××銀行風險管理部發展之路

【摘 要】××銀行自組建以來，積極探索建立全面風險管理體系，在風險管理體制、機制和文化建設過程中作出了有益的嘗試，特別是在加快發展的內在要求比較強烈、經濟下行的外在壓力日益凸顯的復雜形勢下，不斷加強風險管理，加快推行全面風險管理，經過三個階段的發展歷程，風險管理工作日益加強，對維護自身穩定發展起到了重要作用。

【關鍵詞】全面風險管理 職能 組織架構 變革

××銀行組建以來，經歷了巴塞爾協議II、III監管理念和要求的提升階段，風險管理體系也隨之進行了相應調整，共分為三個階段：第一階段（2009年12月至2011年9月），組建之初，總、分行在經營管理層面設立了專門的風險管理部門─風險管控條線，支行未設風險管理部門，在崗位設置上，總、分行設置了專門的風險管理崗位并配備了相應的風險管理人員，支行沒有專門的風險管理崗位及專職風險管理人員；第二階段（2011年10月至2014年9月），2011年總行風險管控條線與信貸管理條線“二合一”，即設立新的風險管控條線，原風險管控條線所屬審計部劃歸董事會管理；第三階段（2014年9月至今），2014年總行風險管控條線“一分為三”，即設立風險管理部、授信管理部、風險資產管理中心。從總行新的風險管理部門職能和管理要求上看，該行更加重視全面風險管理，并積極開展大量的有益探索和改革嘗試，拉開了全面風險管理的序幕。

1 風險管理部的職能

新成立的總行風險管理部職能包括：負責全行風險管理工作、信貸管理、信貸相關系統及信貸檔案管理工作；負責組織監管預評級工作；組織全行授權管理活動的實施；組織開展全行合規管理工作；組織開展全面風險管理工作；負責組織制定全行信貸政策、制度、基本信貸業務管理辦法和業務流程；負責全行信貸政策制度管理及分支機構信貸業務停、復牌的管理；信貸資產質量分類管理、統計全行不良貸款雙降指標的完成情況及不良貸款本金、利息變動情況；組織開展信貸作業監督和貸后現場檢查工作；撰寫各項信貸業務分析報告；負責本專業工作規劃與計劃的制定、落實與考核；實施信貸業務檔案規范化管理；牽頭信貸管理系統升級、維護和日常管理及企業征信系統、國土信息查詢系統的應用；統計和分析各類信貸業務報表等工作。

2 風險管理部的組織架構

如圖1所示：風險管理部包括信貸管理、風險管理、合規管理、綜合管理四個板塊，下設28個崗位。

3 風險管理部成立后完成的工作

（1）樹立合規導向，特別是新任董事長到任后，始終宣貫制度先行，依法合規，守住風險底線的理念，現已初見成效；（2）全面分析該行風險偏好，在全行范圍進行討論，通過研究分析，確定該行審慎發展的經營思路；（3）規范制度建設，健全制度體系，制定制度管理規定，全面梳理原有規章制度；（4）調整年度授權結構，實施差異化授權，對各分行以不良為導向，實行授權評級制，定期考核、動態調整；（5）運用科技手段，提高風險預警能力，隨著資產負債管理系統、運營風險管理系統的上線，從根本上解決對流動性風險及運營操作風險的預警和監測；（6）面對外部環境劣變，不良貸款反彈，組織開展了“非標”業務、押品再評估等多次專項檢查和風險排查，摸清風險底數，規范操作行為，狠抓問題整改；（7）建立輿情報告綠色通道，落實聲譽風險預防預案，上下合力，做好輿情監測、管理和處置工作；（8）夯實IT基礎設施建設，鞏固信息系統安全架構，實現IT系統安全穩定運行。

