財政部發布2016年內控工作要點

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財政部發布2016年內控工作要點

強化責任　著力抓好內控制度執行

2016年內控辦的首要任務是強化各單位責任，著力抓好內控制度執行。即要切實發揮內控辦組織牽頭作用，通過工作實踐進一步明確、細化各級內控管理機構的責任，督促各單位堅持不懈抓好內控制度實施，對單位內部出現的風險及時整改、留案備查，重點防范財政政策制定、預算編制執行等財政核心業務風險，保障財稅體制改革任務順利完成。重點抓好內控風險事件應對過程的報告、統計、考評工作，監督各單位及時、完整報告風險事件，對風險事件及其應對情況進行通報。建立內控考核評價體系，與現有年度工作考核機制有機結合，促進各單位內控管理責任和風險防控意識的不斷增強。進一步加強責任追究，對內控風險事件發生單位和責任人，以及不報告、未及時、未如實報告風險事件的單位和責任人嚴肅問責并進行通報；對內控制度執行不力，特別是對內控工作重視不夠、內控制度落實不力、內部管理混亂、多次發生風險事件的單位及責任人要通報批評、嚴肅執紀問責。

完善內控制度和辦法

為進一步完善現有三級內控制度體系，確保將各個業務中的決策機制、執行機制和監督機制融入流程中的每個環節，內控辦將積極協調有關牽頭單位及時修訂、調整、完善現有專項內控辦法，做好現有文件的清理和現有制度的完善工作，制訂頒布《世貿規則履行內部控制辦法》、《財政部機關預算資產財務管理內部控制辦法》，起草、制發《財政部內控風險事件處理和結果應用辦法》、《財政部內控檢查辦法》，要求部內各單位、專員辦根據專項內控辦法和相關內控制度的變化及時補充完善內控操作規程，建立正常的內控制度完善機制。

建立內控考核評價體系　強化結果運用

為對現行內控基本制度、專項內控辦法、操作規程的有效性，以及財政部內各單位、專員辦內控工作的成效進行及時、系統的考核與評價，財政部內控辦將抓緊擬定和實施考核評價辦法。在此基礎上，通過充分研究與實踐逐步建立一套符合財政部業務特點的，科學、合理、嚴謹、公平的考核評價指標體系。同時，逐步完善內控考核評價的結果應用機制，與年度考核、干部選拔任用和獎懲有效銜接。

抓緊抓實　持續推動財政系統內控建設

《財政部關于加強財政內部控制工作的若干意見》要求，各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳局要在2016年上半年全部完成內控制度和內控管理機構的建設。鑒此，內控辦擬于2016年年中挑選內控工作最有特點和成效或力度最大的省份召開座談會，總結現階段財政系統內控建設工作，共同探討財政系統內控建設的重點和關鍵環節。