長期以來一直有人質疑國有企業的企業屬性，黨管干部、黨管人才，央企的董事長、總經理需要組織部任命。這里自然就會涉及一個復雜而又現實的問題——《黨政干部任用條例》與《公司法》的關系。2004年，國務院國資委在寶鋼等央企進行董事會試點，結果還是遇到了現代企業制度、法人治理結構與組織部管干部的矛盾問題。

2009年12月30日 ，中共中央辦公廳、國務院印發了《中央企業領導人員管理暫行規定》（以下簡稱“《暫行規定》”）。同時，為深入貫徹落實《暫行規定》，中共中央組織部、國務院國資委黨委聯合下發了《中央企業領導班子和領導人員綜合考核評價辦法（試行）》。在《暫行規定》第二條中規定：“本規定所稱國有重要骨干企業（含國有控股企業）領導人員是指列入中共中央管理和中央企業工委管理的職務名稱表的企業領導人員”。顯然，國企主要領導者要納入組織部管干部范疇。而1994年開始實施，歷經多次修訂，其中第三次修訂于2014年3月1日起實施的《中華人民共和國公司法（2013修訂）》，第三十七條 股東會行使下列職權：（一）決定公司的經營方針和投資計劃；（二）選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項；（三）審議批準董事會的報告。第四十六條 董事會對股東會負責，行使下列職權：（九）決定聘任或者解聘公司經理及其報酬事項，并根據經理的提名決定聘任或者解聘公司副經理、財務負責人及其報酬事項。

《中共中央、國務院關于深化國有企業改革的指導意見》（以下簡稱“《指導意見》”）提出：“（九）建立國有企業領導人員分類分層管理制度。堅持黨管干部原則與董事會依法產生、董事會依法選擇經營管理者、經營管理者依法行使用人權相結合，不斷創新有效實現形式。上級黨組織和國有資產監管機構按照管理權限加強對國有企業領導人員的管理，廣開推薦渠道，依規考察提名，嚴格履行選用程序。根據不同企業類別和層級，實行選任制、委任制、聘任制等不同選人用人方式。推行職業經理人制度，實行內部培養和外部引進相結合，暢通現有經營管理者與職業經理人身份轉換通道，董事會按市場化方式選聘和管理職業經理人，合理增加市場化選聘比例，加快建立退出機制。推行企業經理層成員任期制和契約化管理，明確責任、權利、義務，嚴格任期管理和目標考核”。

在剛剛發布《指導意見》后，中共中央辦公廳又印發《關于在深化國有企業改革中堅持黨的領導加強黨的建設的若干意見》（以下簡稱“《若干意見》”）。《若干意見》指出：“堅持黨的建設與國有企業改革同步謀劃，充分發揮黨組領導核心作用、黨委政治核心作用、基層黨組織戰斗堡壘作用和黨員先鋒模范作用；堅持黨管干部原則，從嚴選拔國有企業領導人員，建立適應現代企業制度要求和市場競爭需要的選人用人機制；嚴格落實國有企業黨建工作責任制，切實履行黨風廉政建設主體責任和監督責任；把加強黨的領導和完善公司治理統一起來，明確國有企業黨組織在公司法人治理結構中的法定地位；堅持從嚴教育管理國有企業領導人員，強化對國有企業領導人員特別是主要領導履職行權的監督；適應國有資本授權經營體制改革需要，加強對國有資本投資、運營公司的領導；把建立黨的組織、開展黨的工作，作為國有企業推進混合所有制改革的必要前提。”

當前，國有企業改革正處于攻堅期和深水區，黨的領導只能加強，不能削弱。《若干意見》強調，各地區各有關部門黨委（黨組）和各國有企業黨組（黨委）要切實加強對國有企業黨建工作的領導和指導，不斷完善黨委（黨組）抓、書記抓、各有關部門抓，一級抓一級、層層抓落實的黨建工作格局，確保黨的領導、黨的建設在國有企業改革中得到充分體現和切實加強。

四、國企定位與企業家精神

張維迎教授2015年9月19日在“創業時代：資本與企業家”論壇上的演講中提出了六個觀點：企業家是市場的主體；資本家的職責是選擇企業家；政府不可能替代企業家；也不可能替代資本家；國有企業制度不可能產生企業家；公司治理應該以企業家為中心；企業家隊伍的轉型依賴于制度改革。對于第四個觀點，國有企業制度不可能產生企業家，那么會產生什么呢？張維迎教授進一步論證了他的第四個觀點，提出了五個“不可能”是導致國有企業制度不可能產生企業家的原因。這五個“不可能”是：政企分開的不可能、所有權約束的不可能、解決經營者行為短期化的不可能、預算約束硬化的不可能、經營者與職工制衡關系的不可能。

這里可能需要對國企定位和企業家進行分析。從發達國家發展的實踐和中國國企改革實踐看，國有企業應當逐步從競爭性領域退出一直是大家的共識。這一點，從改革開放近40年非公企業的迅速發展就可以證明這一點。故而簡單地說現在是“國進民退”并不準確。

