企業(yè)集團(tuán)資金集中運(yùn)作中存在的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理

楊智英

摘要：資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，資金以何方式進(jìn)行運(yùn)作直接關(guān)系著企業(yè)的前途命運(yùn)，提高企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是當(dāng)今知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的熱門話題，日益加劇的外部競(jìng)爭(zhēng)使傳統(tǒng)的資金管理遭遇到了前所未有的危機(jī)。而成本的管理是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位最有效適應(yīng)外部競(jìng)爭(zhēng)的因素因而備受關(guān)注。

關(guān)鍵詞：資金風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)策 研究

一、資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)

（一）資金籌措中的風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)筆者研究，企業(yè)資金在實(shí)際運(yùn)行中還存在諸多問題，首先是在籌集中的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在資金籌集中金額不到位，或是籌集時(shí)間相對(duì)過長(zhǎng)，都會(huì)對(duì)企業(yè)資金實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)造成嚴(yán)重影響，其次是資金籌集資金相對(duì)較高，為企業(yè)運(yùn)行資金增添了許多負(fù)擔(dān)，嚴(yán)重影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的有效提升。

（二）資金投放中的風(fēng)險(xiǎn)

其次，資金在投放中也會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，例如：偏離企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，導(dǎo)致資金貿(mào)然投向不科學(xué)、不成熟，這些問題均會(huì)對(duì)企業(yè)資金管理造成嚴(yán)重影響，導(dǎo)致財(cái)務(wù)危機(jī)。

二、企業(yè)集團(tuán)資金集中運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

綜上，筆者對(duì)企業(yè)資金運(yùn)行現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，從中發(fā)現(xiàn)許多問題，這些問題均對(duì)企業(yè)資金管理造成一定影響，為促進(jìn)企業(yè)資金集中管理的有效運(yùn)行，企業(yè)應(yīng)對(duì)資金管理流程加以規(guī)范、利用數(shù)據(jù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)資源共享、加強(qiáng)實(shí)時(shí)監(jiān)控力度、促進(jìn)決策支持、提升工作人員素質(zhì)，筆者將從以下方面來闡述。

（一）規(guī)范資金管理流程

資金預(yù)算管理是對(duì)集團(tuán)資金的預(yù)先控制，其要求集團(tuán)內(nèi)的每一筆資金的收支業(yè)務(wù)都必須按照規(guī)定程序處理，對(duì)于現(xiàn)今的進(jìn)出實(shí)行嚴(yán)格控制，確保企業(yè)集團(tuán)的整體支付能力及償還能力不受影響。……