4 ××銀行風險管理存在的問題

（1）風險偏好方面。前幾年，隨著國家經濟的快速膨脹，該行激進式的風險偏好和發展方式，忽略了很多被經濟增長期掩蓋的風險；伴隨著我國經濟下行周期的新常態，導致該行在快速發展中埋下的大量的風險隱患開始集中顯現和暴露。（2）審批體制方面。審批體制多渠道，授信、三農、小企業、個金分別都有自有的審批體系，出現審批標準不一、多頭審批、短板審批、組合審批的風險情況，且部分業務授權較大，超出了其管理能力。（3）制度建設方面。制度建設存在前后臺制度互相不匹配、政出多門、制度存在缺陷、缺乏可操作性、執行不到位等諸多問題，部分業務甚至出現沒有制度就進行操作的現象，有些制度制定的科學性、嚴謹性、適用性較差。（4）規定執行方面。違規成本過低導致操作風險顯現。部分分行上報貸款信息不實、越權及變相越權等偶有發生，違規人員沒有進行及時處理，導致示范效應，風險“紅線”意識淡漠。制度的權威性、嚴肅性受到忽視；制度執行的嚴格性沒有保證；違規行為的責任追究沒有得到落實。在檢查中發現部分分行存在通過調整信用評級、拆分集團客戶、多品種組合授信、壘大戶（變相假按揭）、高評抵押物、虛增質押物數量等越權違規違紀問題。（5）績效導向方面。考核指標的政策導向作用忽視風險，2013年考核指標中，不良貸款考核占全部考核分值的權重僅為5%，各分行很容易就用發展指標得分補上不良指標扣分，績效不受影響，導致忽視信用風險，弱化了不良貸款的清收工作。（6）專員配備方面。全行風險管理部門人力配備不足、專業人員缺乏，風險識別能力不足、不強，個別分、支行有職能無功能，有崗位無專人，無法履職到位。目前，總行風險管理部行使對標行風控部、合規部、信管部3個一級管理部門職能，其崗位匹配專業人員近60人，而該行僅有15人，難以應付日常工作。（7）風險報告方面。部分分行沒有按風險報告制度和路徑要求報告風險情況，出現風險后，報告不及時，隱瞞不報、越級上報等時有發生，造成風險信息不對稱，導致風險管理比較被動。（8）管理工具方面。風險管理技術缺乏、計量、監測工具單一，缺少通過科技手段識別、監測、計量、控制各類風險指標的專業信息和智能風險監控系統。目前，本行各類風險監管指標還未形成體系，風險數據統計還處于半手工狀態，監測預警嚴重滯后且浪費人力。（9）風險文化方面。全面風險管理意識、理念、文化缺乏；風險意識、合規意識、自律意識淡薄、自控能力不強；業務快速發展與風險管理能力提升緩慢形成明顯落差，重經營，輕管理，重績效，輕風險，重貸款營銷發放，輕貸前調查和貸后管理問題普遍存在。（10）風控體系方面。全面風險管理架構不完善、不健全；總行對分支行、業務經營部門的控制力、對關鍵崗位、重要管理人員（支行長）的管理和控制較為薄弱。

5 變革

該行未來風險管理工作的遠景是：貫徹落實總行關于加強全面風險管理工作的總體部署和監管要求，全力構建全面風險管理新體制、新機制、新流程、新理念；建立完善各種風險框架性制度和風險管理識別、計量、監測、控制、預警、評估等基本流程；開發、升級改造風險管控系統；打造一支風險管理專業團隊；通過一系列全面風險管理措施的推進落實，有效遏制信用風險、操作風險上升勢頭，并在治理深層次矛盾和問題上取得新的突破，切實促進和保障該行實現穩健、可持續發展。為建立以上遠景，××銀行風險管理部重點的變革包括：

5.1 制定全面風險管理系統改革完善方案

（1）加強頂層設計，制定全行風險管理戰略規劃，進一步明確未來3-5年該行的風險戰略、風險偏好、風險策略、風險制度和程序；（2）完善風險管理體制、機制、制度、流程等體系建設，建立授權和責任明確、報告關系清晰的組織架構，構建風險的三道有效防線，形成覆蓋各類風險、貫穿各級機構的風險管理體系；（3）完善與業務發展相配套的風險管理機制，增強市場敏感度，提高反應效率，確保各項風險管理政策更加切合行業、區域和業務經營實際。

5.2 制定風險經理選派實施管理辦法

逐步向總行相關部門和分支機構派駐風險經理，實現風險管理的全覆蓋。

5.3 制定風險管理框架制度

科學制訂完善××銀行主要風險管理框架制度、加強信貸基礎工作管理辦法、風險偏好管理辦法、客戶評級授信管理辦法、信貸審查質量監督評價管理辦法、問題貸款管理辦法、不良貸款責任追究辦法等。

5.4 制定升級改造開發風險管理系統規劃

征集信貸管理系統升級改造業務需求，著手研究完善信貸系統功能和開發合規系統，以滿足業務支持和風險管控的雙重需要。適時啟動全面風險管理系統咨詢，為構建該行全面風險管理系統奠定基礎。