政治經濟學也好，經濟政治學也好，最重要的是：“經濟與政治”一定要結合起來，只是形式的不同而已。“黨”意味著政治，“企業”主要意味著經濟（當然還有社會責任等）。黨如何管企業就是當下中國的政治經濟學或者經濟政治學的重要內容之一。在這一點上，國有企業的定位應當是涉及國計民生、國民經濟命脈領域的產業，這些產業絕大多數應當是“特許經營”或者“壟斷性”行業，其特點與競爭性企業有著明顯的不同，那就是“完全市場競爭”法則的不完全適用。正因為如此，它的企業屬性與完全競爭企業的屬性就會有所不同，它的社會責任、政治意義要更大于它的經濟意義。就像國家建立中國三峽工程建設總公司的目標，首先絕不是為了賺幾個發電的錢，而是要瞄準長江流域的綜合開發。那么從這個意義上講，國有企業已經有了某種“社會企業”的特征，此類企業某種意義上就是一個公共部門，這個公共部門的領導者具有了公職人員的性質，就要納入黨管干部的行列。問題在于這個企業還是企業嗎？不完全是，一方面它必須按市場規則去運營，它要進行成本控制、預算管理、績效考核，總之，你既不能把它當政府部門去管理，又不能把它完全看作是一個企業，因為某種意義上它要承擔著更大的公共管理職能。問題就出在我們恰恰混淆了這個區別，在交叉地帶，滑向“政府部門”管理體制，這使得這類企業既得到了市場的好處，又得到了政治的好處（或許也是既要按市場規則運營考核，又要按準公共部門進行管理，“戴著腳鐐跳舞”）。政府管理必然產生的官僚科層結構使得企業競爭力下降，占用資金與創造效益之間失衡。這類往往會在虧損時找國家財政補貼，盈利時又會得到分配上的好處。這類企業在國企分類改革中宜劃入公共部門性質的企業，管理也可與事業單位相似。《指導意見》也提出：“分類是改革的基礎，完善現代企業制度是改革的方向，完善國有資產管理體制是改革的體制保障，發展混合所有制經濟是改革的重要途徑，強化監督防止國有資產流失是改革的重要保證。還明確了加強和改進國有企業黨的建設、為改革創造良好環境條件。”既然已經不是完全意義上的企業了，故而領導者也就不能用是否具備企業家精神來要求了。這類企業某種意義上，技術、生產、設備等基本固化、成熟，較少大的創新。

如果說上述類型的企業還比較好定位的話，那些具有競爭性質行業的國有企業矛盾就更多了。一方面，當下的中國，不利用國家力量扶持一些具有國際競爭力的企業，很難與已經富可敵國的跨國公司競爭。另一方面，國家需要為更多非公企業創造成為國際級企業的機會。這類企業與前面談到的企業在性質上顯然有著很大的不同。后者應當說是完全的企業屬性，應當按照具備企業家精神的素質要求去選用企業領導者。國家的角色、黨的角色已經演變為國家資本所有者的角色，它的使命正如張維迎教授所言，要選擇企業家。黨的領導要監督、保證企業不犯政治錯誤。而這一點，應當逐步轉向對企業的法制管控。直接控制與間接控制的選擇，要看對象和形勢、環境。作為一個成熟的企業家，絕大多數會有這方面的意識或較高的政治成熟度。問題在于張維迎教授所言的五個“不可能”在這類企業中存在嗎？如果存在，按照張維迎教授的觀點就是不可能產生企業家。從國企改革的歷史和實踐上看，往往是干預越少的國有企業越有活力。許繼電氣就是一個典型的案例，海南航空公司也是典型的案例，很難想象當初如果不是國有企業身份，陳鋒可以辦航空公司，也很難想象如果不是及時轉變身份，又能否有今天的海航。企業家需要市場認可，企業家精神的本質是把企業經營、創新作為根本使命，同時又具備較高的社會責任感。判斷某人是否具備企業家精神，看看他對當官是否有興趣、看看他是否把企業經營看得高于一切甚至是其生命的一部分。當然，還要看其有否對市場的前瞻性判斷，獨到的見解和資源整合能力、推動力。他們更多需要的是講求實效的環境而不是出于政治目的的利益集團之間的平衡。企業經營就是他生命的重要使命。對此類人才，顯然用黨政干部管理的辦法是不適用的。

政治和經濟總是要結合的，問題是直接控制，還是通過法律等手段間接管控對國有資本的功效影響極大。甚至國有企業的政治、經濟角色的混淆不清還是導致腐敗、出現重大事故的根本原因。中國革命與建設60年來的實踐以及國際社會巨大的變化表明，無所不用其極的控制方式只能導致“肌腱鈣化”，一旦斷裂，將出現崩塌式塌方。目前國有企業普遍存在的“行政化”“缺乏創新活力”已經促使國家和企業提出要繼續深化國有企業改革的話題，甚至“砸三鐵”又被重新提及，為什么？企業如果不能回歸企業的本質屬性，也就談不企業家，更談不企業家精神，而企業家精神才是一個國家的稀缺資源。企業需要企業家，企業家需要有企業家精神，沒有具有企業家精神的企業是不可能取得競爭優勢或者生存與發展下去的。

注釋：

1http：//jingji.cntv.cn

（作者系中國人事科學研究院企業人事管理研究室主任、研究員，廣西人力資源和社會保障客座研究員）