5.5 制定全面風險管理工作規范

（1）建立風險識別、計量、監測、預警、控制、評估、處置等各環節制度、流程；（2）建立主要經營風險及其他類風險分部門（條線）、分層級的風險雙向報告，風險管理部門綜合匯總向經營層匯報的風險管理報告機制；（3）建立風險管理部門對各業務條線和分支機構風險管理工作與成效進行評估、評價和考核的風險管理評價機制；（4）建立對違反相關制度規定、風險管理不力或造成資產損失責任人的責任追究機制；（5）建立全面風險排查制度，嚴格落實和執行各項規章制度，尤其是要加大對信用風險、操作風險的管理力度和檢查頻度，重點檢查違章違紀問題，從而避免操作風險或其他風險事件，促進依法合規經營。

5.6 加大資產業務風險審查力度

總體上執行審慎、理性、穩健、合規的風險偏好策略，力爭將風險控制在源頭階段。對新增資產業務要嚴把“準入關”，加大風險審查力度，嚴格執行既定政策和管理要求；同時，加強對“非標”業務管理。對存量資產業務要按照“誰經辦，誰負責，誰管理，誰受益，誰擔責”的原則，做好后續管理工作，嚴禁產生新的不良資產。

5.7 加大“案防”工作力度

在加強日常案防工作的同時，重點落實重大事項應急預案和報告制度；定期開展應急演練和警示教育活動。受國內外經濟環境影響，金融風險的復雜性、隱蔽性和傳染性較以往顯著增加，該行已進入風險“窗口期”，多年快速發展所積聚的風險和管理不到位的風險逐步暴露，尤其是在信用風險、操作風險方面的案防壓力明顯加大。案件防范無小事，各單位一把手作為案件防控的第一責任人，在案防工作中要發揮核心作用。建立“一把手”負總責，一級抓一級，層層抓落實的責任機制，切實把內部控制和案件防控責任落實到每個崗位、每個員工。

5.8 加大不良貸款管理力度

未來該行不良資產形勢非常緊迫，要進一步加大不良貸款清收轉化處置工作力度，多措并舉，運用各種靈活手段，依法合規對不良貸款進行清收轉化處置，做到應收盡收快收。堅持權、責、利相結合原則。該獎的獎到位，該罰的罰到位，把信用風險管理的重要性體現在對單位、個人的考核任用上。總行將追究因不盡職而形成不良資產相關人員的責任，嚴厲懲處違規違紀人員，牽住風險的“牛鼻子”，遏制不良資產上升勢頭，確保該行資產安全。

5.9 加大風險經理培訓力度

采取自學、內訓、外訓等方式，持續不斷地加大學習與考核力度，并舉辦風險知識競賽和風險管理技能比賽，不斷提高風險管理者的專業素養；加大風險管理人才儲備和培養的力度，培育“專業、高效、嚴謹”的“風險經理”管理隊伍；盡快打造一支具有較高專業水準的風險經理團隊。

5.10 加大健康風險文化宣傳力度

（1）提高對風險管理重要性的認識。銀行是經營風險、管理風險，并承擔風險損失、獲取風險收益的特殊企業。好銀行的評判標準不是機構多少、規模大小、甚至不是一時一地的利潤多少，而是風險管理能力的強弱、風險管理質量的好壞、風險管理效益的高低。隨著我國商業銀行市場化、國際化和混業經營的不斷深入，在新巴塞爾協議的框架下，以信用風險、操作風險和市場風險為核心，覆蓋全業務流程的全面風險管理的提升正在逐漸成為我國商業銀行提高核心競爭力的關鍵要素。風險管理正是該行目前經營管理的薄弱環節，也是下一步工作需要研究和解決的重大問題。（2）樹立倡導正確的風險管理理念和合規文化。提倡健康的經營理念和合規風險文化，增強全員風險意識、合規意識、自律意識，堅守風險底線，在風險可控的前提下，依法、合規經營，按流程操作。（3）培育形成“以價值為目標、以客戶為中心、以市場為導向、以責任為紐帶、以能力為基礎”的風險文化。將風險文化滲透到曰常工作中，逐步成為全體員工的共同意識和自覺習慣實現制度硬約束與文化軟約束的有效統一。

6 結語

風險管理水平是現代商業銀行核心競爭力的綜合體現，而風險管理無止境。為實現全面、協調、可持續的發展，××銀行自組建以來，在風險管理方面進行了積極而有效的探索和實踐，全行風險意識逐步增強，風險偏好逐步確立，風險體制逐步改進，風險機制逐步完善，風險文化逐步形成。當前，××銀行正致力于深化全面風險管理體制機制建設，實施全覆蓋、全流程、全天候的風險管理，相信在不遠的將來，××銀行風險管理水平必將得到顯著的提升。

作者簡介：周宇（1971—），男，山東定陶人，本科，畢業于黑龍江工程學院，高級經濟師，研究方向：風險管理和信貸管理。